ES1. Beløb år til dato. kvartalet

Transkript

1 ES1 Resultatoplysninger Beløb for kvartalet Beløb år til dato 1. Renteindtægter Renteudgifter A. Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter B. Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af aktiviteter under afvikling C. Resultat før skat Skat D. Årets resultat Februar 2007

2 ES2 fortsættes Balanceoplysninger Beløb AKTIVER 1. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Obligationer til amortiseret kostpris Aktier m.v Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER Gæld 1. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til dagsværdi Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Øvrige ikke afledte finansielle forpligtelser til dagsværdi Aktuelle skatteforpligtelser Midlertidigt overtagne forpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Januar 2008

3 ES2 fortsat Balanceoplysninger (fortsat) Beløb Hensatte forpligtelser 11. Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Tilbagebetalingspligtige reserver i ældre serier Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud 16. Efterstillede kapitalindskud Egenkapital 17. Aktiekapital/andelskapital/garantikapital Overkurs ved emission Akkumulerede værdiændringer Opskrivningshenlæggelser Akkumuleret valutakursregulering af udenlandske enheder Akkumuleret værdiregulering af sikringsinstrumenter ved sikring af betalingsstrømme Akkumuleret værdiregulering, der følger af omvurdering af hold til udløb aktiver til dagsværdi Øvrige værdireguleringer Andre reserver Lovpligtige reserver Vedtægtsmæssige reserver Reserver i serier Øvrige reserver Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt Februar 2007

4 ES3 fortsættes Noter til resultatoplysninger 1. Renteindtægter: Beløb for Beløb år til kvartalet dato Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Bidrag Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiekontrakter Råvarekontrakter Andre kontrakter Øvrige renteindtægter I alt renteindtægter Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Renteudgifter til: Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Udbetalte reservefondsandele Efterstillede kapitalindskud Garantikapital Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under: Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indberetning af Bidrag under specifikationen af Renteindtægter finder kun anvendelse for realkreditinstitutter. Indberetning af Udbetalte reservefondsandele under specifikationen af Renteudgifter finder kun anvendelse for realkreditinstitutter. Indberetning af specifikation af Gebyrer og provisionsindtægter finder kun anvendelse for pengeinstitutter. Indberetning af Realkreditudlån under specifikationen af Kursreguleringer finder kun anvendelse for realkreditinstitutter. November 2011

5 ES3 fortsat Noter til resultatoplysninger (fortsat) Beløb for kvartalet Beløb år til dato 4. Gebyrer og provisionsindtægter fordelt: Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Realkreditudlån Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi Obligationer Aktier m.v Investeringsejendomme Valuta Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger Øvrige aktiver Udstedte obligationer Øvrige forpligtelser I alt kursreguleringer Februar 2007

6 ES4 Noter til resultatoplysninger (fortsat) 8. Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Beløb for kvartalet Beløb år til dato Direktion Bestyrelse Styrelsesråd/repræsentantskab/lokalråd I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder I alt resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Februar 2007

7 ES5 fortsættes Noteoplysninger Beløb Eventualforpligtelser 1.1 Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige eventualforpligtelser... 4 I alt... 5 Andre forpligtende aftaler 2.1 Uigenkaldelige kredittilsagn Uægte salgs- og tilbagekøbsforretninger Øvrige... 8 I alt... 9 Beholdning af egne aktier, der indgår i virksomhedens beholdning Antal egne aktier Pålydende værdi af egne aktier Den procentdel, som beholdning af egne aktier udgør af aktiekapitalen pct. Modtagne tabsgarantier fra andre kreditinstitutter Goodwill Goodwill på kapitalandele i associerede virksomheder Forskelsværdi ved anskaffelse Obligationer a. Obligationer til dagsværdi b. Obligationer til amortiseret kostpris c. Forskellen mellem obligationer målt til amortiseret kostpris under b og dagsværdien på opgørelsestidspunktet for samme aktiver d. Obligationer i alt til dagsværdi, i alt (a+b+c) Værdiændring af forpligtelser (egen kreditrisiko) Akkumuleret værdiændring af forpligtelser til dagsværdi som følge af ændring i egen kreditrisiko Felt 13 skal kun udfyldes af realkreditinstitutter. Februar 2015

8 ES5 fortsat Noteoplysninger Beløb Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Gæld til centralbanker Gæld til kreditinstitutter Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger samt ægte købs- og tilbagesalgsforretninger Af nedenstående aktivposter udgør ægte købs- og tilbagesalgsforretninger følgende: 3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt Heraf Tilgodehavender hos kreditinstitutter Tilgodehavender hos centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Af nedenstående passivposter udgør ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger følgende: 1. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt Heraf Gæld til kreditinstitutter Gæld til centralbanker Indlån og anden gæld Februar 2015

9 ES6 Noteoplysninger - Nøgletal 1. Kapitalprocent... 1 pct. 2. Kernekapitalprocent... 2 pct. 3. Halvårets egenkapitalforrentning før skat... 3 pct. 4. Halvårets egenkapitalforrentning efter skat... 4 pct. 5. Indtjening pr. omkostningskrone... 5 kr. 6. Renterisiko... 6 pct. 7. Valutaposition... 7 pct. 8. Valutarisiko... 8 pct. 9. Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån... 9 pct. 10. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet pct. 11. Summen af store eksponeringer pct. 12. Akkumuleret nedskrivningsprocent pct. 13. Halvårets nedskrivningsprocent pct. 14. Halvårets udlånsvækst pct. 15. Udlån i forhold til egenkapital Kapitalgrundlag i forhold til det højeste af minimumskapitalkravet og kravet til kapitalgrundlaget pct. Pengeinstitutter skal indberette nøgletal Fondsmæglervirksomheder og investeringsforvaltningsselskaber skal alene indberette følgende nøgletal: 1, 3, 4, 5 og 16. Realkreditinstitutter skal alene indberette følgende nøgletal: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 12, 13, 14 og 15. Februar 2015

10 ES7 Noteoplysninger - Nøgletal Nøgletal for børsnoterede aktieselskaber 17. Halvårets resultat før skat pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)... 1 kr. 18. Halvårs resultat efter skat pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)... 2_ kr. 19 Indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)... 3 kr. 20. Børskurs/indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)... 4 Supplerende nøgletal: Skemaet indeholder supplerende nøgletal, som skal oplyses af børsnoterede virksomheder. I de supplerende nøgletal for børsnoterede virksomheder udgøres nævneren i alle tilfælde af den enkelte aktie f.eks. årets resultat pr. aktie. Det skal i den forbindelse bemærkes, at egne aktier ikke indgår i opgørelsen af antal aktier. Januar 2011

11 ES8 Suppl. oplysninger vedrørende nøgletal 1. Den samlede risikoeksponering Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital) Kapitalgrundlag Egenkapital Gennemsnitlig egenkapital Udlån, primo halvåret, eksklusive repoer Udlån, garantier og nedskrivninger Indlån Omkostninger Likviditetskravet, jf. 152 i FiL Minimumskapitalkrav Supplerende oplysninger for børsnoterede aktieselskaber 12. Aktiekapital Gennemsnitlig antal aktier (stykstørrelse 100 kr.) Børskurs, ultimo halvåret (stykstørrelse 100 kr.) Indberetning af nøgletal 2, 6 og 7 finder kun anvendelse for pengeinstitutter og realkreditinstitutter. Indberetning af nøgletal 8 og 10 finder kun anvendelse for pengeinstitutter. Bemærk, at nøgletal 8 også indeholder indlån i puljeordninger. Indberetning af nøgletal 11 finder kun anvendelse for fondsmæglervirksomheder og investeringsforvaltningsselskaber. I nøgletallene 12 og 13 skal egne aktier indgå. Februar 2015

12 Indberettes kun af pengeinstitutter og realkreditinstitutter ES9 fortsættes Supplerende oplysninger vedrørende nedskrivninger/hensættelser Beløb for kvartalet Beløb år til dato Individuelle nedskrivninger/hensættelser på udlån og garantidebitorer A. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser primo på udlån og garantidebitorer Bevægelser i året 1. Valutakursregulering Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret Andre bevægelser Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet/hensat 7 31 B. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser ultimo på udlån og garantidebitorer (A ) C. Heraf udgør garantidebitorer D. Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget individuelle nedskrivninger/hensættelser (opgjort før nedskrivninger/hensættelser) Gruppevise nedskrivninger/hensættelser A. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser primo på udlån og garantidebitorer Bevægelser i året 1. Valutakursregulering Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/hensættelser, hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret Andre bevægelser B. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser ultimo på udlån og garantidebitorer (A ) C. Heraf udgør garantidebitorer D. Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget gruppevise nedskrivninger/hensættelser (opgjort før nedskrivninger/hensættelser) Januar 2011

13 ES9 fortsat Supplerende oplysninger vedrørende nedskrivninger/hensættelser Beløb for kvartalet Beløb år til dato Nedskrivninger/hensættelser på tilgodehavender hos kreditinstitutter og andre poster med kreditrisiko A. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser primo Bevægelser i året 1. Valutakursregulering Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret Andre bevægelser Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt (afskrevet) B. Akkumulerede nedskrivninger/hensættelser ultimo (A ) C. Heraf udgør garantidebitorer D. Summen af tilgodehavende hos kreditinstitutter og andre poster med kreditrisiko, hvorpå der er foretaget nedskrivninger/hensættelser Endeligt tabt (afskrevet) A. Endelig tabt (afskrevet) ikke tidligere individuelt nedskrevet/hensat B. Indgået på tidligere afskrevne fordringer Januar 2011

14 Indberettes kun af pengeinstitutter ES11 Supplerende oplysninger vedrørende puljeordninger Puljeordninger 1. Indlån, primo regnskabsåret Indbetalinger fra puljedeltagere Gebyrer og provisionsudgifter Udbetalinger til puljedeltagere Renteindtægter/terminspræmie af: 5.1 Kontantindestående Indeksobligationer Øvrige obligationer Afledte finansielle instrumenter... 8 I alt renteindtægter Udbytte af: 6.1 Udbytte af aktier m.v Investeringsforeningsandele I alt udbytte Kursregulering af: 7.1 Indeksobligationer Øvrige obligationer m.v Aktier m.v Investeringsforeningsandele Valuta Afledte finansielle instrumenter Kapitalinteresser I alt kursreguleringer Indlån, ultimo kvartalet (år til dato) Heraf placeret i: 8.1 Ikke placeret Indeksobligationer Øvrige obligationer Egne aktier Øvrige aktier Investeringsforeningsandele Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Andet Januar 2011

15 FT.nr. ES12 Indberettes kun af pengeinstitutter Supplerende oplysninger vedrørende likviditet. Lov om finansiel virksomhed 152 Anfordringsgæld og gæld med kortere opsigelsesvarsel end 1 måned % heraf... 2 Reducerede gælds- og garantiforpligtelser *) % heraf... 4 Til opfyldelse heraf haves 1. Kassebeholdning Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i kreditinstitutter og 7 forsikringsselskaber (inkl. dag-til-dag indskud) Ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks Nationalbank Sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdipapirer... 9 Pkt. 1-5 i alt Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler, herunder rediskontable veksler Pkt. 1-6 i alt Opgørelse af reducerede gælds og garantiforpligtelser Balancesum Garantier mv Egenkapital Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af kapitalgrundlaget. 16 Reducerede gælds- og garantiforpligtelser i alt Af de under punkt 5 opgjorte værdipapirer udgør statsobligationer Af de under punkt 5 opgjorte værdipapirer udgør realkreditobligationer med restløbetid 19 under 1 år... Af de under punkt 5 opgjorte værdipapirer udgør realkreditobligationer med restløbetid 20 på 1 år eller mere... Af de under punkt 6 opgjorte værdipapirer og kreditmidler udgør tilsagn af ramme med 21 udlån som sikkerhedsstillelse fra Danmarks Nationalbank... Af de under punkt 6 opgjorte værdipapirer og kreditmidler udgør tilsagn af ramme med 22 sektoraktier som sikkerhedsstillelse fra Danmarks Nationalbank... Af de under punkt 6 opgjorte værdipapirer og kreditmidler udgør øvrige kredittilsagn. 23 Udnyttelse af ramme med udlån som sikkerhedsstillelse fra Danmarks Nationalbank Udnyttelse af ramme med sektoraktier som sikkerhedsstillelse fra Danmarks Nationalbank Indeværende måneds 152 likviditetsoverdækning Det til felt 21 anvendte indregningshaircut i pct Pct. Juni 2014

16 Indberettes kun af pengeinstitutter gr. 1-3 og 6 ES13 Supplerende oplysninger vedrørende grunde og bygninger samt leasing. Lov om finansiel virksomhed 147 og 149 AKTIVER Beløb Bogført værdi Grunde og bygninger (herunder investeringsejendomme) a. Domicilejendomme... 1 b. Ejendomme, som instituttet har overtaget i forbindelse med afvikling af eksponeringer, og som søges afhændet... 2 c. Investeringsejendomme... 3 d. Aktier i datterejendomsselskaber... 4 e. Udlån til datterejendomsselskaber... 5 f. Andre ejendomsinteresser... 6 A. Ejendomsinteresser i alt (a+b+c+d+e+f)... 7 B. Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed... 8 C. Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed i procent af instituttets kapitalgrundlag (med 1 decimal)... 9 pct. D. Restrisici på leasingaftaler Heraf - ejendomme øvrige aktiver E. Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og restrisici på leasingaftaler i alt (B+D) F. Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og restrisici på leasingaftaler i procent af instituttets kapitalgrundlag (med 1 dec.) pct. Februar 2015

17 Indberettes kun af pengeinstitutter gr. 1-3 og 6 ES14 Opgørelse af renterisiko på gældsinstrumenter m.v. og valutakursrisiko Renterisiko fordelt efter instrumenttype Lange positioner Korte positioner Renterisiko 1. Positioner i handelsbeholdningen 1.1 Værdipapirer i balancen inkl. spotforretninger Futures, terminsforretninger og FRA er Optioner Swaps I alt i handelsbeholdningen (summen af post 1.1 til 1.4) Heraf ikke opgjort til markedsværdi Positioner uden for handelsbeholdningen 2.1 Balanceførte poster (ekskl. 2.2 og 2.3) Positioner med begrænset eller afdækket renterisiko Positioner med specielle renteformler I alt uden for handelsbeholdningen (summen af post 2.1 til 2.3) Heraf ikke opgjort til markedsværdi Valutarisiko Valutakursindikator Valutakursindikator 2 i pct. af kernekapital (med 1 decimal) pct. Februar 2015

18 Indberettes kun af pengeinstitutter i gruppe 4 ES16 Måling af ændring i kursværdi på instituttets obligationer optaget til handel på et reguleret marked ultimo kvartalet Beløb 1. Instituttets totale beholdning m.v. 1.1 Bogført beholdning til pålydende værdi Køb spot (pålydende værdi) Køb på termin m.v. (pålydende værdi) Salg spot (pålydende værdi) Salg på termin m.v. (pålydende værdi) Risikobehæftede position ( ) Renterisiko efter konverteringsfradrag Renterisiko uden konverteringsfradrag Aktuel kursværdi af den under post 1.1 angivne bogførte beholdning Beholdning m.v. tilknyttet instituttets puljeordninger 2.1 Bogført beholdning til pålydende værdi Køb spot (pålydende værdi) Køb på termin m.v. (pålydende værdi) Salg spot (pålydende værdi) Salg på termin m.v. (pålydende værdi) Risikobehæftede position ( ) Renterisiko efter konverteringsfradrag Renterisiko uden konverteringsfradrag Aktuel kursværdi af den under post 2.1 angivne bogførte beholdning Januar 2011

19 Indberettes kun af fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber ES17 Noter til resultatoplysninger Beløb Beløb Ad. resultatopgørelsens post 4 og 5 Post 4 Modtagne kurtager, gebyrer og provisionsindtægter Obligationer 1) Aktier 1) Valuta 1) Råvarer 1) Post 5 Afgivne kurtager, gebyrer og provisionsudgifter Samlet formue under forvaltning (AuM - Assets under Management)... 9 Samlet formue under rådgivning (AuA Assets under Advice). 10 Oversigt over nøgletal for investeringsforvaltningsselskaber: Indeværende halvår Antal foreninger under administration Antal afdelinger under administration Formue under administration ) Afledte finansielle instrumenter fordelt på forretningstyper i henhold til underliggende instrument. Eksempelvis inkluderer obligationer således afledte finansielle instrumenter baseret på obligationer. Februar 2015

20 ES18 Indberettes kun af pengeinstitutter Udlån og garantidebitorer i alt fordelt på sektorer og brancher (opgjort før nedskrivninger/hensættelser) Udlån + garantidebitor er ultimo kvartalet 1) Nedskrivninge r/hensættelser ultimo kvartalet 2) 1. Offentlige myndigheder 3) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Gennemførelse af byggeprojekter Opførelse af bygninger Bygge og anlæg i øvrigt Bygge og anlæg i alt Handel Transport, hoteller og restauranter Transport, post- og kurertjenester Hoteller og restauranter Transport, hoteller og restauranter i alt Information og kommunikation Finansiering og forsikring 4) Fast ejendom Køb og salg af egen fast ejendom Udlejning mv. af fast ejendom Ejendomsmæglere og ejendomsadministration Fast ejendom i alt Øvrige erhverv I alt erhverv Privat 5) I alt ) Udlån og garantier i alt, det vil sige både individuelt og gruppevist vurderet. Afstemning til ES ) Både individuelle og gruppevise nedskrivninger/hensættelser. Totalen kan afstemmes med ES0908+ES ) Offentlige myndigheder er staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 4) Tilgodehavender hos centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her, da specifikationen alene vedrører udlån og garantier. 5) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. Oktober 2013

21 Indberettes kun af pengeinstitutter ES19 Kreditbonitet fordelt på sektorer og brancher Udlån + garantidebitorer med OIV 1) Udlån + garantidebitorer med væsentlige svagheder Udlån + garantidebitorer med lidt forringet bonitet, visse svaghedstegn Udlån + garantidebitor er med normal bonitet Bonitetskategori c 2b 2a/3 1. Offentlige myndigheder 2) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring 3) Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 4) Privat 5) heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 4) I alt ) Opgjort før nedskrivninger/hensættelser. OIV: objektiv indikation for værdiforringelse. 2) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 3) Tilgodehavender hos centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her, da specifikationen alene vedrører udlån og garantier. 4) Summen af henholdsvis erhvervs- og privateksponeringer, hvor den enkelte eksponering er større end 2 pct. af instituttets kapitalgrundlag. 5) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. Februar 2015

22 Indberettes kun af pengeinstitutter ES20 Tabsrisiko i bonitetskategori 1 fordelt på brancher og sektorer 1) Tabsrisiko (forsigtigt skønnede tab) 2) Nedskrivning/ hensættelse 3) Afsat solvensbehov (netto kreditreservation) Bonitetskategori Offentlige myndigheder 4) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvending Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring 5) Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 6) Private 7) heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 6) I alt Bonitetskategori 1: 4. Afsat solvensbehov i procent af den samlede risikoeksponering 8) 49 1) Sektor og branchefordelingen følger retningslinjerne i regnskabsbekendtgørelsen. 2) Ved tabsrisiko forstås det forsigtigt skønnede tab, såfremt eksponeringen misligholdes. Tabsrisiko på nedskrivningseksponeringer vil ofte være større end det nedskrevne beløb. Tabsrisiko opgøres før nedskrivninger. Se også nærmere vejledning i Vejledning til regnskabsindberetning for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl.. 3) Den regnskabsmæssige nedskrivning/hensættelse. 4) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 5) Tilgodehavender hos centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her, da specifikationen alene vedrører udlån og garantier. 6) Summen af henholdsvis erhvervs- ogprivateksponeringer, hvor den enkelte eksponering er større end 2 pct. af instituttets kapitalgrundlag. 7) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. 8) Det forsigtigt skønnede tab fratrukket nedskrivninger (netto kreditreservationer) jf. Vejledning om tilstrækkeligt kapitalgrundlag og solvensbehov for kreditinstitutter. Februar 2015

23 Indberettes kun af pengeinstitutter ES21 Tabsrisiko i bonitetskategori 2c fordelt på brancher og sektorer 1) Afsat Tabsrisiko (forsigtigt skønnede tab) 2) solvensbehov (netto kreditreservation) Bonitetskategori... 2c 2c 1. Offentlige myndigheder 3) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvending Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring 4) Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 5) Private 6) heraf over 2 pct. af kapitalgrundlaget 5) I alt Bonitetskategori 2c: 4. Afsat solvensbehov i procent af den samlede risikoeksponering 7) 33 1) Sektor og branchefordelingen følger retningslinjerne i regnskabsbekendtgørelsen. 2) Ved tabsrisiko forstås det forsigtigt skønnede tab, såfremt eksponeringen misligholdes. Tabsrisiko på nedskrivningseksponeringer vil ofte være større end det nedskrevne beløb. Tabsrisiko opgøres før nedskrivninger. Se også nærmere vejledning i Vejledning til regnskabsindberetning for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl.. 3) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 4) Tilgodehavender hos centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her, da specifikationen alene vedrører udlån og garantier. 5) Summen af henholdsvis erhvervs- og privateksponeringer, hvor den enkelte eksponering er større end 2 pct. af instituttets kapitalgrundlag. 6) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. 7) Det forsigtigt skønnede tab fratrukket nedskrivninger (netto kreditreservationer) jf. Vejledning om tilstrækkeligt kapitalgrundlag og solvensbehov for kreditinstitutter. Februar 2015

24 Indberettes kun af pengeinstitutter ES22 Eksponeringer med restance eller overtræk fordelt på brancher og sektorer 1) Eksponeringer med restance eller overtræk på 30 dage eller derover Eksponeringer med restance eller overtræk på 60 dage eller derover Eksponeringer med restance eller overtræk på 90 dage eller derover 1. Offentlige myndigheder 2) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvending Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring 3) Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv Private 4) I alt ) Sektor og branchefordelingen følger retningslinjerne i regnskabsbekendtgørelsen. 2) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 3) Centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her. 4) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. Februar 2015

25 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES23 fortsættes Note til balanceoplysninger Realkreditudlån og nedskrivninger fordelt på ejendomskategorier Udlån + nedskrivninger ultimo perioden Nedskrivninger ultimo perioden Endelig tabt (afskrevet) i perioden 1. Ejerboliger Fritidshuse Støttet byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning Industri- og håndværksejendomme Kontor- og forretningsejendomme Landbrugsejendomme mv Ejendomme til sociale, kulturelle og undervisningsmæssige formål Andre ejendomme Realkreditudlån i alt heraf afdragsfrie lån Realkreditudlån og nedskrivninger fordelt efter lånetype Udlån + nedskrivninger ultimo perioden Nedskrivninger ultimo perioden 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Endelig tabt (afskrevet) i perioden 3.2 Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt 1 år år < Refinansierings-tidspunkt 2 år år < Refinansierings-tidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Oktober 2013

26 ES23 fortsat Note til balanceoplysninger Realkreditudlån og nedskrivninger fordelt efter lånetype Udlån + nedskrivninger ultimo perioden Nedskrivninger ultimo perioden Endelig tabt (afskrevet) i perioden 4. Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt Oktober 2013

27 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES24 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier Ejerboliger Fritidshuse Støttet byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

28 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES25 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier Industri- og Kontor- og håndværksejendomme forretningsejendomme Landbrugsejendomme Ejendomme til sociale kulturelle og undervisnings mæssige formål Andre ejendomme 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

29 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES26 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier med afdragsfrihed udnyttet Ejerboliger Fritidshuse Støttet byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

30 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES27 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier med afdragsfrihed udnyttet Industri- og Kontor- og håndværksejendomme forretningsejendomme Landbrugsejendomme Ejendomme til sociale kulturelle og undervisnings mæssige formål Andre ejendomme 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

31 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES28 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier med afdragsfrihed ikke udnyttet Ejerboliger Fritidshuse Støttet byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

32 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES29 Realkreditudlån fordelt efter lånetype og ejendomskategorier med afdragsfrihed ikke udnyttet Industri- og Kontor- og håndværksejendomme forretningsejendomme Landbrugsejendomme Ejendomme til sociale kulturelle og undervisnings mæssige formål Andre ejendomme 1. Indekslån Fastforrentet lån Rentetilpasningslån Refinansiering 1 år Refinansiering 2 år Refinansiering 3 år Refinansiering over 3 år Refinansieringstidspunkt år år < Refinansieringstidspunkt 2 år år < Refinansieringstidspunkt 3 år Refinansiering > 3 år Lån med pengemarkedsbaseret rente Garantilån Uden aktuelt loft Med aktuelt loft Andre lån med pengemarkedsbaseret rente Realkreditudlån i alt November 2011

33 ES38 fortsættes Oplysninger om bevægelser i egenkapital i indeværende kvartal Beløb 1 Aktie-/andels-/garantikapital primo... 1 a. Ny indbetalt aktie-/andels-/garantikapital... 2 b. Udvidelse ved fondsaktier... 3 c. Udvidelse ved fusion... 4 d. Udgået ved nedskrivning af aktiekapital/andelskapital/tilbagebetaling af garantikapital... 5 Aktie- /andels-/garantikapital ultimo Overkurs ved emission primo... 7 a. Ændring i regnskabspraksis og væsentlige fejl... 8 b. Tilgang ved emission... 9 c. Tilgang ved fusion d. Overført til overskudsfordeling e. Anden afgang Overkurs ved emission ultimo Akkumulerede værdiændringer primo a. Ændring i regnskabspraksis og væsentlige fejl b. Tilgang ved omvurdering c. Tilgang ved fusion d. Anden tilgang e. Overført til resultatopgørelsen ved realisation f. Tilbageføring af tidligere års opskrivninger g. Anden afgang Indtægter og omkostninger (b+c+d e f g) Akkumulerede værdiændringer ultimo Andre reserver primo a. Ændring i regnskabspraksis og væsentlige fejl b. Henlagt af det til disposition værende beløb c. Tilgang ved fusion d. Tilgang ved salg af egne kapitalandele e. Anden tilgang f. Afgang ved køb af egne kapitalandele g. Anden afgang Andre reserver ultimo November 2011

34 ES38 fortsat Oplysninger om bevægelser i egenkapital (fortsat) 5. Overført overskud eller underskud primo a. Ændring i regnskabspraksis og væsentlige fejl b. Kvartalets overskud eller underskud c. Tilgang ved fusion d. Tilgang ved salg af egne kapitalandele e. Anden tilgang f. Afgang ved køb af egne kapitalandele g. Udbetalt udbytte h. Anden afgang Overført overskud eller underskud ultimo Egenkapital i alt Heraf foreslået udbytte Heraf foreslået anvendt til andre formål Beholdning af egen aktie-, garant- eller andelskapital 1) (pålydende værdi) Beløb 1) Beholdning af instrumenter der kvalificerer til indregning i den egentlige kernekapital. Juni 2014

35 Indberettes kun af pengeinstitutter Skal indberettes elektronisk ES39 Koncentrationsrisiko på individuelle eksponeringer (single name concentration) De 20 største eksponeringer De 20 største eksponeringer De samlede eksponeringer 1) Branchekode 2) Navn I alt De samlede eksponeringer 3) A20 4) 63 Pct. 24. SR20 5) Den samlede risikoeksponering for kreditrisiko eksklusive kreditinstitutter 65 Koncentrationsrisiko på brancher (sector concentration risk) 26. Den samlede risikoeksponering for erhverv SR for erhverv 67 Februar 2015

36 1) En eksponering er den samlede kreditfacilitet inklusiv utrukne faciliteter efter nedskrivninger, men uden hensyntagen til sikkerheder. Repo-forretninger indgår ikke. Eksponeringer mod centralbanker, kreditinstitutter, Indskydergarantifonden, ECAI AAA ratede stater herunder den danske stat, kommuner etc., samt koncerninterne eksponeringer medtages ikke. 2) Branchekoderne er defineret i vejledningen 3) Bemærk at de samlede eksponeringer skal opgøres efter nedskrivninger. 4) Beregnes ved følgende: ES3941/ES4162 5) Andelen af de samlede eksponeringer for de 20 største eksponeringer der er solvensreserveret. Følgende er gældende: 0 SR20 1. For eksempel henvises til Vejledning om tilstrækkeligt kapitalgrundlag og solvensbehov for kreditinstitutter. Februar 2015

37 FT.nr. ES40 Indberettes kun af pengeinstitutter De samlede eksponeringer opgjort før nedskrivninger/ hensættelser 1) 1. Offentlige myndigheder 2) Erhverv Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvending Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring 3) Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv Private 4) I alt ) Sektor og branchefordelingen følger retningslinjerne i regnskabsbekendtgørelsen. 2) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 3) Centralbanker og kreditinstitutter skal ikke medtages her. 4) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. Februar 2015

38 Indberettes kun af realkreditinstitutter ES41 Periodens nedskrivninger på realkreditudlån fordelt på ejendomskategorier Periodens udgiftsførte nedskrivninger Periodens udgiftsførte nedskrivninger før tabsgarantier Nye udgiftsførte nedskrivninger/ hensættelser Tilbageførsler af nedskrivninger/ hensættelser 3) Beløb år til dato Beløb år til dato Beløb år til dato Beløb år til dato 1. Ejerboliger Fritidshuse Støttet byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning Industri- og håndværksejendomme Kontor- og forretningsejendomme Landbrugsejendomme mv Ejendomme til sociale, kulturelle og undervisningsmæssige formål Andre ejendomme Realkreditudlån i alt 2) ) Bemærk at kolonnerne Nye udgiftsførte nedskrivninger/hensættelser og Tilbageførsler af nedskrivninger/hensættelser ikke kan afstemmes med kolonnen Periodens udgiftsførte nedskrivninger. Forskellen består i Endeligt tabt (afskrevet) ikke tidligere nedskrevet samt Indgået på tidligere afskrevne fordringer. 2) Felt 33 kan afstemmes med: ES0927+ES0937. Felt 44 kan afstemmes med ES0928+ES ) Tilbageførsler refererer alene til nedskrivninger/hensættelser foretaget i tidligere regnskabsperioder, hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse, eller værdiforringelsen er reduceret. Februar 2015

39 Indberettes kun af pengeinstitutter ES45 Udgiftsførte nedskrivninger/hensættelser år-til-dato fordelt på sektorer og brancher Nye udgiftsførte nedskrivninger/ hensættelser Tilbageførsler af nedskrivninger/ hensættelser 5) Udgiftsførte nedskrivninger /hensættelser Beløb år til dato Beløb år til dato Beløb år til dato 1. Offentlige myndigheder 1) Erhverv 2.1 Landbrug, jagt og skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Gennemførelse af byggeprojekter Opførelse af bygninger Bygge og anlæg i øvrigt... Bygge og anlæg i alt Handel Transport, hoteller og restauranter Transport, post- og kurertjenester Hoteller og restauranter... Transport, hoteller og restauranter i alt Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom Køb og salg af egen fast ejendom Udlejning mv. af fast ejendom Ejendomsmæglere og ejendomsadministration... Fast ejendom i alt... Øvrige erhverv... I alt erhverv Private 3) I alt 4) ) Ved offentlige myndigheder forstås staten, danske regioner, danske kommuner eller tilsvarende myndigheder i andre lande. Endvidere forstås virksomheder, der er 100 pct. ejet af ovennævnte myndigheder, eller som kontrolleres af disse myndigheder som følge af en koncession eller lignende. 2) Bemærk at kolonnerne Nye udgiftsførte nedskrivninger/hensættelser og Tilbageførsler af nedskrivninger/hensættelser ikke kan afstemmes med kolonnen Udgiftsførte nedskrivninger/hensættelser. Forskellen består i Endeligt tabt (afskrevet) ikke tidligere nedskrevet samt Indgået på tidligere afskrevne fordringer. 3) Udlån mv. til private omfatter de udlån mv., der ikke er udlån til offentlige myndigheder eller til erhverv. 4) Felt 22 kan afstemmes med: ES0927+ES0937. Felt 44 kan afstemmes med ES0928+ES ) Tilbageførsler refererer alene til nedskrivninger/hensættelser foretaget i tidligere regnskabsperioder, hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse, eller værdiforringelsen er reduceret. Oktober 2013

40 Indberettes kun af pengeinstitutter gr. 1-3 og 6 ES46 fortsættes Opgørelse af renterisiko i handelsbeholdningen på gældsinstrumenter mv. Lange positioner Korte positioner 1. Renterisiko i handelsbeholdningen fordelt efter modificeret varighed (=V) < V 1 md Renterisiko < V 3 md < V 6 md < V 12 md < V 2 år (1,9 hvor kuponrenten er mindre end 3%) < V 3 år (1,9 < V 2,8 hvor kuponrenten er mindre end 3%) < V 4 år (2,8 < V 3,6 hvor kuponrenten er mindre end 3%) < V 5 år (3,6 < V 4,3 hvor kuponrenten er mindre end 3%) < V 7 år (4,3 < V 5,7 hvor kuponrenten er mindre end 3%) < V 10 år (5,7 < V 7,3 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) < V 15 år (7,3 < V 9,3 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) < V 20 år (9,3 < V 10,6 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) V > 20 (10,6 < V 12,0 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) (12,0 < V 20,0 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) (V > 20,0 hvor kuponrenten er mindre end 3 %) I alt (summen af post 1.1 til 1.15) Februar 2015

41 ES46 fortsat Opgørelse af renterisiko i handelsbeholdningen på gældsinstrumenter mv. Lange positioner Korte positioner 2. Renterisiko i handelsbeholdningen fordelt efter valuta 2.1 DKK Renterisiko Øvrige valutaer I alt (summen af post 2.1 til 2.7) Positioner i handelsbeholdningen i konverterbare obligationer Renterisiko uden konverteringsfradrag Konverteringsfradrag Renterisiko efter konverteringsfradrag (post 3.1 fratrukket 3.2) 82 Februar 2015