BUDGET. Januar cape BUDGET STRATEGI. Med udgangspunkt i byrådets vedtagne strategi BUDGETSTRATEGI
|
|
- Victoria Kvist
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 BUDGET 2018 Januar 2017 cape BUDGET STRATEGI Med udgangspunkt i byrådets vedtagne strategi BUDGETSTRATEGI
2 Indledning Budgettet er et af kommunens strategiske værktøjer. Ved fastlæggelse af en budgetstrategi er det vigtigt at fokusere på de kommende udfordringer og tilpasse strategien hertil. Guldborgsund Kommune skal identificere de hensyn, som i særlig grad vil være aktuelle i den kommende budgetproces. Opmærksomheden henledes på at der ikke er tale om en ny strategi men en videreførelse af den flerårige strategi byrådet vedtog for og senest reviderede ved budgetforligene 2016 og Økonomisk politik Byrådet har vedtaget en økonomisk politisk der fastlægger følgende mål: Kommunens gennemsnitlige kassebeholdning, udgør som minimum kr. pr. indbygger Det samlede anlægsniveau til vedligeholdelse af kapitalapparatet og understøttelse af strategiske tiltag bør ligge omkring 150 mio. kr. Guldborgsund Kommune har et resultat på den ordinære drift i størrelsesordenen kr. pr borger. Kommunens samlede gæld (ekskl. ældreboliger) vil i år 2021 maksimalt skulle udgøre kr pr. indbygger Beskatningsniveauet vil skulle være konkurrencedygtig i forhold til omkringliggende kommuner Flerårig samarbejdsaftale/budgetforlig. Et flertal i Byrådet vedtog ved konstitueringen en samarbejdsaftale samt et budgetforlig, hvori strategien for blev besluttet. Ved budgetforliget 2016 og 2017 blev der foretaget enkelte korrektioner. I dette flerårsperspektiv er det blandt andet aftalt, at igennem besparelser og effektiviseringer skal der tilvejebringes ca. 330 mio. kr. i perioden Fra 2019 foretages der indtil videre kun demografi-reguleringer. Udmøntningen af ovennævnte pågår løbende og for 2017 er alle krav håndteret. Pr. januar måned 2017 er der følgende status på opfyldelsen af de udmeldte krav fra 2018: - = manglende opfyldelse af reduktionskravet 2017 Udvalg Guldborgsund i alt Økonomiudvalget Handicap og Psykiatriudvalget Folkesundhed og Omsorg Børn, Familie og Uddannelse Kultur, Turisme og Bosætning Teknik og Miljø Arbejdsmarked
3 Demografi-regulering Som nævnt sker der fra 2019 alene demografi-reguleringer. Reguleringen tager pt. udgangspunkt i en prognose fra foråret Der er endnu ikke taget stilling til om der skal udarbejdes ny prognose i Generelt Nogle af de elementer der ligger til grund for den vedtagne flerårige strategi kan overordnet opsummeres således: Demografi-udviklingen En fortsat stram statslig styring med en formodet målsætning om, - i bedste fald -, 0-vækst i serviceudgifterne, samt gennemførelse af det aftalte moderniserings- og effektiviseringsprogram. Sanktioner ved manglende overholdelse af aftale Oplevelsen af større krav og forventninger til den kommunale service, (Sikring af økonomisk råderum til udvikling og investeringer på politikområderne) Pres på kommunens økonomi/likviditet Generelt er det af en række aktører herunder KL blevet påpeget, at den ubalance der har været i dansk økonomi ikke alene har kunnet tilskrives den økonomiske krise vi, udfra de seneste vurderinger, forhåbentligt er på vej ud af. Denne har kun medvirket til at forstærke et grundlæggende problem, der opstår som følge af den demografiske udvikling, som i de kommende år for alvor slår igennem. Dertil kommer den store rekrutteringsudfordring, ikke mindst den offentlige sektor vil opleve som følge af at arbejdsstyrken reduceres. Ifølge KL er Velfærd ikke bare lig de ydelser, der produceres af det offentlige og særligt af kommunerne. Velfærd skabes i fællesskab. For at opretholde og videreudvikle velfærden i Danmark kræver det, at kommunerne finder nye veje til at løse deres opgaver. En af vejene er at nytænke og styrke samspillet mellem det offentlige, borgerne selv, lokalsamfundet og det private erhvervsliv. Vi skal udvikle fremtidens velfærdsalliancer. Velfærdsalliancer handler om at bringe alle ressourcer i spil: borgerens, lokalsamfundets, civilsamfundets, erhvervslivets osv., så alle kan bidrage med deres unikke kompetencer. På den måde bliver summen af indsatsen større og bedre end den, de enkelte parter hver især bringer med sig ind i samarbejdet. Det giver bedre effekter, bedre lokalsamfund og større livskvalitet for den enkelte. Signaler om dansk økonomi Udsigterne for dansk økonomi begynder at vise en forbedring. Senest har blandt andet det Økonomiske Råd i efteråret 2016 meldt ud, at dansk økonomi er inde i et opsving. Man er fortsat lidt bekymret for den globale økonomi, men omkring den hjemlige beskæftigelsessituation, forventes det at beskæftigelsen øges betydeligt, trukket af det private forbrug. Underskuddet på de offentlige finanser vil ikke udfordre EU s konvergens krav på de 3% i Dette skyldes at der er planlagt moderate stramninger i finanspolitikken i de kommende år. Generelt er Rådets opfattelse, at de offentlige finanser fremstår som sunde og robuste.
4 Driftsoptimering/Effektorienteret styring I kommunens bestræbelser på at optimere ressourceanvendelsen vil der fortsat skulle foretages en mere effektbaseret tilgang i forbindelse med løsningen af kommunens kerneopgaver. Dette betyder, at styringsfokus i større grad rettes imod om der opnås en effekt (værdi) hos borgere, virksomheder og samfundet. Der er derfor iværksat et organisationsudviklingsprojekt, hvor der målrettet bliver arbejdet med en effektbaseret tilgang i kommunens opgavevaretagelse. Effekt defineres bredt, som de virkninger en institution/fagområde opnår i sine omgivelser via sine indsatser. Sagt med andre ord vil fokus være rette mod: Skaber vi den værdi, vi er sat i verden for som institutioner/fagområder? Kan vi prioritere anderledes og tilpasse konkrete indsatser, så vi skaber endnu større værdi? Den effektbaserede tilgang forventes inden for en årrække blandt andet at ændre bevillings/budget-tildelingen til de respektive områder således at bevillingerne, eller dele af bevillingerne, bliver incitamentskabende og i højere grad understøtter de initiativer der skaber den største effekt ved opgavevaretagelsen. Dette fordrer naturligvis et omfattende analyse og udviklingsarbejde, såvel indenfor de enkelte fagområder som på tværs af de respektive indsatsområder. Fase-opdelt budgetlægning Den faseopdelte budgetlægning, der i større eller mindre omfang er blevet anvendt ved tidligere års budgetlægning, og som omfatter en række møde mellem KL og kommunernes borgmestre, forventes at blive anvendt igen. KL har på nuværende tidspunkt ikke fremsendt oplæg til processen. Udvalgenes strategiske arbejde Byrådet har besluttet, at hvert fagudvalg skal formulere en 4-årig strategi for udvalgets område. Udvalgsstrategierne skal sikre et langsigtet og tværgående perspektiv samt forpligtende mål på alle politikområder. Udvalgsstrategierne skal betragtes som et dynamisk dokument, som indgår i en årlig evaluering i forbindelse med budgetredegørelsen. De aktuelle udvalgsstrategier er derfor en første udgave, og der vil fremadrettet blive arbejdet videre på både form og indhold. Der vil i den forbindelse være fokus på samlet set at gøre målene mere effektbaseret. I forbindelse med sammensætningen af det nye byråd gældende fra 2018 vil der ske en gennemgang og eventuel tilpasning af udvalgsstrategierne i løbet af 1. halvår Der er en tæt strategisk sammenhæng til kommuneplanstrategien 2016, der lægger sporene for en fuldstændig revision af fremtidig kommuneplan. Flere af udvalgsstrategiernes fokusområder kalder på en tæt koordinering på tværs af fagudvalgene og mellem fagcentrene, og der skal i udarbejdelsen af specifikke indsatsområder og handleplaner tages højde for de tværfaglige aspekter i strategierne.
5 Generelt indgår kommunens økonomiske rammevilkår som grundlag for de betragtninger og valg af strategiske tiltag de respektive udvalg har drøftet og besluttet, og som blandt andet er kommet til udtryk i den flerårige budgetstrategi, hvor der forventes og stort set er gennemført effektivisering og besparelser for i alt ca. 330 mio. kr. Når strategierne er vedtaget er det disse der ligger til grund for kommunens budgetter og som der således styres efter.
6 Oplæg til fastholdelse af budgetstrategi med forslag til proces Fastholdelse af det økonomiske råderum I budgetforligene for , og blev der som tidligere nævnt aftalt besparelser og effektivisering svarende til 330 mio. kr. hvorved det ordinære driftsoverskud alt andet lige forventes at udgøre 255,4 mio. kr. i De forventede driftsoverskud fremgår af nedenstående. Den på nuværende tidspunkt forventede økonomiske situation er anført i nedenstående tabel, og som svarer til det budget byrådet vedtog i oktober Det understreges at det er med den forudsætning, at alle de udmeldte besparelseskrav er udmøntet jf. tidligere: Mio. kr Indtægter 4.106, , , ,1 Skatteindtægter 2.605, , , ,9 Tilskud og udligning 1.443, , , ,2 Særlige tilskud 57,1 30,0 30,0 Driftsudgifter , , , ,2 Pris og lønfremskrivning i alt -85,4-173,5-262,5 Renter (nettorenteindtægter) 12,4 10,4 8,2 6,5 Resultat af ordinær drift 255,4 223,4 200,4 191,9 Anlægsinvesteringer -72,7-66,7-73,5-93,1 RESULTAT I ALT 182,7 156,7 126,9 98,8 Lånoptagelse 4,0 3,2 2,8 5,0 Afdrag på lån -118,3-98,9-99,8-99,8 Forsyningen afdrag på gæld 10,0 10,0 10,1 8,4 Kirken, forskydninger -2,0-2,0-0,1-0,1 ÆNDRING AF KASSEBEH. 76,4 69,0 39,9 12,3 Gennemførelse af kriterierne i den økonomiske politik for budgetår 2018 I tabel 2 er kriterierne/målene i den netop vedtagne økonomiske politik indarbejdet dvs. at:
7 driftsresultatet er sat til 242,2 mio. kr. (ca pr. indbygger) anlægsinvesteringer samlet kan udgøre 154,5 mio. kr. (svarende til målet i den økonomiske politik på ca. 150 mio.) afdrag på lån fortsat udgør ca. 100 mio. kr. pr. år der ikke indarbejdes yderligere henlæggelser til kassen, da gennemsnitslikviditeten på pr. indbygger forventes at blive opnået i I overslagsårene 2019 og 2020 forventes driftsresultatet pt. reduceret, og derfor er rammen til anlægsinvesteringer tillige reduceret. Tabel 2 Mio. kr Indtægter 4.124, , , ,9 Skatteindtægter 2.605, , , ,9 Tilskud og udligning 1.443, , , ,2 Særlige tilskud 57,1 30,0 30,0 Ekstraordinært tilskud (nov. 2016) 18,8 18,8 18,8 18,8 Driftsudgifter , , , ,2 Pris og lønfremskrivning i alt -85,4-173,5-262,5 Renter (nettorenteindtægter) 12,4 10,4 8,2 6,5 Resultat af ordinær drift 274,2 242,2 219,2 210,7 Anlægsinvesteringer (jf B.forlig) Yderligere anlægsinv. (jf Øk.pol) -72,7-66,7-87,8-73,5-58,7-93,1-31,1 Anlæg i alt -72,7-154,5-132,2-124,2 RESULTAT I ALT 201,5 87,7 87,0 86,5 Lånoptagelse 4,0 3,2 2,8 5,0 Afdrag på lån -118,3-98,9-99,8-99,8 Forsyningen afdrag på gæld 10,0 10,0 10,1 8,4 Kirken, forskydninger -2,0-2,0-0,1-0,1 ÆNDRING AF KASSEBEH. 95, Direktionen erkender, at disse vurderinger af den fremtidige økonomiske situation, er behæftet med stor usikkerhed.
8 Opmærksomheden henledes specielt på at i kommunens forventninger til særlige tilskud indgår der, i hvert af årene 2018 og 2019, et politisk forventet likviditetstilskud på 30.0 mio. Dette vil først blive afklaret ved de årlige kommuneforhandlinger, hvorfor der er relativ stor usikkerhed om denne indtægt. På baggrund af de prognoser og det talmateriale der på nuværende tidspunkt er tilgængeligt, er det imidlertid direktionens vurdering, at såfremt den vedtagne strategi fastholdes, vil kommunen opnå et hensigtsmæssigt økonomisk råderum og dermed i 2018 efterleve den økonomiske politik og de mål Økonomiudvalget i strategiprocessen har drøftet og som ligger til grund for budgetforligene , , vil også skulle indgå i budgetlægningen men pt. er der ikke modtaget materiale fra KL om hvilke forudsætninger der skal være gældende eks. pris- og lønskøn, udskrivningsgrundlag m.m. Arbejdsgrundlag Udgangspunkt - Basisbudget I foråret 2017 sikrer Direktionen udarbejdelse af et basisbudget ud fra følgende forudsætninger: Uændrede rammer Udgangspunktet er budget overslagsår 2018 Nyt pris- og lønskøn Uændret udskrivningsprocent og grundskyldspromille Tekniske ændringer Et basisbudget omfatter tekniske ændringer, typisk indarbejdelse af effekten af allerede politisk trufne beslutninger, ny/ændret lovgivning, korrektioner for fejl eller omplaceringer. Tekniske ændringer vil skulle finansieres indenfor de respektive politikområders nuværende budgetrammer. Der udarbejdes et katalog med en oversigt over udgiftsændringer som følge af Folketingets Lov- og cirkulæreprogram. (Dette vil formentlig foreligge sent i processen, juni/juli). Økonomiudvalget beslutter hvorvidt der vil blive foretaget kompensation som følge af lov og cirkulæreprogrammet. De tildelte budgetrammer bliver reguleret for ændringer i befolkningssammensætningen eksempelvis med flere/færre børn i daginstitutioner og skoler samt flere ældre. Der vil løbende pågå vurderinger/analyser af de anvendte tildelingsmodeller, med henblik på en vurdering af hvorvidt de i tilstrækkelig omfang sikrer hensynet til det vedtagne serviceniveau samt kommunens økonomiske udfordringer Anlægsbehov/ønsker. Som det fremgår af budgetredegørelsen for 2017 (side 15) er der på nuværende tidspunkt i budget 2018 afsat/reserveret midler til anlæg for netto for 66,7 mio. kr. Dertil kommer yderligere anlægsmidler jf. den økonomiske politik, og som i 2018 forventes at udgøre 87,8 mio. Fagområderne anmodes om at udarbejde og fremsende eventuelle anlægsønsker senest den 23. juni 2017.
9 Nye driftsaktiviteter/ønsker Med udgangspunkt i den vedtagne strategi og set i lyset af de politiske udmeldinger fra centralt hold og den aktuelle økonomiske situation - skal ønsker om nye udgiftskrævende driftsaktiviteter samlet kunne finansieres i overensstemmelse med den økonomiske politiks måltal for budgetperioden.
10 BUDGET 2018 Overordnet tidsplan Tidspunkt Aktivitet Aktør 2017 Januar - Februar Udarbejdelse af oplæg til budgetproces Direktionen 23. marts Drøftelse i Hovedudvalget Direktionen 3. april Drøftelse/vedtagelse af budgetproces(strategi) Økonomiudvalget Februar maj De økonomiske rammebetingelser/økonomiske prioriterings-rum Eventuelt fastlæggelse af temaer, som Økonomiudvalget ønsker drøftet i løbet af processen. Fagudvalgenes gennemfører drøftelser af egne politikområder og konkretiserer og prioriterer eventuelt manglende effektiviseringsog reduktionsforslag Udvalgene Marts-juni Direktionen udarbejder basisbudget m.m. Direktion Maj-juni Budgetmøder fagudvalgene Fagudvalgene BFU, FO og AM TMU, KTB og HPU 15. maj og 19. juni 17. maj og 21. juni Vedtagelse af de enkelte politikområders besparelser/effektiviseringstiltag samt evt. ændringer indenfor politikområderne. Prioritering og fremsendelse af anlægsønsker Resterende effektiviseringstiltag/besparelser for 2018 samt anlægsønsker skal være vedtaget og fremsendt til Økonomiudvalget senest den 23. juni 2017.??. juni Eventuelt temamøde forud for byrådsmødet Byrådet Juni - august Opsamling af byrådets og fagudvalgenes behandling af forslag/kataloger og fortsat udarbejdelse af basisbudgetforslag På baggrund af de politiske udmeldinger og prioritering samt forhandlinger om kommunernes økonomi, udarbejdes der et konkret basisbudgetforslag på de enkelte politikområ- Udvalgene (dialog med, bestyrelser mv.)
11 der 7. august Hovedudvalget afholder møde med økonomiudvalget august Plan- og budgetmøde/seminar Præsentation af et samlet forslag til budget. Kommunens indtægtsside, anlægsramme og lånoptagelse drøftes Fremlæggelse af besparelse/effektiviseringsforslag Prioriteringsdrøftelser Økonomiudvalg Byrådet 4. september 1. behandling af budgettet Økonomiudvalget 14. september 1. behandling af budgettet Byrådet 2. oktober 2. behandling af budgettet Økonomiudvalget 12. oktober 2. behandling af budgettet Byrådet
12
BUDGET. Januar cape BUDGET STRATEGI BUDGETSTRATEGI
BUDGET 2014 Januar 2013 cape BUDGET STRATEGI BUDGETSTRATEGI 2014-2017 Økonomiudvalget Økonomiudvalget vil på sit møde den 5.februar 2013 drøftet nedenstående oplæg fra direktionen. Indledning Dette forslag
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereBUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI
BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereØkonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018
Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetproces for budget
Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereRAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019
ØU 5/2 RAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019 FORMÅL Direktionens anbefalinger til de 6 spørgsmål stillet på Byrådets temamøde Tilbagemeldinger fra Gruppeformændene Den videre proces
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mereØkonomisk Strategi 2015-2018. Politisk drøftelse
Økonomisk Strategi 2015-2018 Politisk drøftelse Økonomisk Strategi Indledning Med baggrund i Kommunalbestyrelsens vision om en styrket økonomisk frihed i 2014 vedtog Kommunalbestyrelsen den 24. februar
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereKolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold
Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019
Læs mereMål og procedurer for budgetlægningen
Økonomi Dato: 23.02.16 Mål og procedurer for budgetlægningen 2017-2020 Godkendt af Byrådet den 8. marts 2016 Side 1 af 12 Indholdsfortegnelse 1. Mål og rammer for budget 2017-2020... 3 1.1. Byrådets økonomiske
Læs mereForord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereØkonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010
1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den
Læs mereBudget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017
VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereØkonomisk Politik for Greve Kommune
Økonomisk Politik for Greve Kommune Indledning Byrådet vedtog den 1. april 2008 Økonomisk Politik for Greve Kommune. Det er målet, at der gennem en økonomisk politik formuleres nogle pejlemærker for den
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereØkonomisk Strategi
Økonomisk Strategi 2015-2018 Økonomisk Strategi Indledning Med baggrund i Kommunalbestyrelsens vision om en styrket økonomisk frihed i 2014 vedtog Kommunalbestyrelsen den 24. februar 2011 en Økonomisk
Læs mereBudgetprocedure [Udkast]
Budgetprocedure 2019-2022 [Udkast] 22. februar 2018 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereByrådet har derfor med den økonomiske politik fastlagt mål for Slagelse Kommunes økonomiske styring.
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereØU budgetoplæg
ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg
Læs mereDragør Kommunes økonomiske politik
Dragør Kommunes økonomiske politik 2015-2018 Formålet med nærværende økonomisk politik for Dragør Kommune er at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning og det løbende
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereØkonomisk strategi for Ballerup Kommune
BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereByrådets budgetseminar den 2. april 2013
Byrådets budgetseminar den Program Tidspunkt Aktivitet 15.30-15.35 Velkomst ved Borgmester Hans Barlach 15.35-16.20 Oplæg ved kommunaldirektør Allan Vendelbo og økonomichef Maj Buch Status på den økonomiske
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15
Læs mereØkonomisk politik
Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereMed budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim
Læs mere5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik
5. februar Målopfyldelse Økonomisk politik Indledning Den økonomiske politik indeholder en række overordnede økonomiske målsætninger for den kommunale budgetlægning. Dette notat indeholder en status på
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereBilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt
Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget 2020 Generelle bemærkninger til Budget 2020 1. Generelt Ifølge Social- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for
Læs mereHøring vedr. budget Generel orientering
Høring vedr. budget 2014 2017 - Generel orientering Præsentation: Jørgen Bach, Økonomichef i Viborg Kommune Program: (ca. 15 minutter) Hvor bruges pengene? Hvordan ser økonomien ud i 2013? Budgetlægningsprocessen
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune
Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune 1 Økonomisk Politik, 2014-2017 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske
Læs mereBudgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019
Dato 15. februar 2015 Dokumentnr. 20255-15 Sagsnr. 15-314 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure Budget 2016 og budget overslagsårene 2017-2019 1/14 2/14 Indhold INDLEDNING 3 Den teknisk/administrative
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereProcedure- og tidsplan for
Procedure- og tidsplan for budget 2013 og overslagsårene 2014-16 21. marts 2012 Indledning Udgangspunktet for procedure- og tidsplanen er budgetforliget for 2012 som er indgået af et flertal i byrådet,
Læs mereBudgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne
Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. xx. Januar 2016 Formål med den Økonomiske politik
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mere