VUC Storstrøm. Årsrapport 2014

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Herningvej Nykøbing F Telefon Telefax VUC Storstrøm Årsrapport 2014 CVR nr.: Inst.nr.: Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 VUC Storstrøm Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning 1 Side Institutionsoplysninger 1 Præsentation af institutionen 3 Årets faglige resultater 4 Årets økonomiske resultat 4 Årets resultat sammenholdt med ankerbudgettet 4 Institutionens hoved- og nøgletal 5 Forventninger til det kommende år 8 Målrapportering 18 Uddannelse 19 Regnskab 21 Anvendt regnskabspraksis 21 Regnskabsgrundlag 21 Resultatopgørelse for Balance pr Pengestrømsopgørelse for Noter 30 Særlige specifikationer 33 Påtegninger 34 Ledelsespåtegning, ledelsens underskrifter og bestyrelsens habilitetserklæring 34 Den uafhængige revisors påtegning 35

3 VUC Storstrøm 1 Ledelsesberetning Institutionsoplysninger Navn mv. VUC Storstrøm Bispegade Nykøbing F. Telefon: Telefax: Internet: adresse: vuc@vucstor.dk CVR-nr.: Regnskabsår: Hjemstedskommune: Guldborgsund Bestyrelse Direktør Per Skovgaard Andersen, bestyrelsesformand Uddannelsesleder Stina Løvgreen Møllenbach Borgmester John Brædder Direktør Michael Bang Regionsrådsmedlem Ole Marqweis Direktør Kirsten Jacobsen Chefkonsulent Jan Hendeliowitz Lærer Michelle Simone Polenz Kursist Haris Glamocak Medarbejderrepræsentation uden stemmeret: Uddannelseskonsulent Jette Bakkedal Elevrepræsentation uden stemmeret: Kursist Anders Wenzell Daglig ledelse Niels Henriksen, Direktør Ole Arpe Munksgaard, Uddannelseschef Ib V. Pedersen, Økonomi- og administrationschef

4 VUC Storstrøm 2 Ledelsesberetning Institutionsoplysninger Uddannelsesudvalg Elevchef Peter Bondo, Erhvervsskolerne Jobcenterchef Per Bech Grønning, Lolland Kommune Udviklingskonsulent Benedicte Drejer, LO Afdelingsformand Niels Henriksen, LO Direktør Uffe Stein, DI/DA Skoleleder Flemming von Würden Petersen, LOF Uddannelseschef Ole Munksgaard, VUC Storstrøm Sekretær for udvalget, uddannelseskonsulent Birgitte Jæger Hoff, VUC Storstrøm Institutionens formål VUC Storstrøm er et voksenuddannelsescenter, der tilbyder almen kompetencegivende undervisning, der har til formål at forbedre voksnes almene kundskaber og færdigheder med henblik på: at give forudsætninger for aktiv medvirken i et demokratisk samfund at forstå og påvirke egen livssituation at give forudsætninger for videregående uddannelse at matche kravene på arbejdsmarkedet. VUC Storstrøm dækker kommunerne Lolland, Guldborgsund, Vordingborg, Næstved, Faxe og Stevns, og er forpligtet til at medvirke til højnelse af det almene uddannelsesniveau i dette område. Bankforbindelse SKB-Bank Danske Bank Nykredit Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

5 VUC Storstrøm 3 Ledelsesberetning Præsentation af institutionen VUC Storstrøm er et voksenuddannelsescenter i vækst for unge og voksne med flere end årselever svarende til studerende og ca. 200 medarbejdere, heraf 154 lærerårsværk. VUC Storstrøm omsætter for 138 mio. kr. om året og danner rammen for en mangfoldighed af uddannelser og uddannelsesmiljøer. VUC Storstrøm er et selvejende voksenuddannelsescenter under staten og er en central formidler af almene kompetencegivende uddannelser i Lolland, Guldborgsund, Vordingborg, Næstved, Faxe og Stevns kommuner for unge og voksne til og med højeste gymnasiale niveau. Mission VUC Storstrøms mission er at: forbedre det grundlæggende uddannelsesniveau i vores område, opkvalificere unge og voksnes almene kompetencer og dermed forberede unge og voksne til videre uddannelse og erhverv samt være brobygger mellem det grundlæggende uddannelsessystem og de videregående uddannelser. Vision Det er vores vision at: være en central formidler af almene kompetencegivende uddannelser i Lolland, Guldborgsund, Vordingborg, Næstved, Faxe og Stevns kommuner for unge og voksne til og med højeste gymnasiale niveau. Opgaver VUC Storstrøm tilbyder: Ordblindeundervisning (OBU) Forberedende voksenundervisning (FVU) Almen voksenuddannelse (AVU) Studieforberedende enkeltfagsundervisning (HF) 2-årig tilrettelæggelse af HF (HF2) Gymnasiale suppleringskurser (GSK). Nogle fag og niveauer tilbydes også som fjernundervisning.

6 VUC Storstrøm 4 Ledelsesberetning Årets faglige resultater Den samlede uddannelsesaktivitet på VUC Storstrøm i 2014 udgjorde i alt 1.457,3 årselever. Det betyder i forhold til 2013 en vækst på i alt 160,9 årselever, svarende til en stigning på godt 12%. Almen Voksenuddannelse (AVU) tegner sig for hovedparten af fremgangen i forhold til 2013 på i alt 118,6 årselever. HFe udviser den næststørste stigning på i alt 27,4 årselever. De senere års fremgang indenfor Forberedende Voksenundervisning (FVU) er fortsat i 2014 omend med en lidt dæmpet vækst på 11,7 årselever. FVU-aktiviteten er således næsten fordoblet siden 2011 fra 62,9 årselever til 122,8 årselever i Årets økonomiske resultat VUC Storstrøm har i 2014 yderligere konsolideret sin økonomi ved et overskud på kr svarende til en overskudsgrad på 4,9%. VUC Storstrøms egenkapital udgør herefter kr pr. 31. december 2014 svarende til en soliditetsgrad på 18,9. Årets resultat sammenholdt med ankerbudgettet (t. kr.) Faktisk Budget Afvig. Afvig. i % Omsætning ,2% Omkostninger ,1% Resultat før finansielle og ekstraordinære poster ,9% Finansielle poster (1.044) (1.322) ,0% Resultat før ekstraordinære poster ,6% Ekstraordinære poster ,0% Årets resultat ,6%

7 VUC Storstrøm 5 Ledelsesberetning Institutionens hoved- og nøgletal Hovedtal (t. kr.) Resultatopgørelse Omsætning Omkostninger Resultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster (1.044) (1.106) (1.073) (512) (227) Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster (1.893) Årets resultat Balance Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Balancesum Egenkapital ultimo Langfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Pengestrømsopgørelse Driftsaktivitet Investeringsaktivitet (19.012) (2.493) (1.947) (18.744) (26.825) Finansieringsaktivitet (1.096) (1.068) Pengestrøm, netto (4.021) (12.377)

8 VUC Storstrøm 6 Ledelsesberetning Institutionens hoved- og nøgletal, fortsat Overskudsgrad (%) 4,9 2,9 2,3 2,9 4,4 Resultat før ekstr. poster x 100 Omsætning Likviditetsgrad (%) 97,2 122,3 117,9 84,7 42,9 Omsætningsaktiver x 100 Kortfristede gældsforpligtelser Soliditetsgrad (%) 18,9 14,5 10,9 9,5 9,9 Egenkapital ultimo x 100 Samlede aktiver Finansieringsgrad (%) 62,7 90,3 94,4 66,5 0,0 Langfristede gældsforpligtelser x 100 Materielle anlægsaktiver Årselever 1 i alt 1.457, , , , ,7 1 En årselev på HFe, GSK, AVU, FVU, OBU svarer til en elev undervist i 812,50 klokketimer, svarende til, at uddannelsen beskæftiger den studerende på fuld tid. En årselev på HF2 svarer til en elev som modtager 40 ugers fuldtidsundervisning.

9 VUC Storstrøm 7 Ledelsesberetning Institutionens hoved- og nøgletal, fortsat Årsværk Undervisningens gennemførelse 167,8 161,2 154,5 144,0 136,8 Markedsføring 1,0 1,0 1,0 1,9 2,0 Ledelse og administration 21,0 20,0 18,6 17,1 15,9 Bygningsservice 12,2 11,9 12,8 12,8 15,7 Antal årsværk i alt 202,0 194,1 186,9 175,8 170,4 Indeks antal årsværk i alt 118,5 113,9 109,7 103,2 100,0 Årselever pr. årsværk Markedsføring , , ,1 644,2 572,9 Ledelse og administration 4 69,4 64,8 66,7 71,6 72,1 Bygningsservice 5 119,5 108,9 97,0 95,6 73,0 Uddannelse 6 8,7 8,0 8,0 8,5 8,4 Indeks antal årselever pr. årsværk uddan. 103,6 95,2 95,2 101,2 100,0 Årselever pr. årsværk i alt 7 7,2 6,7 6,6 7,0 6,7 Indeks antal årselever pr. årsværk i alt 107,5 100,0 98,5 104,5 100,0 Lønomkostninger (t.kr.) pr. 100 årselever Lønomkostning undervisningens gennemførelse Lønomkostning øvrige Lønomkostninger i alt Indeks lønomkostninger i alt 98,3 106,3 104,8 100,6 100,0 2 Gennemsnitligt antal heltidsansatte medarbejdere inkl. deltidsansatte omregnet til heltidsansatte. Årsværksnormen er 1924 timer. 3 Årselever i alt delt med antal årsværk for markedsføring. 4 Årselever i alt delt med antal årsværk for ledelse og administration. 5 Årselever i alt delt med antal årsværk for bygningsservice. 6 Årselever i alt delt med antal årsværk for uddannelse. 7 Årselever i alt delt med det totale antal årsværk.

10 VUC Storstrøm 8 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Den samlede uddannelsesaktivitet er i budget 2015 vurderet at blive 1.435,5 kursistårsværk. Vurderingen er foretaget på et tidspunkt, da den endelige aktivitet for 2014 endnu ikke var kendt. Uddannelsesaktiviteten i 4. kvartal 2014 medfører imidlertid en samlet uddannelsesaktivitet i 2014 på i alt 1.457,3 årselever. Uddannelsesaktiviteten i 2015 vil være på stort set samme niveau; måske endog med en svagt stigende tendens på grund af en række forhold. Omtales yderligere senere i ledelsesberetningen. Udviklingsperspektiver VUC Storstrøms ledelse og bestyrelse har i efteråret 2014 påbegyndt udvikling af skolens strategi frem mod I den forbindelse er gennemført en analyse af udviklingen i VUC Storstrøms fremtidige rammevilkår. En række forhold spiller ind, når VUC Storstrøms fremtidige økonomiske muligheder og risici vurderes: Den demografiske udvikling og VUC Storstrøms målgruppeorientering Forventningerne til udviklingen i Statens bevillinger VUC Storstrøms udviklingspotentiale og de deraf følgende muligheder for ændringer i indtægtsgrundlaget. Befolkningsudvikling Fra 2014 til 2019 falder folketallet i VUC Storstrøms område med personer, dvs. med 1%. Udviklingen er hovedsageligt præget af et fald i aldersgruppen år på godt personer samt en fremgang i aldersgruppen 50+ med godt personer. Befolkningsudvikling i VUC Storstrøms område fra , fordelt på alder Personer i VUC Storstrøms område, antal personer Alder Ændr i pers. Ændr i % % % % % I alt % Kilde: Danmarks statistik, FRKM114: Befolkningsfremskrivning 2014 efter kommune, alder og køn.

11 VUC Storstrøm 9 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Befolkningsudvikling i VUC Storstrøms område fra , fordelt på kommune Personer i VUC Storstrøms område, antal personer Kommune Ændr i pers. Ændr i % Faxe % Guldborgsund % Lolland % Næstved % Stevns % Vordingborg % I alt % Kilde: Danmarks statistik, FRKM114: Befolkningsfremskrivning 2014 efter kommune, alder og køn. Aldersfordeling for VUC Storstrøms kursister i kursusåret 2013/14, CPR-kursister og kursistårsværk 2013/14 Alder 2-årig HF HF enkeltfag AVU FVU OBU CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv % % % % % % % % % % % % % % % 50 og derover 1 1 0% % % % % Gennemsnitsalder I alt % % % % % 2009/10 Alder 2-årig HF HF enkeltfag AVU FVU OBU CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv CPR ÅV pct./åv % % % % % % % % % % % % % % % 50 og derover 0 0 0% % % % % Gennemsnitsalder I alt % % % % % Kilde: LUDUS, Originale CSC rapporter, Aktivitetsstatistik pr. uddannelse, kursusåret. De studerende er blevet yngre Der er forskelle i aldersfordelingen uddannelsesretningerne imellem, men aldersforskellen er blevet væsentligt mindre i de seneste 4 år. Gennemsnitsalderen for alle VUC Storstrøms studerende er således faldet med 8 år fra 39 til 31 år fra 2009/10 til 2013/14. Statistikken for det 2-årige HF afspejler som forventet den unge voksne målgruppe for det 2-årige tilbud. I forhold til opgørelsen i 2009/10 er de studerende blevet lidt ældre, idet andelen af årige er faldet fra 83% til 75%. Faldet sker på grundlag af en stigning i gruppen af årige med 7%-point.

12 VUC Storstrøm 10 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år På HF enkeltfag er aldersfordelingen mere jævn, dog med en klar overvægt i gruppen af de årige. Siden 2009/10 ses Regeringens genopretningspakke fra 2010 tydeligt, idet gruppen af studerende på 50 år+ stort set er forsvundet. Gruppen af årige er derimod i stigning. Også på AVU er der sket markante ændringer siden 2009/2010: Gennemsnitsalderen er faldet fra 45 år til 29 år og den tidligere stærkt repræsenterede aldersgruppe på 50 år + er reduceret til 3%. På FVU og OBU tiltrækkes fortsat også de modne aldersgrupper, men også her er der en tendens til en stigning i de yngre aldersgrupper. På FVU er der en overvægt af årige, mens overvægten på OBU ligger hos de årige. Ændringen i alderssammensætningen blandt VUC Storstrøms studerende udgør i sig selv ikke noget problem; men stiller naturligvis krav til skolen og dens medarbejdere om en pædagogisk tilgang til opgaveløsningen, der tager hensyn til ændringerne i alderssammensætningen blandt de studerende. Forventningerne til udviklingen i VUC Storstrøms økonomi bygger også på en række andre forudsætninger end den demografiske udvikling. Her skal nævnes udviklingen i taxameterbevillingerne, forventninger til udvikling i uddannelsesaktiviteten, forventninger til årlige omkostningsstigninger, lærer/kursist ratio etc. Analyserne viser samstemmende, at VUC Storstrøms grundvilkår ændres i nedadgående retning frem mod 2019, og at der skal gennemføres en række handlinger for at sikre, at VUC Storstrøms økonomiske grundlag fortsat er solidt. Vi følger derfor nøje vores ressourceanvendelse og forsøger at tænke nyt i forhold til den måde, som vi organiserer opgaveløsningen på. På VUC Storstrøm har vi hele tiden fokus på en række områder, hvor vi med fordel kan organisere opgaveløsningen på nye og mere effektive måder: Nye veje i ledelsesarbejdets organisering, vi skal udvikle og effektivisere ledelsesorganisationen. Nye veje i anvendelse af lærerressourcer hvad skal den gode lærer kunne? Nye veje i anvendelse af vejlederressourcer hvad skal den gode vejleder kunne, og hvordan sikres sammenhæng i fastholdelsesopgaven mellem lærer, vejleder og ledelse, kan vi effektivisere ved anvendelse af ny teknologi? Nye veje i den administrative opgaveløsning hvad skal den professionelle studieadministration løse af opgaver, og hvordan organiseres den? Nye veje i uddannelsestilbuddets centralisering/decentralisering, kan vi fastholde et decentraliseret uddannelsestilbud i den nuværende form?

13 VUC Storstrøm 11 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år På det pædagogiske område arbejdes der kontinuerligt på at gennemføre en række forbedringer. I årene frem til 2019 er det forventningen, at VUC Storstrøm især udfordres indenfor nedenstående områder: VUC Storstrøms indtjening består for langt størstedelen af indtægter i form af statstilskud via aktivitetsafhængige bevillinger. Udviklingen i de aktivitetsafhængige bevillinger fremgår af finanslovens takstkatalog. De senere års krav om øget effektivisering mere for mindre vil givet fortsætte og stille krav om, at vi hele tiden vurderer vores effektivitet og ressourceanvendelse. Hvilke forventninger kan vi stille til udviklingen i uddannelsesaktiviteten i perioden frem til 2019? VUC Storstrøm vil de kommende år blive udfordret på en lang række områder. Her skal specielt fremhæves: Gennemførelse og eksamensfrekvens skal hæves. Flere, bedre og mere sammenhængende uddannelsesforløb for unge voksne skal udvikles og etableres. Anvendelsesorientering og innovation skal være gennemgående elementer/emner i uddannelserne. Samarbejdet med erhvervsakademiuddannelserne styrkes, så hf på VUC Storstrøm bliver adgangsvej til en akademiuddannelse. Samarbejdet med erhvervsuddannelserne styrkes, så AVU bliver adgangsvejen til EUD. VUC Storstrøms udviklingspotentiale. VUC Storstrøm oplever i disse år, at der blandt unge voksne er opstået en større forståelse for uddannelsesbetydning for mulighederne for at etablere en god tilværelse. Stigende fokus på erhvervsuddannelser og mindre på velfærdsuddannelser betyder, at forventningerne om øget aktivitet på HF primært skal sigte på brobygning til erhvervsakademiuddannelser samt en tydeliggørelse af VUC Storstrøms HF-uddannelsers særkende. HF Tilgangen til VUC Storstrøms 2-årige HF-uddannelse vil afhænge af en række faktorer, nogle af dem har VUC Storstrøm indflydelse på, og nogle af dem er udenfor vores indflydelse. Et evt. adgangskrav for alle VUC Storstrøms HF-studerende på den 2-årige HF på f.eks. karakteren 4, vil medføre en betydelig nedgang i tilgangen til vores 2-årige HF-tilrettelæggelser. Antages det, at HF2-studerende, der ikke kommer direkte fra folkeskolen kan optages på baggrund af en realkompetencevurdering og evt. en adgangsprøve, vil et adgangskrav til HF2 ikke få den store betydning for aktiviteten, idet det allerede nu er en kendt optagelsesmetode på VUC Storstrøm.

14 VUC Storstrøm 12 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Toning af HF-uddannelsen med etablering af uddannelseslinjer, der tydeligt markerer et særkende ved VUC Storstrøms HF2-uddannelse kan bidrage til øget uddannelsesaktivitet på HF2. På HF2 tilrettelægges uddannelsen med en ensartet grundstruktur på tværs af afdelingerne, herved bliver tilbuddet tilgængeligt fra alle dele af VUC Storstrøms område, hvilket gør det lettere at tilrettelægge parallelundervisning i udvalgte fag. Der er indgået aftale med Erhvervsakademi Sjælland (EASJ) om et samarbejde om valgfaget innovation, som tilbydes på VUC Storstrøm med virkning fra Samarbejdet med EASJ forventes udbygget yderligere i 2015, gerne med udvikling og etablering af uddannelsespakker, der kvalificerer deltagerne til optagelse på EASJ. Vi skal sætte yderligere fokus på samarbejdet med erhvervsakademi Sjælland og mulighederne for udvikling af HF-aktiviteten i et sådant samarbejde. I den seneste elevtilfredshedsundersøgelse (efterår 2014) angiver 65% af respondenterne, at de ønsker at læse videre efter endt uddannelse på VUC Storstrøm. De fordeler sig med: 7% der vil læse en kort videregående uddannelse 48% der vil læse en mellemlang videregående uddannelse 20% der vil læse en lang videregående uddannelse og 25% angiver andet. Udfordringerne for VUC Storstrøms HF-uddannelser kan opsummeres således: Stor bredde i de studerendes forudsætninger Større fokus på anvendelsesorientering Profilen og studiekompetencen skal tydeliggøres Fokus på overgange til erhvervsakademiuddannelserne. AVU Kontakthjælpsreformen trådte i kraft den 1. januar VUC Storstrøms uddannelsestilbud har vist sig at være en af hjørnestenene i uddannelsesindsatsen overfor denne målgruppe. Der er i samarbejde med jobcentrene udviklet forskellige særlige uddannelsesforløb til kontanthjælpsmodtagere med uddannelsespålæg. Erhvervsuddannelsesreformen træder i kraft den 1. august 2015.

15 VUC Storstrøm 13 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Reformen medfører bl.a. skærpede optagelseskrav til EUD. VUC Storstrøm har indgået samarbejde med erhvervsskolerne, jobcentrene og Ungdommens Uddannelsesvejledning om at udvikle og tilrettelægge særlige uddannelsesforløb, der sikrer, at unge voksne, der ikke opfylder optagelseskriteriet til EUD, bliver alment opkvalificeret, således at de kan optages og også således, at de bibringes almene kompetencer, der giver dem en reel mulighed for at gennemføre deres ønskede erhvervsuddannelse. De første EUD-forberedende uddannelsesforløb i samarbejde med erhvervsskolerne udbydes med start i februar 2015 som forlagt undervisning på de involverede erhvervsskoler. Listen er lang og næppe udtømmende, og den illustrerer med al ønskelig tydelighed de mange og spændende udfordringer, der ligger foran VUC Storstrøm, men sammenholdt med forventningerne til udviklingen i VUC Storstrøms økonomi illustrerer listen også, at der vil være et betydeligt behov for, at vi øger vores evne til at tænke anderledes uden forventning om, at nytænkning behøver at koste penge. VUC Storstrøm indgår som en aktiv partner i KUU Storstrøm, der er et samarbejde mellem områdets produktionsskoler, erhvervsskoler og kommunale ungdomsskoler om at udbyde den Kombinerede Ungdomsuddannelse. Udfordringerne for VUC Storstrøms AVU-uddannelser kan opsummeres således: Stor bredde i de studerendes forudsætninger Større fokus på anvendelsesorientering Profilen og uddannelseskompetencen skal tydeliggøres Fokus på overgange til erhvervsuddannelserne. FVU/OBU Med offentliggørelsen af PIAAC-undersøgelsen i efteråret 2013 blev det klart, at vi i Danmark fortsat står med en massiv udfordring med at opkvalificere en stor gruppe af voksne i basale færdigheder inden for læsning/skrivning, regning og it. Voksne danskere mangler i stort omfang disse almene kompetencer, som er helt centrale i forhold til at kunne klare sig på arbejdsmarkedet, gennemføre (erhvervsrettet) uddannelse og i øvrigt deltage aktivt i et moderne, skriftbåret samfund. Undersøgelsen viser også, at der er en ligefrem proportional sammenhæng imellem færdigheder og forankring på arbejdsmarkedet samt færdigheder og indkomst. Jo bedre ens færdigheder er, jo større er sandsynligheden for at være i arbejde og jo højere er ens indkomst.

16 VUC Storstrøm 14 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Det er vigtigt, at FVU kan fungere både som forberedende til uddannelse og som kompetenceløft i en konkret, erhvervsrettet sammenhæng, f.eks. udbudt på en virksomhed, hvor kravene til de almene færdigheder efterhånden skærpes også i produktionsleddet. Imidlertid er der behov for mere fleksible tilrettelæggelsesmuligheder. Vi bør kunne tilrettelægge undervisningen individuelt for den enkelte deltager med mål og delmål, der tager udgangspunkt i vedkommendes forudsætninger og behov. Toning af FVU-forløb f.eks. til en specifik virksomhed og dennes aktivitet mhp. at skabe en ramme, der både kan fungere motivationsfremmende for målgruppen og optimere virksomhedernes konkrete udbytte af virksomhedstilknyttede FVU-indsatser vil have betydelig positiv effekt på aktiviteten. Udfordringerne for VUC Storstrøms FVU-uddannelser kan opsummeres således: Udvikling af mere fleksible tilrettelæggelser Yderligere fokus på anvendelsesorientering Fokus på overgange til erhvervsuddannelserne. VEU På VEU-området er der et betydeligt vækstpotentiale både indenfor forberedende voksenundervisning (FVU) og ordblindeundervisning (OBU). Siden 2011 er der sket en betydelig vækst på FVU svarende til ca. 95% i forhold til aktiviteten i Med en målrettet opsøgende indsats er det hensigten at fortsætte denne positive udvikling. Den ny kontanthjælpsreform giver unge under 30 år uden en kompetencegivende uddannelse ret til uddannelse, herunder ret til at blive testet for grundlæggende læse, skrive og regnekundskaber. I 2014 har den besluttede VEU-strategi medført, at opsøgeriet er blevet mere målrettet, det er en positiv udvikling som skal forstærkes i Udfordringerne for VUC Storstrøms VEU-indsats kan opsummeres således: Målrette den opsøgende indsats gerne med sambesøg med erhvervsuddannelserne Sikre VUC Storstrøms medvirken i den målrettede uddannelsesindsats, der iværksættes i relation til de kommende store anlægsprojekter i vores område fx projektet Quickstart Indgå som en aktiv del i opsøgeri i forhold til større landsdækkende virksomheder. Fjernundervisning VUC Storstrøm udbyder fjernundervisning efter et koncept købt af og udviklet på KVUC. Med projektet Den Nye Læringsplatform har VUC Storstrøm indhøstet en række erfaringer med brug af videotransmitteret undervisning, som med fordel kan integreres i fjernundervisningstilbuddet. VUC Storstrøm har i 2014 igangsat et projekt, der skal udvikle fjernundervisningstilbuddet, så det bliver mere interaktivt mellem fjernstuderende og lærere.

17 VUC Storstrøm 15 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Med et interaktivt fjernundervisningstilbud udbyder VUC Storstrøm en særlig variant af fjernundervisning, som er attraktivt for mange uddannelsessøgende. VUC Storstrøm har i den sammenhæng bl.a. indgået samarbejde med Dansk Boldspil Union og spillerforeningens organisation Study4Players om et interaktivt fjernundervisningstilbud målrettet professionelle fodboldspillere. Der ligger store perspektiver i denne måde at organisere fjernundervisning på overfor uddannelsessøgende i udlandet eller med varierende arbejdstider. Nye overenskomster På VUC Storstrøm har vi set de ny læreroverenskomster som en mulighed for at sikre mere samvær mellem lærere og studerende. VUC Storstrøms uddannelser styrkes ved, at vores studerende tilbydes mere tid sammen med vores lærere. Vores uddannelser styrkes også ved, at vores lærere tilbringer mere tid sammen til forberedelse og planlægning af undervisningen samt til arbejdet i teams, enten fagteams eller teams centreret omkring en konkret uddannelse. Det øgede lærersamarbejde bidrager til at udvikle undervisningen yderligere i retning af anvendelsesorientering og job/studierelevans. Lærersamarbejdet kræver, at der er gode arbejdsforhold på alle afdelinger. I 2013 blev der etableret lærerarbejdspladser til VUC Storstrøms HF-lærere på alle afdelinger i forholdet 1 arbejdsplads til deling mellem 2 lærere. Det samme er sket efter samme retningslinjer til AVU-lærerne i Det har været muligt at etablere lærerarbejdspladser i det omtalte omfang bl.a. fordi det har været muligt at tage en nybygget administrationsbygning i brug i Nykøbing F. Den ny administrationsbygning har været et led i en større rokade af medarbejdere, der har lediggjort areal i Nykøbing F. og i Vordingborg, som efterfølgende er blevet indrettet bl.a. med nye lærerarbejdspladser. Kompetenceudvikling Arbejdet med at sikre VUC Storstrøms medarbejdere opdaterede kompetencer, så de kan matche udviklingen i kravene til deres opgaveløsning fortsættes i Kompetenceplanen sikrer, at VUC Storstrøms medarbejdere til stadighed kan opkvalificere sig indenfor områder, der bidrager til at VUC Storstrøm er i stand til at opfylde sine strategiske mål. I 2015 fokuseres kompetenceudviklingen på emner, der bidrager til at øge medarbejdernes relationskompetencer og forstærke VUC Storstrøms studiemiljø. VUC Storstrøm har tre overordnede målsætninger for vores uddannelser: 1. Vores studerende skal blive så dygtige som de kan 2. Vores studerende skal blive så dygtige som de kan uanset deres sociale baggrund 3. Vores uddannelser skal afvikles i et miljø, hvor trivslen er i top.

18 VUC Storstrøm 16 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Der vil derfor blive sat fokus på kompetenceudvikling bla. indenfor emner, der kan styrke relationskompetencer og studiemiljø såsom: Udvikling af et koncentreret og trygt læringsmiljø Øget opmærksomhed på den enkelte studerendes faglige behov og trivsel Metoder til at skabe en varieret og klart struktureret undervisning med fokus på den studerende som producent Metoder til at skabe en undervisning, der indeholder anvendelsesorienterede og virkelighedsnære dimensioner, og som er bygget op om legende og fysiske aktiviteter. Kompetenceudviklingsplanen fokuserer på ovenstående; men der vil naturligvis fortsat blive arbejdet med den fag-faglige kompetenceudvikling og kompetenceudvikling indenfor anvendelse af digitale hjælpemidler til undervisningen. Kompetenceplanen indeholder kompetenceudviklingstilbud både til det pædagogiske og det teknisk/administrative personale. Studiemiljø VUC Storstrøm forventer at overgå til anvendelse af I- og E-bøger til august I den forbindelse er det hensigten, at VUC Storstrøm stiller en bærbar PC til rådighed for de studerende, der ikke selv er i besiddelse af en PC. I 2014 har VUC Storstrøm taget to nybyggerier i brug. I Vordingborg er bygget 600 m 2 til nye undervisningslokaler og ophold for de studerende. I Nykøbing F. tog VUC Storstrøm en ny administrationsbygning på 619 m 2 i brug ved årsskiftet Herved blev VUC Storstrøms centrale stabsfunktioner samlet i Nykøbing F. De ledigblevne lokaler i Nykøbing F. og Vordingborg anvendes til undervisning og etablering af lærerarbejdspladser. Udviklingsprojekter Anvendelse af IKT i uddannelserne er et fokusområde på VUC Storstrøm, hvor vi gerne er på forkant med udviklingen. Anvendelse af videokonference i undervisningen ( Den Ny Læringsplatform ) samt etablering og drift af et Videncenter for anvendt IKT på VUC Storstrøm i samarbejde med Region Sjælland, RUC, University College Sjælland, CELF og Lolland Kommune er eksempler herpå. I 2014 er der arbejdet med at udvikle et projekt kaldet Global Company Training (GCT).

19 VUC Storstrøm 17 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år Projektet vil etablere Global Company Training for personale, der arbejder eller skal arbejde i en international sammenhæng. Udgangspunktet vil være dansk-tysk samarbejde og fagligt ser vi som udgangspunkt behov for sprogundervisning, erhvervs- og arbejdsmarkedskultur og innovation. Global Company Uddannelse bliver udviklet med en fælles læringsplatform, som kan facilitere fælles regionale aktiviteter, såvel som aktiviteter hos den enkelte partner. Platformen, som er omdrejningspunktet for Global Company Training, vil tilføje følgende nye elementer til de eksisterende fysiske klasseværelser: 1. Et digitalt klasseværelse for samarbejde og uddannelse i realtid på tværs af grænser (videokonference, Global Classroom) 2. Et fælles miljø for informationer og digitale materialer, som kan tilgås via partnernes respektive systemer (LMS). Denne del anvendes også til fælles fjernundervisningselementer 3. En virksomheds simulations facilitet (Gamification) 4. Individuelle digitale læringsfaciliteter til håndholdte medier og fjernundervisning (I-pads, telefoner mv.).

20 VUC Storstrøm 18 Målrapportering For regnskabsåret 2014 har Kvalitets- og Tilsynsstyrelsen fastsat, at institutionen skal afrapportere om resultaterne og om udviklingen vedrørende fuldførelsesprocent for almengymnasiale uddannelser. Fuldførelsesprocent for den 2-årige HF på VUC Storstrøm Uddannelse 2008/ / / / /13 HF2 70% 74% 73% 71% 60% Årselever på VUC Storstrøm Årselever HF2 197,0 257,6 278,2 277,0 285,2 Hfe 427,2 433,2 393,4 417,7 445,1 GSK 7,9 15,3 12,0 10,6 5,4 AVU 455,5 441,2 448,0 453,1 571,7 FVU 44,2 62,9 92,3 111,1 122,8 OBU 8,3 7,9 11,1 15,1 15,2 IDV 2,0 1,6 2,0 8,2 7,7 Andet 3,6 4,2 4,1 3,6 4,2 Årselever i alt 1.145, , , , ,3 Aktivitet udlagt til andre institutioner Årselever FVU 5,7 14,0 17,9 26,2 25,0 OBU 4,8 7,5 18,2 26,0 10,9 Årselever i alt 10,5 21,5 36,1 52,2 35,9

21 VUC Storstrøm 19 Uddannelse Nedenfor ses aktivitetsoversigter for uddannelserne fordelt afdelingsvis. HF2-aktivitet i og budget årig hf Årselever B Faxe 53,5 62,4 53,5 53,8 58,4 56,8 Nakskov Nykøbing 92,8 97,3 97,8 103,2 94,5 64,6 Næstved 135,4 125,5 125,7 121,3 104,7 75,6 Vordingborg ,7 285,2 277,0 278,2 257,6 197,0 HFe-aktivitet i og budget 2015 hf enkeltfag Årselever B Faxe 35,0 34,7 44,9 39,8 46,1 54,5 Maribo 0,0 1,6 1,7 0,9 0,0 0,0 Nakskov 54,0 52,8 48,3 49,3 34,2 35,4 Nykøbing 79,0 78,5 74,3 84,0 83,4 88,7 Næstved 108,0 107,5 93,0 106,9 137,5 165,4 Vordingborg 92,0 92,6 76,9 55,2 61,3 61,3 Fjernuv. 87,0 77,4 78,6 57,4 70,7 21,9 455,0 445,1 417,7 393,4 433,2 427,2 AVU-aktivitet i og budget 2015 Almen voksenuddannelse Årselever B Faxe 62,0 63,8 42,9 56,2 45,4 47,7 Maribo 42,0 55,9 50,0 45,5 44,0 50,4 Nakskov 63,0 58,0 46,7 39,1 49,4 64,4 Nykøbing 123,0 134,9 110,3 103,8 108,9 118,2 Næstved 165,0 171,2 153,8 161,1 143,4 120,4 Vordingborg 78,0 80,8 44,5 41,1 49,8 54,4 Fjernuv. 7,0 7,1 4,9 1,3 0,3-540,0 571,7 453,1 448,0 441,2 455,5 FVU-aktivitet i og budget 2015 Forberedende voksenundervisning Årselever B Faxe 14,0 14,5 9,5 9,8 8,0 5,3 Maribo 12,0 10,5 9,7 14,0 6,2 2,2 Nakskov 32,0 34,7 31,7 21,5 4,7 5,6 Nykøbing 32,0 33,3 26,9 29,4 26,6 11,2 Næstved 30,0 20,3 17,0 8,7 7,9 13,4 Vordingborg 11,0 9,5 16,3 8,9 9,6 6,5 131,0 122,8 111,1 92,3 62,9 44,2

22 VUC Storstrøm 20 Uddannelse OBU-aktivitet i og budget 2015 Ordblinde Årselever B Faxe 3,0 2,8 1,9 0,7 0,7 0,7 Maribo 0,5 1,2 1,3 0,5 0,5 0,8 Nakskov 3,0 1,8 2,5 3,2 2,2 2,5 Nykøbing 4,5 4,5 4,9 3,9 1,6 2,0 Næstved 4,5 3,6 3,5 2,3 2,2 1,8 Vordingborg 2,5 1,3 1,0 0,7 0,6 0,5 18,0 15,2 15,1 11,1 7,9 8,3

23 VUC Storstrøm 21 Regnskab Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for VUC Storstrøm for 2014 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsregler og principper som fremgår af Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen (Regnskabsbekendtgørelsen), Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning ( og Kvalitets- og Tilsynsstyrelsens paradigme for årsrapporten 2014 med tilhørende vejledning. Årsrapporten for VUC Storstrøm er aflagt i danske kroner. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde institutionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå institutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i det efterfølgende. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb, der forfalder ved udløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Taxametertilskud indregnes som udgangspunkt i resultatopgørelsen på modtagelsestidspunktet. Bygningstaxameter og fællesudgiftstilskud indregnes dog forskudt, da disse tilskud beregnes ud fra tidligere års aktivitetsniveau. Kvartalvise forudbetalinger af taxametertilskud vedrørende de kommende finansår, optages i balancen som en kortfristet gældspost og indtægtsføres i det finansår tilskuddene vedrører.

24 VUC Storstrøm 22 Anvendt regnskabspraksis Øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Afgørelsen af, om indtægter anses som indtjent, baseres på følgende kriterier: der foreligger en forpligtende salgsaftale salgsprisen er fastlagt levering har fundet sted inden regnskabsårets udløb indbetalingen er modtaget, eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget. I resultatopgørelsen indregnes alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årlig for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens kurs. Forskelle mellem balancedagens kurs og transaktionsdagens kurs indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Segmentoplysninger I de særlige specifikationer gives resultatoplysninger på følgende segmenter: Indtægtsdækket virksomhed IDV. De samlede omkostninger omfatter både direkte og indirekte opgørelser. Posterne fordeles ved indirekte opgørelse og sker ud fra fordelingsnøgler fastlagt ud fra årselevtallet eller skøn på de enkelte segmenter.

25 VUC Storstrøm 23 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelsen Omsætning Omsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt de generelle kriterier er opfyldt, herunder at levering og risikoovergang har fundet sted inden regnskabsårets udløb, beløbet kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Der foretages fuld periodisering af tilskud, jævnfør dog afsnittet "Generelt om indregning og måling". Omkostninger Omkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning, herunder løn og gager, øvrige driftsomkostninger samt afskrivninger mv. på anlægsaktiver. Omkostningerne er opdelt på områderne: Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud. Fordelingsnøgler Omkostningerne er så vidt muligt henført direkte til de enkelte formål. Hvor det ikke har været muligt at henføre omkostningerne direkte, er der anvendt fordelingsnøgler, der er baseret på antal årselever. Principperne for fordelinger er uændrede i forhold til tidligere år. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursreguleringer samt transaktionsomkostninger ved optagelse af realkreditlån. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel scrapværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør:

26 VUC Storstrøm 24 Anvendt regnskabspraksis Bygninger Bygningsinstallationer mv. Udstyr og inventar 50 år år 3 5 år På bygninger anvendes en scrapværdi på 25%. Udstyr der finansieres af projekter straksafskrives i projektperioden. Aktiver med en anskaffelsessum på under kr. eksklusive moms omkostningsføres i anskaffelsesåret. VUC Storstrøm har i forbindelse med anvendelse af kriteriet på kr. besluttet ikke at anvende bunkningsprincippet. Af- og nedskrivninger samt tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under de enkelte omkostningsgrupper. Gevinst ved salg af anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender samt for tilgodehavender fra salg tillige med en generel nedskrivning baseret på institutionens erfaringer fra tidligere år. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Finansielle gældsforpligtelser Fastforrentede lån, som realkreditlån og lån hos kreditinstitutter, indregnes ved lånoptagelsen til hovedstolen, mens afholdte transaktionsomkostninger driftsføres. I efterfølgende perioder måles lånene til den nominelle restgæld. Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi. Anvendt regnskabspraksis Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.

27 VUC Storstrøm 25 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for året opdelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt institutionens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for ikke kontante resultatposter som af- og nedskrivninger, hensættelser samt ændring i driftskapitalen, renteindbetalinger og -udbetalinger samt betalt vedrørende ekstraordinære poster. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser eksklusiv de poster, der indgår i likvider. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og tilbagebetaling af langfristede gældsforpligtelser. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger.

28 VUC Storstrøm 26 Resultatopgørelse for Note kr. kr. Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Omsætning i alt Undervisningens gennemførelse 3 ( ) ( ) Markedsføring 4 ( ) ( ) Ledelse og administration 5 ( ) ( ) Bygningsdrift 6 ( ) ( ) Aktiviteter med særlige tilskud 7 ( ) ( ) Omkostninger i alt ( ) ( ) Resultat før finansielle poster og ekstraordinære poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger 9 ( ) ( ) Finansielle poster i alt ( ) ( ) Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster i alt 0 0 Årets resultat Resultatdisponering Bestyrelsens resultatdisponering: Overført resultat

29 VUC Storstrøm 27 Balance pr Note kr. kr. Grunde og bygninger Udstyr og inventar Forudbetalte og uafsluttede anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

30 VUC Storstrøm 28 Balance pr Note kr. kr. Egenkapital i øvrigt Egenkapital i alt Realkreditgæld Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser Skyldig løn Feriepengeforpligtelse Mellemregning med UVM Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden kortfristet gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 13 Andre forpligtelser 14

31 VUC Storstrøm 29 Pengestrømsopgørelse for kr. kr. Årets resultat Regulering vedrørende ikke kontante poster: Af- og nedskrivninger Pengestrømme fra driftsaktivitet før driftskapitalændringer Ændringer i driftskapital: Ændring i tilgodehavender Ændring i kortfristede gældsforpligtelser Pengestrømme fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver ( ) ( ) Salg af materielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet ( ) ( ) Ændring i realkreditgæld ( ) ( ) Pengestrømme fra finansieringsaktivitet ( ) ( ) Ændring i likvider ( ) Likvider Likvider

32 VUC Storstrøm 30 Noter 1. Statstilskud kr. kr. Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Særlige tilskud (38.041) ( ) I alt Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling, uddannelser Anden ekstern rekvirentbetaling Andre indtægter I alt Undervisningens gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger I alt Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger I alt Ledelse og administration Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger I alt Bygningsdrift Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger I alt

33 VUC Storstrøm 31 Noter 7. Aktiviteter med særlige tilskud kr. kr. Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger I alt Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter I alt Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger I alt Materielle Anlægsaktiver Grunde Forudbetalte og og byg- Udstyr og uafsluttede ninger inventar anlægsaktiver I alt kr. kr. kr. kr. Kostpris Overførsel 0 0 ( ) ( ) Tilgang i årets løb Afgang i årets løb 0 ( ) 0 ( ) Kostpris Akkumulerede af- og nedskrivninger ( ) ( ) 0 ( ) Årets af- og nedskrivninger ( ) ( ) 0 ( ) Afskrivninger vedrørende årets afgang Akkumulerede af- og nedskrivninger ( ) ( ) 0 ( ) Regnskabsmæssig værdi Kontantvurdering af grunde og bygninger pr (seneste ejendomsværdi)

34 VUC Storstrøm 32 Noter 11. Egenkapital kr. kr. Egenkapital pr Årets resultat Egenkapital pr. 31. december Realkreditlån Forfald Forfald Nominel inden for efter gæld 1 år 1 år i alt kr. kr. kr. Nykredit Kontantlån 4,7152% Nykredit Obligationslån var. rente Nykredit Kontantlån 4,1024% Nykredit Obligationslån var. rente Realkreditlån i alt Efter mere end 5 år forfalder Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme kr. kr. Regnskabsmæssig værdi af pantsatte ejendomme pr Andre forpligtelser Lejeforpligtelser For årene 2015 er indgået operationelle lejeaftaler vedrørende leje af: Næstved, Birkebjerg Allé Næstved, Birkebjerg Allé Næstved, Troensevej Maribo, C.E. Christiansens Vej Haslev, Skolegade 21a Samlet restforpligtelse

35 VUC Storstrøm 33 Særlige specifikationer Personaleomkostninger kr. kr. Lønninger mv Pensionsbidrag Andre sociale omkostninger I alt Antal årsværk inkl. ansatte på sociale vilkår 202,0 194,1 Andel i procent, ansatte på sociale vilkår 5,9% 7,4% Honorar til revisor Honorar for revision Andre ydelser Indtægtsdækket virksomhed - IDV I alt t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Indtægter Direkte og indirekte lønomkostninger (276) (350) (88) (142) (856) Andre direkte og indirekte omkostninger (186) (153) (53) (28) (420) Resultat Akkumuleret resultat (egenkapital)