SNV. Sejlklubben Neptun, Vejle Stævnen Vejle

Transkript

1 SNV Sejlklubben Neptun, Vejle Stævnen Vejle CVR-nummer ÅRSRAPPORT FOR 2018 BUDGET FOR 2019 således vedtaget på klubbens generalforsamling den 7. marts 2019 Dirigent side 1 af 17

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Erklæring klubbens interne revisorer 3 Bestyrelsens indstilling 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for perioden 1/1-31/ Balance, pr. 31/ side 2 af 17

3 Erklæring fra klubbens interne revisorer De interne revisorer har skrevet følgende vedrørende 2018 årsrapporten: Dags dato har vi gennemgået det forelagte regnskab for året Vi har foretaget stikprøvekontrol af de enkelte indtægts- og udgiftsposter. - Vi har forholdt os til aktiver og passiver. - Vi har kontrolleret sammenhængen i regnskabet herunder mlm drift og balance. Vi finder ingen anledning til yderligere kommentarer. Som interne revisorer: Vejle, den / 2019 Jørgen Holm Nyland Sven Eker Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse side 3 af 17

4 Bestyrelsens indstilling Bestyrelsen aflægger hermed årsrapporten for 2018 for Sejlklubben Neptun, Vejle. Den samlede bestyrelse erklærer, - At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. - At årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. - At der ikke er indtruffet betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning, som forrykker årsrapportens udsagn. Vejle, den / 2019 I bestyrelsen Jan Ipsen Niels Hau Vladyslav Ostermann Formand Næstformand Kasserer Svend Aage Olesen Carsten Ipsen Michelle Hauge Rohde Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Finn Villadsen Bestyrelsesmedlem Ole Christiansen Bestyrelsesmedlem side 4 af 17

5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A- virksomhed. Som vanligt skal vi gøre opmærksom på, at opstilingen af årsregnskabet ikke følger reglerne i Årsregnskabsloven, idet klubbens regnskab ifølge denne lov er en klasse A virksomhed. De regnskabsmæssige ændringer er kun af ren opstillingsmæssig karakter og berører ikke den talmæssige behandling af årets resultat og balancen. Årsregnskabet er udarbejdet efter nedenstående væsentlige regnskabs- og vurderingsprincipper. Ændring af regnskabspraksis Der er i regnskabsåret ikke ændret regnskabspraksis. Periodiseringer og omkostninger er forsøgt periodiseret således, at de dækker det fulde regnskabsår til og med 31. december Materielle anlægsaktiver Udstyr og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Sponsorater og indgåede fondsmidler er modregnet de aktiver de vedrører. Der foretages liniære afskrivninger over 10 år. Aktiver med en kostpris under kr er udgiftsført i resultatopgørelsen under afskrivninger. Varebeholdninger Varebeholdninger medtages i balancen til kostpris. Egenkapital Udtrykker Sejlklubben Neptun, Vejle s bogførte nettoformue, opgjort som forskellen mellem de indregnede aktiver og den opgjorte gældsforpligtelse. Gældsforpligtelser Gæld medtages i regnskabet til nominel restværdi side 5 af 17

6 Resultatopgørelse Realiseret Budget Realiseret Budget Note Kontingenter Kommunalt tilskud Cockpittet ( OL projekt ) i alt Klubhus Eliteudvalg Klubblad Udvalg ( b ) Sejlerskolen ( c ) Kapsejladsudvalget Sejlsportsligaen J70 udvalg Vejle Fjord reekend ( a ) Ungdomsafdelingen Surferne Aktivitets og turudvalget Sejl og studer Oxbridge i alt Resultat før fællesomkostnnger Fællesomkostninger Administration mm Arrangementer Fælles kontingenter mm Fællesomkostninger i alt Resultat før renter Finansielle indtægter Finansielle udgifter Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før ekstra ordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter Årets resultat (- = underskud) ( a ) Investeringer ungdom herudover ( b ) Investeringer sejlerskole herudover ( c ) Investeringer kapsejladsudvalget herudover side 6 af 17

7 Balance pr. 31. december 2018 Aktiver Realiseret Realiseret Realiseret Note Anlægsaktiver Ungdom Optimistjoller Feva joller jolle Ledsagefartøjer Trailer Ungdom i alt Surferne Sejlerskolen Dommerbåd Bådstativer Kapitalandele Aktiver TMC Andel Vejle Lystbådehavn I/S Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Likvide midler Tilgodehavender Beholdning klubstandere Omsætningsaktiver i alt Aktiverne i alt side 7 af 17

8 Balance pr. 31. december 2018 Passiver Realiseret Realiseret Realiseret Note Egenkapital Saldo primo Årets resultat Egenkapital i alt Langfristet gæld Lån DS Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Periodiseringer Skyldige omkostninger Driftskredit Forudbetalt kontingent Depositum bådstativ, bådfællesskab Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt side 8 af 17

9 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Kontingenter A-kontingent B-kontingent C-kontingent Surf medlemmer kontingent SUP medlemmer kontingent Jolleafdelingen kontingent Familierabat Indmeldeses gebyr Antal medlemmer A-kontingent B-kontingent C-kontingent Æresmedlemmer Kommunalt Tilskud Kommunalt tilskud Cockpittet - OL projekt Sponsorindtægter Fortæring (Sponsorat udgifter) Cockpittet - OL projekt netto Der er ikke foretaget udbetalinger i Der budgetteres med udbetalinger på kr i 2019 til OL projekt 4. Klubhus Husleje Klubhus netto Bladudvalget Annonceindtægter Trykkeriudgifter Opsætning Porto Bladet netto (- = indtægt) side 9 af 17

10 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Sejlerskolen Sejlerskolegebyr Tursejlergebyr Reklame skolebåde Drift af materiel Vedl.hold skrog skolebåde Vedl.hold motorer skolebåde Vedl.hold rig & sejl skolebåde Nyanskaffelser skolebåde Pæleafgift mv skolebåde Forsikringer Bådleje Pæleafgift, Match 28 mm Selvrisiko / skade Match Benzin skolebåde Diverse skolebåde Drift af materiel i alt Wilma - Passat 28 Vedl.hold skrog Vedl.hold motor Vedl.hold rig & sejl Pæleafgift mv 50/ Forsikringer 50/ Nyanskaffelser / renovering Wilma i alt Øvrige driftsudgifter sejlerskolen Annoncer Undervisningsmateriale/tryksager Kurser sejlerskole Arrangementer Fortæring Kapsejlads Afriggerfest (andel) Nyanskaffelser Diverse udgifter Øvrige driftsudgifter sejlerskolen i alt Sejlerskolen netto (- = indtægt) side 10 af 17

11 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Kapsejladsudvalget Startpenge tir / tor Præmier tir / tor Afriggerfest (andel) Arrangementer Sejlsportsliga Flåden Nyanskaffelser Diverse udgifter i alt Dommerbåd Pæleafgift, VHF mm Årlige driftsudgifter dommerbåd Vedligeholdelse motor mm Forsikringer Dieselolie Diverse dommerbåd Dommerbåd i alt Pølser pølsesalg pølser Fortæring dommerbåd Pølser i alt (+ = indtægt) Stævner DM mm Deltager gebyr Stævneindtægter forplejning Stævner tilskud, sponsor, kommune mm Stævneudgifter på vandet Stævneudgifter telt, camping mm Stævneudgifter forplejning Stævneudgifter Musik, underholdning af Stævne præmier Stævneudgifter diverse Stævner DM mm i alt (+ = indtægt) Egne SNV stævner, vinter arr mm Indtægt start penge egne SNV stævner Indtægt vinterarrangementer kapudvalg Stævneudgifter diverse Udgift præmier egne SNV stævner Udgift foredrag mm - vinter kapudva Egne SNV stævner mm i alt (+ = indtægt) Kapsejladsudvalg netto (- = indtægt) side 11 af 17

12 Note Realiseret Budget Realiseret Budget J70 udvalg Sponsorindtægter Deltager betaling 0 0 Andre indtægter leje af J Diverse udgifter J J70 udvalg netto Vejle Fjord Weekend Startpenge Fortæring, netto Præmier Leje af telt Diverse udgifter Vejle Fjord Weekend netto (- = indtægt) Ungdomsafdelingen Tilskud Vejle kommune Tilskud Dansk Sejlunion Sponsorindtægter Sommertræning Jolle og pladsudlejning Træner bidrag Diverse indtægter Vedl.hold OPTIMIST joller Vedl.hold FEVA joller Vedl.hold ZOOM joller Vedl.hold 29 er jolle Vedl.hold ledsagebåde, motorer og trai Drifts og vedligehold materiel Materiel til vands Materiel til lands Nyanskaffelser, ungdomsafdelingen Benzin og olie Forsikringer Vægtafgift Drift af materiel i alt side 12 af 17

13 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Ungdomsafdelingen - fortsat Øvrige udgifter ungdomsafdelingen Trænerudgifter Sommertræning, trænerudgifter Fortæring / møder Præmier Kursus eksterne Porto og bankudgifter Diverse udgifter Øvrige udgifter ungdomsafdelingen i alt Stævner Stævner indtægt Stævner præmier ungdom Stævner diverse ungdom Stævner i alt ( - = underkud) Ungdomsafdelingen netto Surferne Overført kontingent Forsikringer Turudvalget Surferne netto Ture netto Sejl og Studer Trænerudgifter Leje af Match Pæleafgift Match Sejl og Studer netto Oxbridge Sponsorindtægter Deltagergebyr oxbridge Diverse Oxbridge netto (- = indtægt) side 13 af 17

14 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Administration Porto Kontorartikler / tryksager Omkostninger kontingent Regnskabsprogram Telefon og internet Hjemmeside og mail Gebyr bank og giro Revisor - udarbedelse af årsregnskab Bogføringsassistance Blomster og gaver Salg standere (- = indtægt) Forbrug standere Små-/Nyanskaffelser Diverse udgifter Administration netto Arrangementer Afriggerfest Standerhejsning / strygning Sankt Hans Bestyrelses møder Generalforsamling Diverse arrangementer Arrangementer netto Fælles kontingenter mm Kontingent Sejlunion Kontingent Dansk Yachtklub Kontingent VIR Kollektiv forsikring Uddannelse Diverse fællesomkostninger Fælles kontingenter mm side 14 af 17

15 Note Realiseret Budget Realiseret Budget Renter Renteindtægter Renteindtægter Renteudgifter Diverse renter Renteudgifter Renter netto Afskrivninger Afskrivninger bygninger Afskrivninger ungdomsafdelingen Afskrivninger surferne Afskrivninger sejlerskolen Afskrivninger diverse (dommerbåd) Afskrivninger bådstativer Fortjeneste salg aktiv 0 0 Afskrivninger netto Ekstraordinære poster Tab ved salg anparter MRD Ekstraordinære poster netto (- = indtægt) side 15 af 17

16 Note Realiseret Realiseret Realiseret Ungdomsafdelingen 21. Optimistjoller Primo Afskrivning 10 % Zoom joller Primo Afskrivning 10 % Feva joller Primo Afskrivning 10 % jolle Primo Afskrivning 10 % Ledsagefartøjer Primo Tilgang Afskrivning 10 % Trailer Primo Afskrivning 10 % Udstyr og inventar Afskrivning 10 % Ungdomsafdelingen i alt Surferne Primo Afskrivning 10 % Sejlerskolen Primo Tilkøb Salg Afskrivning 10 % side 16 af 17

17 Note Realiseret Realiseret Realiseret Dommerbåd Primo Renovering motor Afskrivning 10 % Bådstativer Primo Tilgang Afskrivning 10 % Likvide midler Driftskonto Kontingent konto J70 Konto Investerings konto Ungdomsafdeling Arrangementskonto Kap konto Stævnekonto Tilgodehavender Tilgodehavende sponsorer Tilgodehavende Wilma Skyldige omkostninger Rep. af bådmotorer ungdom Diverse skyldige poster Skyldig bidrag surferafdelingen Skyldig bogføringsassistance side 17 af 17