Udviklingen i serviceudgifter, som ikke er udgifter i forbindelse med kommunalreformen

Transkript

1 Pkt.nr. 1 Økonomirapportering pr. 31. maj Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget 1. at forvaltningerne i størst muligt omfang reducerer merforbruget 2. at Økonomirapporteringen pr. 31. maj 2007 tages til efterretning Politisk beslutning: Økonomiudvalgets møde 14. juni 2007 Punkt 1: 1. at godkendt 2. at taget til efterretning. Sagsfremstilling: Pr. 31. maj udgør de samlede driftsudgifter på det skattefinansierede område 38,5 % af det oprindelige budget. Det er ikke en forbrugsprocent, der umiddelbart giver anledning til bemærkninger. Der hersker dog stadig på dette tidlige tidspunkt af året en betydelig usikkerhed om resultaterne på de nye opgaver, der er overtaget i forbindelse med kommunalreformen. I det følgende vil der blive givet en kort redegørelse om forventningerne til en række forskellige udgiftsposter, som forventes at overskride budgettet, en vurdering af likviditeten, samt øvrige forhold, som har betydning for kommunens økonomi. Udviklingen i serviceudgifter, som ikke er udgifter i forbindelse med kommunalreformen Demografien, hvad angår vores ældre medborgere udvikler sig hurtigere end hvad prognoserne forudså. Der er således flere og flere ældre, som har brug for plejehjemsplads. Da efterspørgslen efter plejehjemspladser overstiger udbuddet af pladser, er kommunen nødt til at købe pladser i andre kommuner, for at kunne imødegå behovet. I 2007 forventes der en merudgift på i alt 17,4 mio. kr.. Den økonomiske vækst i samfundet har den positive effekt, at ledigheden falder. Administrationen vurderer, at overførselsudgifterne i 2007 vil falde med 5 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Det er imidlertidigt vanskeligt at vurdere, om hele besparelsen tilfalder kommunekassen, idet faldet i overførselsudgifterne på landsplan viser samme tendens, som i kommunen. Da overførselsudgifterne er indenfor de budgetgaranterede områder, vil der som en konsekvens af faldet ske en midtvejsregulering i 2007, hvor kommunerne vil komme til at skulle tilbagebetale det for meget udbetalte statslige tilskud. På Skoleudvalgets område forventes der merudgifter til specialfritidshjem med 3,5 mio. kr.

2 Der er sat 25 kolonihavegrunde til salg i Præstemosen. Der er stor interesse og det forventes, at de samlede nettoindtægter ender omkring 16 mio. kr., der er i budgettet for 2007 afsat 5 mio. kr.. Der forventes derfor yderligere nettoindtægter på 11 mio. kr.. Udviklingen i serviceudgifter, som ligger inden for kommunalreformens sfære På det sociale område er det vurderingen, at der kommer merudgifter på en række sociale udgiftsområder i forbindelse med de overtagne opgaver. Det forventede merforbrug skønnes at ende på 16,6 mio. kr., hvoraf de 13,2 mio. kr. alene vedrører Center for syn og kommunikation og høreapparater. Sundhedsudgifterne forventes også at overskride budgettet i indeværende år med 4,1 mio. kr.. På det sociale område er det vurderingen, at den samlede budgetoverskridelse beløber sig til 20,7 mio. kr.. Kommunen har sammen med de øvrige otte kommuner på Vestegnen udarbejdet en rapport, som hedder afledte økonomiske konsekvenser af overtagne opgaver i forbindelse med kommunalreformen. I denne plæderes der for, at medfinansieringsbidragene af sygehusudgifterne samt genoptræning vil være udgiftsmæssige vækstområder i 2007 og årene fremefter. Det er fortsat vurderingen, at disse områder kommer til at medføre betydelige merudgifter for kommunen, men det er fortsat forbundet med stor usikkerhed, at sætte beløb på et eventuelt merforbrug, hvorfor dette er undladt i nærværende fremstilling. På arbejdsmarkedsforvaltningens område forventes der ligeledes merudgifter svarende til 8,1 mio. kr.. Stofmisbrugsområdet blev ikke budgetlagt i forbindelse med vedtagelsen af budget 2007, idet budgetlægningen var forbundet med stor usikkerhed. Fx var der ikke den fornødne klarhed over, hvor mange borgere, der var omfattet af et behandlingsforløb, og endelig kunne det daværende Københavns Amt ikke fremkomme med oplysninger, som kunne anvendes til budgetlægningen. Disse oplysninger kom først i slutningen af november måned På skoleudvalgets område forventes der merudgifter hvad angår specialundervisning for voksne med 0,5 mio. kr. Der er igangsat en nærmere analyse af udgiftsudviklingen og styringsformerne m.v.. Kommunen har modtaget DUTkompensation svarende til ca. halvdelen af udgifterne til vedligeholdelse af de overtagne amtsveje, Gl. Køge Landevej og Avedøre Havnevej. De to trafikveje har første prioritet trafikalt og sikkerhedsmæssigt. Teknisk forvaltning har fået budget, hvad der svarer til den modtagne DUTkompensation. Den manglende kompensation kan opgøres til 6,5 mio. kr.. Det må formodes, at misforholdet mellem det modtagne kompensationsbeløb og det aktuelle behov for vejvedligeholdelse, vil medføre, at vedligeholdelsen af de øvrige kommunale veje reduceres. I forbindelse med budgetvedtagelsen af 2007 budgettet blev der afsat 11,3 mio. kr. til uforudsete udgifter i forbindelse med kommunalreformen. Af denne pulje er der disponeret ca 0,4 mio. kr., hvorved der resterer 10,9 mio. kr. til at finansiere merudgifter jf. nedenstående matrix. Det samlede beløb andrager i alt 34,2 mio. kr., og sammenfattes i nedenstående matrix.

3 Beløb i mio. kr. Bemærkning Merforbrug/træk på kassebeholdningen i 2007 Socialudvalget Ældreområdet De væsentligste begrundelser for det forventede 17,4 merforbrug er øget behov for plejehjemspladser, nye og øgede plejehjemtakster samt pres på hjemmehjælpsområdet. Kommunalreformen De væsentligste poster i merforbruget er støtte til 16,6 biler, Center for syn og kommunikation og høreapparater som i alt udgør 13,2 af merforbruget Sundhedsområdet Det er forvaltningens vurdering at kommunens ud 4,1 gifter til medfinansiering vil medføre en overskridelse på omkring 4,1 mio. kr. Teknisk og miljøudvalget udvalg Overtagelse af amtsveje Kommunen har kun modtaget kompensation svarende til ca. halvdelen af udgifterne til vedligeholdelse af de overtagne amtsveje: Gl Køge Landevej og Avedøre Havnevej. De to trafikveje har første prioritet trafikalt og sikkerhedsmæssigt. Den manglende kompensation på ca. 6,5 mio. kr. reducerer vedligeholdelsen af øvrige kommuneveje. Arbejdsmarkedsudvalget Overførselsindkomster Den væsentligste årsag til denne besparelse er 5,0 mindreforbrug på kontanthjælp Kommunalreform Stofmisbrugbehandling Et skøn over de nuværende sager peger på et mer 8,1 forbrug omkring 8 mio. kr. Skoleudvalget Specialundervisning voksne 0,5 Specialfritidshjem 3,5 Økonomiudvalget Salg af grunde i Præstemosen Der er budgetafsat 5 mio. kr., forventet samlet indtægt 16 mio. kr. 11,0 Forventet merforbrug i ,2 Ovenstående tabel er udtryk for forventede udgifter i 2007, og må ikke opfattes som en tillægsbevilling. Anlægsudgifterne

4 Anlægsområdet giver med en forbrugsprocent på 30,4 % ikke anledning til bemærkninger på nuværende tidspunkt. Kommentarer forventede merudgifter Det er forventningen, at merforbruget har afsmittende effekt i 2008 og overslagsårene, En egentlig indregning vil blive foretaget i forbindelse med forvaltningernes gennemgang af basisbudgettet for år 2008 og overslagsårene.. Der vil foreligge en ny økonomirapportering pr. 31. august 2007 til Økonomiudvalgets møde den 24. september 2007 i forbindelse med udvalgets 2. behandling af budgetforslag Prognose på likviditeten 2007 Ved budgetlægningen af 2007 og overslagsårene blev der kalkuleret med en kasseopbygning på 44,7 mio. kr. i 2007, og et forbrug af kassebeholdningen i 2008 på 17,9 mio kr., i 2009 på 2,5 mio kr. og i 2010 på 8,6 mio. kr.. Vurderes likviditeten alene ud fra budget 2007 og overslagsårene, og forudsættes det, at driftsudgifterne udvikler sig, som anført ovenfor, vil kommunens likviditetsopbygning i 2007 være 7,5 mio kr., i ,1 mio kr., i ,7 mio kr. og i ,8 mio kr.. Opmærksomheden henledes på, at udviklingen er vist som en alt andet lige betragtning, hvilket betyder, at der i beregningen ikke er taget højde for eventuelle fremtidige kompensationsbeløb via udligningssystemet, eller øvrige ændringer i budgettet udover de allerede angivet. Ses der isoleret på 2007 likviditeten, vil den jf. seneste prognose udvikle sig således: I mio kr. Primolikviditet 45,9 + budgetteret kasseopbygning 44,7 Forventet ultimolikviditet 90,6 forventet merforbrug ,2 Tillægsbevillinger i ,0 37,2 Ultimolikviditet 53,4 I ovennævnte likviditetsopgørelse er deponeringen på de 40 mio. kr. ikke medregnet. I 2007 er der givet tillægsbevilling på 3,0 mio. kr. til anlæg. Der er givet anlægsbevilling til opstartsudgifter på 1,5 mio. kr. vedrørende Risbjerggård og etablering af musikskole, og 1,5 mio. kr. vedrørende Byvej, som er anlægsprojektet vedrørende etablering af 84 nye plejeboliger. Generelle bemærkninger Indefrysning af kommunens likviditet Med hensyn til det deponerede beløb, har regeringen som led i sit forhandlingsudspil meddelt, at kommunerne generelt har for meget likviditet, grundet store stigninger i beskatningsgrundlaget. Fastholdes dette synspunkt, vil det kunne medføre, at deponeringsordningen enten forlænges, eller frigivelsen af beløbet vil kunne ske over en årrække. Kommunens låneramme 2007 Kommunen har følgende låneramme i 2007

5 I mio. kr. Lån til betaling af ejendomsskatter 20,0 Finansiering af skolebyggeri 11,3 Energibesparende foranstaltninger 8,2 I alt 39,5 Låneoptagelserne til plejeboligerne i Krogstenshave holdes uden for det skattefinansierede område, idet byggeriet er opført efter reglerne om Lov om almennyttige ældreboliger. Det betyder, at beboernes huslejeindbetalinger finansierer afviklingen af gælden, hvorfor dette mellemværende er kommunen uvedkommende. Lån til betaling af ejendomsskatter er det forventningen, at der er budgetteret for optimistisk. Der er en forventning om, at lånemuligheden ligger i intervallet 1417 mio. kr.. De igangværende økonomiforhandlinger mellem regeringen og KL Det er endnu for tidligt at sige noget om en eventuel kompensation for varige merudgifter i forbindelse med kommunalreformens indførelse. Økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen er afsluttet søndag den 10.juni Der er dog en forventning om, at der i løbet af juli måned 2007 kan beskrives et billede af, hvor meget kommunen kan forvente at få i generelle tilskud, herunder kompensation for de overtagne opgaver i forbindelse med kommunalreformen. De økonomiske konsekvenser af økonomiforhandlingerne vil blive indarbejdet i 1. behandlingsbudgettet. Skatter og generelle tilskud Kommunen har valgt at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget og indbyggerantallet; det indbyrdes forhold mellem disse to størrelser afgør, om det har været en god forretning at selvbudgettere skattegrundlaget. Kommunen vil ud fra en alt andet lige betragtning tabe på at selvbudgettere, hvis indbyggerantallet falder. Dette tab kan opvejes af stigninger i indkomsterne udover det forventede. Det vil derfor på nuværende tidspunkt være forbundet med store usikkerheder, at prognosticere en gevinst eller tab ved selvbudgettering. Der kan tidligst i august måned udarbejdes en prognose. Da alle skatterne for år 2006 er indberettet til SKAT. Herefter vil Økonomisk Sekretariat kunne udarbejde en prognose. Amtets regnskab Som led i delingsaftalen skal amternes regnskaber indgå i den endelige bodeling, og eventuelle overskud skal fordeles til kommunerne. Oprindeligt var der stillet et likviditetsbeløb på i alt 30 mio. kr. i udsigt til kommunen. Dette tal var baseret på 2004 regnskabet. Den endelige opgørelse af Københavns Amts regnskab er nu foretaget og baseret på regnskab Bodelingsbeløbene er fordelt til kommunerne i Københavns Amt. Hvidovre kommune modtager jf. bodelingsoverenskomsten fra amtet 4,7 mill. kr. og dette beløb udbetales henover en ti årig periode. Endelig overtager kommunen tilgodehavender vedrørende den daværende amtslige del af lån til betaling af ejendomsskatter på i alt 39,3 mio. kr.. Konklusion

6 Kommunens likviditet er under et vist pres. Realiseres de i denne dagsorden oplistede merudgifter, hvor broderparten kan henføres til afledte udgifter i forbindelse med kommunalreformen, vil der i 2007 kun være plads til en begrænset kasseopbygning på 7,5 mio. kr. i stedet for 44,7 mio. kr.. Hovedkonklusionen må derfor være, at en genopbygning af kommunens likviditet vil kræve forskellige budgetdæmpende initiativer. Derfor forventes der stram styring og at de forventede merudgifter reduceres i videst muligt omfang. Økonomiske konsekvenser: Personalemæssige konsekvenser: Sundhedsmæssige konsekvenser: Miljømæssige konsekvenser: Andre konsekvenser: Bilag: Regnskabsopgørelse pr (ØU , pkt. 01_01) Likviditetsopgørelse pr (ØU , pkt. 01_02)