Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014
|
|
- Agnete Kjærgaard
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: S Skrevet af: Susanne Risager Clausen susanne.clausen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: Sendes til: Direktionen Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Som led i økonomistyringen har forvaltningen udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. maj Den indeholder en redegørelse for det forventede regnskabsresultat på driften ved uændret adfærd opdelt på service og indkomstoverførsler. Derudover er der tillægsbevillingsansøgninger på drift, anlæg og finansiering for De økonomiske konsekvenser for er indarbejdet i basisbudgettet. Budgetopfølgningen pr. 30. juni danner ligeledes grundlag for halvårsregnskabet, som skal indrapporteres til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Af dette notat fremgår de væsentligste resultater fra budgetopfølgningen samt oversigt over bevillingsansøgninger. Forventet regnskab 2014 pr. 30. juni 2014 Af nedenstående tabel fremgår det forventede regnskab for kommunens samlede økonomi opgjort pr. 30. juni I forventningerne til regnskabet er der taget højde for de bevilingsmæssige ændringer, som følger af budgetopfølgningen. 1
2 Tabel 1: Resultatopgørelse pr. 30. juni 2014 Opr. Budget 2014 (1) TB (2) Korr. Budget (3) = 1+2 TB ansøgninger (4) Korr. Budget inkl. tb (5) = 3+4 Forventet regnskab (6) Overførsler til 2015 (7) = 6-5 Bevillingsmæssige ændringer Skatter og tilskud ,4 0, ,4-7, , ,4 0,0 Serviceudgifter ekskl. bufferpulje 3.735,8 129, ,0-9, , ,5-69,5 Bufferpulje 40,0 0,0 40,0-40,0 0,0 0,0 0,0 Indkomstoverførsler 1.515,5-12, ,1-31, , ,3 0,0 Aktivitetsbestemt medfinansiering 329,4 10,0 339,4 6,8 346,2 346,2 0,0 Renter 27,2 0,0 27,2 0,0 27,2 27,2 0,0 Resultat af ordinær drift -155,5 126,8-28,7-81,0-109,7-179,2-69,5 Skattefinansieret anlæg 130,2 145,1 275,3 16,3 291,6 172,4-119,2 Jordforsyning 13,4 1,8 15,2 0,3 15,5 15,5 0,0 Ældreboliger 5,8-7,7-1,9 0,0-1,9-1,9 0,0 Brugerfinansieret området 0,0 0,7 0,7 0,7 0,7 0,0 Finansposter, ekskl. bufferpulje modpost -32,4-4,6-37,0 7,8-29,2-29,2 0,0 Modpost bufferpulje -40,0 0,0-40,0 40,0 0,0 0,0 0,0 Kassebevægelse -78,5 262,1 183,6-16,6 167,0-21,7-188,7 Udgangspunktet for denne budgetopfølgning er korrigeret budget pr. 30 juni 2014 (søjle 3), som er summen af det oprindelige budget (søjle 1) og tillægsbevillinger samt overførsler fra 2013 (søjle 2), som dels er givet i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 28. februar, dels i forbindelse med overførselssagen fra maj Denne budgetopfølgning giver anledning til en række bevillingsmæsige ændringer (søjle 4). På baggrund af budgetopfølgningen er der udarbejdet forventet regnskab (søjle 6). Nedenfor gives nogle overordnede kommentarer til bevillingsansøgningerne og forventet regnskab. Forventet regnskab for serviceudgifterne samt bevillingsansøgningerne uddybes i de efterfølgende afsnit. Finansieringsposterne (skatter og tilskud) stiger med 7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget som følge af midtvejsreguleringen af bloktilskuddet, og der forventes herefter et regnskabsresultat på ,4 mio. kr. Forventet regnskab for serviceudgifterne udgør 3.786,5 mio. kr., når der tages højde for, at servicebufferpuljen på 40 mio. kr. udgår i forbindelse med denne budgetopfølgning. Der er redegjort for serviceudgifterne i nedenstående afsnit om servicerammen. De bevillingsmæssige ændringer som følge af budgetopfølgningen udgør -9 mio. kr. For så vidt angår indkomstoverførslerne er der mindreudgifter på 31,8 mio. kr. men aktivitetsbestemt medfinansiering stiger med 6,8 mio. kr., således at der samlet set er mindreudgifter for 25 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Der er især udviklingen inden for kontante ydelser og sygedagpenge, som bidrager hertil. I modsat retning trækker udviklingen på aktivitetsbestemt medfinansiering. Der er redegjort for forventet regnskab for 2
3 indkomstoverførslerne i vedlagte bilag fra beskæftigelsesudvalget og socialudvalget. De bevillingsmæssige ændringer uddybes i efterfølgende afsnit. For skattefinansieret anlæg forventes et regnskab for 2014 på 172,4 mio. kr. Anlæg beskrives nærmere i sagen om anlægsstyrelisten, som behandles i Økonomiudvalget den 8. september sammen med denne sag. Bevillingsmæssige ændringer på anlægssiden, som følger af budgetopfølgningen udgør 16,3 mio. kr. Afvigelser mellem forventet regnskab og korrigeret budget vedr. serviceudgifter og skattefinansieret anlæg er et udtryk for skønnet over overførsler til budget Det vurderes, at der er tale om et forsigtigt skøn, jf. nedenstående afsnit. Servicerammen 2014 Skønnene for overholdelsen af servicerammen tager udgangspunkt i det oprindelige budget, idet rammen for den enkelte kommune fastlåses på baggrund af det oprindeligt vedtagne budget. Resultatet af budgetopfølgningen viser, at serviceudgifterne på nuværende tidspunkt ligger ca. 10 mio. kr. over rammen. Overskridelsen skyldes bl.a. udfordringer på ældreområdet, som finansieres af opsparede midler. En række bevillingsområder forventer ligeledes at forbruge store dele af de opsparede midler i Dette medfører et pres på servicerammen, som medfører at spillerummet på 40 mio. kr., som den afsatte bufferpulje har sikret, forventes at blive udnyttet. Udfordringer på ældreområdet som følge af kraftig stigning i antallet af visiterede timer til hjemmeboende ældre betyder bl.a. forbrug af alle de opsparede midler på dette område. Endvidere forventer børneområdet på nuværende tidspunkt forbrug af alle opsparede midler. I opgørelsen er der taget højde for, at der overføres 17 mio. kr. fra drift til anlæg vedr. skoleområdet (10 mio. kr.) og ældreområdet (7 mio. kr.). Erfaringerne fra tidligere år har været, at det forventede forbrug efter det første halvår har været væsentligt overvurderet, og derfor forventes det ikke på nuværende tidspunkt, at Randers Kommune vil blive berørt af en eventuel regnskabssanktion i Til sammenligning lå det forventede regnskab pr. 30. juni 2013 knap 100 mio. kr. over det endelige regnskabsresultat. Afvigelsen i 2014 forventes dog at være tættere på end i de foregående tre år. Såvel budgetoplægget til 2015 med indfasning af rammebesparelser og en forventning om aftagende opmærksomhed overfor sanktionsloven fører til, at det samlet forventes, at det er påkrævet at have opmærksomhed på overholdelsen af servicerammen i sidste halvår af Tabel: 2 Servicerammen 2014 Mio. kr. Oprindelig serviceramme 3.775,8 Forventet regnskab ekskl. buffer 3.786,5 Forskel -10,7 3
4 De bevillingsmæssige ændringer I dette afsnit redegøres der for de bevillingsmæssige ændringer, som følger af denne budgetkontrol. Bevillingsansøgningerne fremgår af nedenstående tabel: Tabel 3: Bevillingsmæssige ændringer Bevillingsmæssige ændringer Skatter og tilskud -7,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Serviceudgifter ekskl. bufferpulje -9,0-0,1-0,1-0,1-0,1 Bufferpulje udgår -40,0 Indkomstoverførsler -31,8 0,3 0,3 0,3 0,3 Aktivitetsbestemt medfinansiering 6,8 Renter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat af ordinær drift -81,0 0,2 0,2 0,2 0,2 Skattefinansieret anlæg 16,3-0,4 0,1 0,1 0,1 Jordforsyning 0,3 0,6 0,0-0,9 0,0 Ældreboliger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansposter, ekskl. bufferpulje modpost 7,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Modpost bufferpulje 40,0 Tillægsbevillinger i alt -16,6 0,5 0,3-0,6 0,3 De samlede bevillingsmæssige ændringer udgør -16,6 mio. kr. i 2014, som budgettet nedsættes med. Der er tale om en realøkonomisk forbedring, som delvist kan dække det likviditetstræk, som følger af det forventede forbrug af opsparede midler. Derudover elimineres bufferpuljen på 40 mio. kr., som i forbindelse med godkendelsen af budget 2014 blev afsat på serviceudgifterne med henblik på at øge servicerammen, og dermed mindske risikoen for at blive ramt af sanktionslovgivningen. Puljen har en modpost på finansforskydninger, som ligeledes udgår. Nedenfor gives nogle bemærkninger til de største bevillingsmæssige ændringer. Skatter og tilskud Bloktilskuddet øges med 7 mio. kr. Midtvejsreguleringen af bloktilskuddet udgør 6 mio. kr., og heraf vedrører størstedelen aktivitetsbestemt medfinansiering på -6,7 mio. kr. Dertil kommer den endelige regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013 på 1,9 mio. kr. samt tilskud til kommuner i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld på -2,6 mio. kr. Der er redegjort for reguleringer på driften som følge af lov og cirkulæreprogrammet i særskilt afsnit. Serviceudgifter Der ansøges om tillægsbevillings til serviceudgifterne på -9 mio. kr. i 2014 og -0,1 mio. kr. i Der ansøges om tillægsbevilling på -1,4 mio. kr. vedr. demografi på skoleområdet, jf. demografinotatet behandlet i byrådet den 16. juni
5 Der forventes merudgifter til mikrofleksjob på 3,2 mio. kr., som finansieres af mindreudgifter vedr. ledighedsydelse, jf. tidligere beslutning. Der søges om tillægsbevilling på 1,9 mio. kr. vedr. tomgangsleje i ældre-og handicapboligerne på Fabersvej. Der er indgået aftale med Randers Bolig vedr. kommunens bidrag for perioden Der ansøges om bevilling på 17,7 mio. kr. til projekter finansieret af Randers Kommunes andel af ældremilliarden. Der afsættes en tilsvarende indtægtsbevilling, så denne ansøgning netto giver 0. Der overføres 17,3 mio. kr. fra drift til anlæg. Heraf vedrører 10 mio. kr. skoleområdet og 7 mio. kr. Fremtidens plejehjem. Der overføres 1,5 mio. kr. fra skoleanlæg til skole IT på driften. Der ansøges om tillægsbevillinger vedr. lov og cirkulæreprogrammet på i alt 5,5 mio. kr. Endvidere ansøges der om tillægsbevilling på -40 mio. kr. til eliminering af bufferpuljen. Tillægsbevillingen finansieres af en modpost på finansforskydninger. Indkomstoverførsler Nedenfor redegøres for resultatet af budgetopfølgningen fordelt på udgiftstyper. Tabel 4: Bevillingsmæssige ændringer, indkomstoverførsler Mio. kr. Kontante ydelser -6,8 Revalidering og ressourceforløb -6,5 Seniorjob -5,0 Integrationsindsats 2,0 Sygedagpenge -11,5 Boligydelse og boligsikring -4,0 Indkomstoverførsler i alt -31,8 Indkomstoverførslerne viser samlet set et mindreforbrug på 31,8 mio. kr. Det svarer til skønnet pr. 31. maj 2014 dog med forskydninger mellem de forskellige udgiftstyper. Der henvises til bilag vedr. beskæftigelsesudvalget og socialudvalget for en uddybende gennemgang af udviklingen på indkomstoverførsler. Der forventes på nuværende tidspunkt en mindreudgift til kontanthjælp og ledighedsydelse på 6,8 mio. kr. netto som følge af kontanthjælpsreformen. Der forventes mindreudgifter til revalidering og ressourceforløb på 6,5 mio. kr. Indenfor seniorjob forventes en mindreudgift på 5 mio. kr. Besparelsen er et udtryk for en opbremsning i tilgangen af seniorjob, og tilgangen vil formentlig stige igen, når den midlertidige arbejdsmarkedsydelse udfases. 5
6 Der forventes merudgifter til integrationsindsatsen på 2 mio. kr. Der er en markant stigning i antallet af flygtninge og indvandrere, hvilket afspejles i flere udgifter til danskuddannelse og øvrige tilbud på området. Antallet af sygedagpengesager er faldende, og der forventes yderligere besparelser som følge af sygedagpengereformen, der træder i kraft 1. juli Der forventes mindreudgifter på 11,5 mio. kr. Udgifterne til boligsikring er faldende i takt med det faldende antal førtidspensionister, og der forventes mindreudgifter på 4 mio. kr. På landsplan er der tale om samme tendens. Udgifterne til indkomstoverførsler forventes således at ligge 2,5 mia. kr. under det niveau, som er aftalt mellem KL og regeringen i økonomiaftalen for Økonomiaftalen for 2015 indeholder hverken en midtvejsregulering eller en efterregulering af disse områder, dvs. at der er tale om reelle besparelser, hvor pengene forbliver i kommunerne, oplyser KL. Der sker dog modregning på Lov og cirkulæreprogrammet som følge af reformerne på området, og denne regulering udgør -6,2 mio. kr., jf. midtvejsreguleringen af bloktilskuddet. Det betyder for Randers Kommune et nettooverskud godt 25 mio. kr. på indkomstoverførslerne. Det skal bemærkes, at denne forbedring alene vedrører Fra 2015 og fremefter er mindreudgifterne fuldt ud modregnet i bloktilskuddet. Aktivitetsbestemt medfinansiering De seneste prognoser viser yderligere stigninger i udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering på 6,8 mio. kr. Dette beløb svarer til den kompensation, som udbetales i forbindelse med midtvejsreguleringen af bloktilskuddet for 2014, som følge af at nogle regioner i 2013 har opkrævet mere end aftalt for De beløb, der er opkrævet for meget i et par af regionerne og det gælder ikke for Region midt tilbagebetales efter gældende regler til kommunerne under et. Udmøntning af lov og cirkulæreprogrammet Lov og cirkulæreprogrammet fra juni 2014 indeholder en beskrivelse af de økonomiske konsekvenser af de seneste lovændringer. En række lovændringer har konsekvenser allerede i 2014 og bringes bevillingsmæssigt på plads i forbindelse med denne budgetopfølgning. Som følge af lovændringerne er bloktilskuddet reduceret med 0,6 mio. kr. netto i 2014, hvilket også medtages bevillingsmæssigt i denne budgetopfølgning. De enkelte lovændringer er gennemgået i forvaltningerne, dog med undtagelse af ændringer under en bagatelgrænse på kr. Det samlede resultat viser mindreudgifter på 0,6 mio. kr. som følge af lovændringer. Nettoresultatet er således i balance for Randers Kommune, jf. nedenstående tabel. 6
7 Tabel 5: Bevillingsmæssige ændringer, Lov og cirkulæreprogrammet Mio. kr. Udgiftssiden, serviceudgifter 5,5 Udgiftssiden, indkomstoverførsler -6,1 Indtægtssiden reduktion af bloktilskud -0,6 Nettoresultat 0 For de fleste lovændringer gælder, at der forventes merudgifter svarende til kompensationen via bloktilskuddet eller mindreudgifter svarende til reduktionen i bloktilskuddet. Skattefinansieret anlæg Anlæg beskrives nærmere i sagen om anlægsstyrelisten, som behandles i Økonomiudvalget den 8. september sammen med denne sag. Bevillingsmæssige ændringer som følge af budgetopfølgningen udgør 16,3 mio. kr. i 2014, -0,4 mio. kr. i 2015 og 0,1 mio. kr. i Beløbet vedrører primært omflytning fra drift til anlæg på skoleområdet (10 mio. kr.) og ældreområdet (7 mio. kr.) samt flytning fra anlæg til drift på 1,5 mio. kr. vedrørende skole IT. Jordforsyning De bevillingsmæssige ændringer vedr. jordforsyning udgør 0,3 mio. kr. i 2014, 0,6 mio. kr. i 2015 samt -0,9 mio. kr. i Beløbene vedrører projekt Æblehaven i Asferg, hvor 0,6 mio. kr. udskydes til 2017, og projekt færdiggørelse af Mads Nielsensvej, hvor bevillingen på 0,9 mio. kr. fremrykkes fra 2017 til Finansposterne De bevillingsmæssige ændringer udgør 47,8 mio. kr. Heraf vedrører 40 mio. kr. modposten til servicebufferen, som elimineres i forbindelse med denne budgetopfølgning. Desuden ansøges der om tillægsbevilling på 7,8 mio. kr. vedr. indskud i landsbyggefonden. Der er tale om et restbudget fra 2013, som fejlagtigt ikke var medtaget i overførselssagen tidligere på året. Konklusion Resultatet af budgetopfølgningen viser et bevillingsmæssigt overskud på 16,6 mio. kr. og kan sammenfattes således: Serviceudgifter viser pt. en overskridelse af servicerammen på godt 10 mio. kr. Overskridelsen skyldes bl.a. udfordringer på ældreområdet, som finansieres af opsparede midler. En række bevillingsområder forventer ligeledes at forbruge store dele af de opsparede midler i Erfaringsmæssigt er der dog en tendens til, at det skønnede forbrug på nuværende tidspunkt ligger væsentligt over det endelige regnskabsresultat. Afvigelsen i 2014 forventes dog at ligge tættere på end i de foregående år. Det er derfor påkrævet at have opmærksomhed på overholdelse af servicerammen i sidste halvår af 2014 med henblik på at undgå en eventuel regnskabssanktion. 7
8 Indkomstoverførslerne viser et mindreforbrug på godt 30 mio. kr. KL har bekræftet, at kun en mindre del af beløbet er omfattet af en midtvejsregulering af bloktilskuddet. Der er dermed tale om en reel besparelse på området på godt 25 mio. kr. Denne forbedring har alene virkning for Aktivitetsbestemt medfinansiering viser yderligere et merforbrug på 6,8 mio. kr., som kan finansieres af midtvejsreguleringen på området. Nedenstående tabel viser de samlede bevillingsmæssige ændringer som følge af budgetopfølgningen. Der er tale om et nettooverskud på 16,6 mio. kr., som likviditetsmæssigt delvist kan dække det kassetræk, som følger af det forventede forbrug af opsparede midler i Tabel 6: Bevillingsansøgninger pr. 30. juni 2014 Mio. kr. Bloktilskud -7,0 Serviceudgifter -9,0 Servicebuffer -40,0 Indkomstoverførsler i alt -31,8 Heraf Kontante ydelser -6,8 Heraf Revalidering og ressourceforløb -6,5 Heraf Seniorjob -5,0 Heraf Integrationsindsats 2,0 Heraf Sygedagpenge -11,5 Heraf Boligydelse og boligsikring -4,0 Aktivitetsbestemt medfinansiering 6,8 Skattefinansieret anlæg 16,3 Jordforsyning 0,3 Indskud i landsbyggefonden 7,8 Modpost servicebuffer, finansforskydninger 40,0 I alt -16,6 Desuden foretages der omplaceringer mellem bevillingsområderne, jf. bilag, som netto giver 0. De økonomiske konsekvenser for budget er indarbejdet i basisbudgettet. Der henvises til vedlagte bilag for en specifikation af økonomien på de enkelte bevillingsområder. Indstilling Forvaltningen indstiller til byrådet via direktion, fagudvalg og økonomiudvalget, At der gives tillægsbevilling til skatter og tilskud på -7,0 mio. kr., At der gives tillægsbevillinger til serviceudgifterne på -49 mio. kr., 8
9 At der gives tillægsbevillinger til indkomstoverførslerne på -31,8 mio. kr., At der gives tillægsbevillinger til aktivitetsbestemt medfinansiering på 6,8 mio. kr. At der gives tillægsbevilling til skattefinansieret anlæg på 16,3 mio. kr. At der gives tillægsbevilling til jordforsyning på 0,3 mio. kr. i 2014, 0,6 mio. kr. i 2015 og -0,9 mio. kr. i 2017, At der gives tillægsbevilling til finansposterne på 47,8 mio. kr. At der foretages omplaceringer, jf. vedlagte bilag, som netto giver 0, At Budgetopfølgningen i øvrigt godkendes, At budgetopfølgningen danner grundlag for halvårsregnskabet, som skal indrapporteres til Økonomiog Indenrigsministeriet. 9
Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017
Notat Vedrørende: Budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 31. marts 2017 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2017 Sagsnummer: 00.30.00-S00-3-16 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereGodkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.
Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar
Læs mereForventet regnskab 2012 Udvidet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012
Forventet regnskab 2012 Udvidet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012 Som led i økonomistyringen i 2012 er der udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012 samt udarbejdet et skøn over forventet regnskab
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereD - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag
D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereUdvalg: Beskæftigelsesudvalget
Udvalg: Beskæftigelsesudvalget Bemærkninger bevillingsområde 3.1 - Beskæftigelsesindsats og kontante ydelser for alle målgrupper Servicerammen Mio. kr. Opr. (1) Korr. ex overf. (2) Bevillingsansøgning
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereNotat. Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 31. marts 2016
Notat Vedrørende: Forventet regnskab 2016 - budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2016 Sagsnummer: 00.30.14-S00-2-15 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereAllerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner
Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereUdvalg: Beskæftigelsesudvalget
Udvalg: Beskæftigelsesudvalget Bemærkninger bevillingsområde 3.1 - Beskæftigelsesindsats og kontante ydelser for alle målgrupper Servicerammen Mio. kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereHalvårs- regnskab 2012
1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg 0 0 Udvalget ekskl. modposter 0 0
skema 1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udvalg / Aktivitet Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (inkl. modpost andre udvalg) R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR priser
Læs mereNOTAT: Konjunkturvurdering
Økonomi og Beskæftigelse Økonomi og Analyse Sagsnr. 233717 Brevid. 1717829 Ref. LAOL Dir. tlf. 4631 3152 lasseo@roskilde.dk NOTAT: Konjunkturvurdering 2014-2017 20. august 2013 I budgettet for rammen indkomstoverførsler
Læs mereBasisbudget (overordnet beskrivelse)
Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger
Læs mereNOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2017
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 5. september 2017 for 2017 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet. I forhold til budget 2017 viser
Læs mereKoncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.
Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereHalvårs- regnskab 2013
1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939
Læs mere1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017.
NOTAT Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 6. maj 205-007648-8 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventet regnskab for på driftsområdet
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereHalvårsregnskab Aalborg Kommune..
Punkt 2. Halvårs - Aalborg Kommune.. -26964. Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender halvårs for Aalborg Kommune. Sagsbeskrivelse Med lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov
Læs mereINDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...
Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereTabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016
NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. juli 205 2050076488 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til forventninger
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereAfvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:
20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 30. september 2016
Notat Vedrørende: Forventet regnskab 2016 - budgetopfølgning pr. 30. september 2016 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2016 Sagsnummer: 00.30.14-S00-2-15 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mere3. Budgetopfølgning 31. marts 2015
Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mereØkonomiudvalget. Forventet Regnskab Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Udvalget i alt 1.075, , ,976-0,331 2,680
Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Regnskab afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf forventes overført
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereRegnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune
Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018
Økonomisk Afdeling 2018 1. Økonomiske Redegørelse 2018 INDHOLD 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 5 2.2 Social-
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereBilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereIndledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU
Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling
Læs mereForventet Regnskab. pr i overblik
Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereForventet regnskab 2012 Budgetopfølgning pr. 30. september 2012
Forventet 2012 Budgetopfølgning pr. 30. september 2012 1. Indledning Som led i økonomistyringen i 2012 er der udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. september 2012 samt udarbejdet et skøn over forventet 2012.
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereReferat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev
Referat mandag den 28. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2017-2, 1. behandling...2 28-08-2017
Læs mereTabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016
NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 2015-007648-8 4. Økonomiske Redegørelse 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til
Læs mereFamilie- og Beskæftigelsesforvaltningen - budgetgaranterede områder tillægsbevilling.
Punkt 4. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen - budgetgaranterede områder 2014 - tillægsbevilling. 2014-34532. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller, indstiller, byrådet godkender, der
Læs mereMål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning
Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første halvår 2014. Kompetence
Læs mereKorrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereSKØNSKONTI BUDGET
Indledning Skønskonti er udgiftsområder, hvor borgere har lovmæssigt krav på en bestemt ydelse, når visse betingelser er opfyldt. Der er hovedsagelig tale om forsørgelsesudgifter (fx dagpenge til forsikrede
Læs mereAcadre: marts 2014
NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring
Læs mereHalvårsregnskab 2013 bemærkninger
Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab
Læs mereBilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab
Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 2. forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereOprindeligt budget. Ny vurdering
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked Borgerservice Økonomi og Analyse 1. Økonomisk Redegørelse 215. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 46 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens
Læs mere1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13
skema 1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR
Læs mereNedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2017 på serviceudgifter og det lovbestemte område.
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 1. Økonomisk Redegørelse 2017 - Erhvervs og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereØkonomiudvalget. Forventet afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug. Forventet Regnskab i mio. kr.
Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts Regnskab i mio. kr. afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Bev. ændringer Afvigelse
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. juli 2017 Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet
Sagsnr.: 00.15.00-A00-8-17 Dato: 02.08. Sagsbehandler: Stig Møller, Lisbeth Geert Hansen (CAM) og Carina Andersen (CKO) Budgetkontrol pr. 1. juli Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet Budgetkontrollens
Læs mereUdvalg: Beskæftigelsesudvalget
Udvalg: Beskæftigelsesudvalget Der er nu erfaringer fra 6 driftsmåneder med de nye refusionsregler, og der begynder at tegne sig et stabilt billede af nettoudgifterne på overførselsområdet. Der er dog
Læs mereNotat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU
Notat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU 07.03.16 Det foreløbige regnskabsresultatet i 2015 for Arbejdsmarkedsudvalget viser et merforbrug
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs mereBilag 2 Budgetopfølgning 2011
Bilag 2 Budgetopfølgning 2011 7. marts 2012 Sagsbeh: JH Sag: 2012/0003397 Resumé af de forventede regnskaber 2011 Økonomiafdelingen Indledning Nu foreligger det endelige regnskabsresultat for 2011, og
Læs mereHalvårs- regnskab 2011
Halvårsregnskab 2011 1 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2011 regnskab Korrigeret budget Budget 2011 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereBilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereBudgetrevision 2 ultimo marts 2017 Samlet oversigt. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2017, ultimo marts
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2017, ultimo marts 1 Samlet oversigt... 3 Samlet vurdering... 5 Indtægter... 8 Driftsudgifter... 9 Anlæg... 11 Finansiering... 12 Likviditet... 13 2 Samlet oversigt
Læs mere