ÅRSREGNSKABSMEDDELELSE 2015

Transkript

1 Til NASDAQ Copenhagen A/S Børsen i Luxembourg Pressen DIREKTIONEN Klampenborgvej Kgs. Lyngby Telefon Telefax BRF.dk BRFkredit@brf.dk CVR-nr februar 2016 ÅRSREGNSKABSMEDDELELSE Resultat før skat 909 mio. kr. (2014: -348 mio. kr.) Resultat før skat forrenter primo-egenkapitalen med 8,2 % p.a. (2014: -3,4 % p.a.) Nedskrivninger på udlån mv. 103 mio. kr. (2014: mio. kr.) Realkreditudlån 250,9 mia. kr. (2014: 220,3 mia. kr.) Kapitalprocent 19,1 (2014: 17,7), heraf egentlig kernekapitalprocent 18,9 (2014: 17,5) Individuelt solvensbehov 9,6 % (2014: 10,8 %) LEDELSEN UDTALER I forbindelse med offentliggørelsen af årsrapporten for udtaler administrerende direktør Carsten Tirsbæk Madsen: BRFkredit har i haft det bedste resultat i selskabets historie med et resultat før skat på 909 mio. kr. Resultatet er drevet af en væsentligt forbedret kerneforretning. Basisindtægter og basisresultatet før nedskrivninger på udlån blev forøget i forhold til Samtidig er omkostningerne faldet som forventet. Forrentningen af egenkapitalen blev på 8,2 pct. før skat. Samlet set er resultatet for tilfredsstillende. BRFkredits andel af bruttonyudlånet er steget inden for alle forretningsområder, og porteføljen er i øget med 35,2 mia. kr. BRFkredits kapitalgrundlag og overdækning udgjorde ved udgangen af henholdsvis 11,8 mia. kr. og 4,0 mia. kr. For 2016 forventes en forbedring af basisindtægterne primært som følge af vækst i realkreditporteføljen. Det samlede resultat vil herudover være afhængigt af tabsniveauet samt udviklingen på fondsmarkederne, slutter Carsten Tirsbæk Madsen. BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 1 af 10

2 VÆSENTLIGE BEGIVENHEDER I OVERDRAGELSE AF BRFKREDIT BANK A/S Som en naturlig konsekvens af sammenlægningen med Jyske Bank har BRFkredit i maj overdraget bankaktiviteterne i BRFkredit Bank a/s til moderselskabet Jyske Bank A/S. BRFkredits salgskanaler inden for privat- og erhvervsområdet samt alment byggeri har efter bankoverdragelsen tilbudt bankprodukter fra Jyske Bank. Efter overdragelsen af bankaktiviteten til Jyske Bank ligger stort set hele BRFkredit-koncernens aktivitet i BRFkredit a/s. STYRKELSE AF SALGSORGANISATIONEN BRFkredit gennemførte i en række organisationstilpasninger og interne rokeringer med henblik på at styrke salget og de kundevendte aktiviteter. Ultimo beskæftigede BRFkredit 706 (ultimo 2014: 793) fastansatte medarbejdere. Heraf er et betragteligt antal beskæftiget i koncernfunktioner. Faldet i antallet af medarbejdere i forhold til ultimo 2014 skyldes blandt andet, at BRFkredit Bank blev overdraget til Jyske Bank. BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 2 af 10

3 BASISRESULTAT OG ÅRETS RESULTAT 2014 Indeks /14 Bidragsindtægter mv. 1) Øvrige netto renteindtægter 2) Netto gebyr- og provisionsindtægter mv Kursreguleringer mv. (- er en udgift) 2) Øvrige indtægter Basisindtægter Basisomkostninger Basisresultat før nedskrivninger på udlån mv Nedskrivninger på udlån mv Basisresultat Beholdningsresultat Resultat før skat Skat (- er en indtægt) Resultat efter skat ) Bidragsindtægter mv. består af bidragsindtægter samt rentemarginal på fælles fundede lån. 2) Kapitalomkostninger udgøres af: Renter Kursregulering Kapitalomkostninger i alt BALANCE I SAMMENDRAG, ULTIMO 2014 Indeks /14 Bankudlån Realkreditudlån Obligationer og aktier mv Aktiver i alt Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Bankindlån Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Udstedte obligationer til dagsværdi Egenkapital NØGLETAL Resultat før skat i procent af primo egenkapital 8,2-3,4 4,1 2,6 1,3 Årets resultat i procent af gns. egenkapital 6,1-2,6 3,0 1,9 1,0 Indtjening pr. omkostningskrone 1,9 0,8 1,3 1,2 1,1 Akkumuleret nedskrivningsprocent 0,6 1,1 0,9 0,8 0,8 Akkumuleret nedskrivningsprocent, BRFkredit a/s 0,6 0,7 0,5 0,5 0,5 Årets nedskrivningsprocent 0,0 0,5 0,2 0,2 0,2 Kapitalprocent 19,1 17,7 16,6 15,2 16,0 Kernekapitalprocent (CETI %) 18,9 17,5 16,6 15,2 16,0 Individuelt solvensbehov (%) 9,6 10,8 10,5 10,3 9,5 Kapitalgrundlag (mio. kr.) Samlet risikoeksponering (mio. kr.) Antal heltidsmedarbejdere ultimo året Nøgletallene er baseret på Finanstilsynets definitioner og vejledning. Kapital- og kernekapitalprocenten er fra 2014 opgjort efter CRD IV/CRR. Sammenligningstal er ikke tilpasset BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 3 af 10

4 BASISRESULTAT OG ÅRETS RESULTAT 4 kvt. 4 kvt Indeks 15/14 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. Bidragsindtægter mv. 1) Øvrige netto renteindtægter 2) Netto gebyr- og provisionsindtægter mv Kursreguleringer 2) Øvrige indtægter Basisindtægter Basisomkostninger Basisresultat før nedskrivninger på udlån mv Nedskrivninger på udlån mv. (- = indtægt) Basisresultat Beholdningsresultat Resultat før skat Skat (- er en indtægt) Resultat efter skat ) Heraf udgør kapitalomkostninger Renter Kursregulering Kapitalomkostninger i alt BALANCE I SAMMENDRAG, ULTIMO 4. kvt. 4. kvt Indeks 15/14 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. Bankudlån Realkreditudlån Obligationer og aktier mv Aktiver i alt Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Bankindlån Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Udstedte obligationer til dagsværdi Egenkapital BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 4 af 10

5 UDLÅN OG GARANTIER 2014 Indeks 15/14 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 4. kvt Udlån og garantier Udlån i 90 dages restance Individuelt vurderede udlån: Udlån med OIV før nedskrivninger Nedskrivninger Udlån med OIV efter nedskrivninger Nedskrivnings- og hensættelsessaldo Individuelle nedskrivninger mv Gruppevise nedskrivninger mv Driftsmæssige nedskrivninger på udlån mv. 1) Driftsmæssige tab BRFkredit Bank indgår i koncernens tal til og med maj. 1) Implementering af Finanstilsynets vejledning om individuelle nedskrivninger og hensættelser mv. samt revurdering og ensretning af regnskabsmæssige skøn i Jyske Bank koncernen øgede nedskrivningerne med 822 mio. kr. i REALKREDITUDLÅN TIL DAGSVÆRDI FORDELT BRFkredit-koncernen BRFkredit a/s PÅ EJENDOMSKATEGORIER Ejerboliger Fritidshuse Alment byggeri til beboelse Andelsboliger Private beboelsesejendomme til udlejning Industri- og håndværksejendomme Kontor- og forretningsejendomme Landbrugsejendomme mv Ejendomme til sociale, kulturelle og undervisningsmæssige formål Andre ejendomme I alt BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 5 af 10

6 RESULTATOPGØRELSEN OG OPGØRELSEN AF TOTALINDKOMST BRFkredit-koncernen BRFkredit a/s RESULTATOPGØRELSE Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier mv Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer (- er en udgift) Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån mv Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat (- er en indtægt) Årets resultat Fordeles således: Aktionærer i BRFkredit a/s I alt OPGØRELSE AF TOTALINDKOMST Årets resultat Anden totalindkomst: Poster der ikke kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen: Værdiregulering af domicilejendomme Poster der kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen: Aktier disponible for salg Skat af anden totalindkomst Anden totalindkomst efter skat Årets totalindkomst Fordeles således: Aktionærer i BRFkredit a/s I alt BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 6 af 10

7 BALANCE PR. 31. DECEMBER BRFkredit-koncernen BRFkredit a/s BALANCE AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån til dagsværdi Udlån til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier mv Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf investeringsejendomme heraf domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidlig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER Forpligtelser Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån Udstedte obligationer til dagsværdi Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Forpligtelser vedr. aktiver i midlertidig besiddelse Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Forpligtelser i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital Overkurs ved emission Opskrivningshenlæggelser Reserver i serier Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt IKKE BALANCEFØRTE POSTER Garantier mv Andre eventualforpligtelser mv Garantier og andre eventualforpligtelser i alt BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 7 af 10

8 EGENKAPITALOPGØRELSE BRFkredit-koncernen Overført Overkurs Opskriv- overskud Aktie- ved ningshen- Reserver i eller kapital emission læggelser serier underskud I alt Egenkapital 1. januar Årets resultat Overført mellem serier Anden totalindkomst Årets totalindkomst Egenkapital 31. december Egenkapital 1. januar Årets resultat Overført mellem serier Anden totalindkomst Årets totalindkomst Kapitaltilførsel Egenkapital 31. december BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 8 af 10

9 KAPITALOPGØRELSE BRFkredit-koncernen BRFkredit a/s Egenkapital Immaterielle aktiver Forsigtig værdiansættelse Udskudte skatteaktiver Egentlig kernekapital/kernekapital Forskel mellem forventet tab og regnskabsmæssige nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger under standardmetoden Kapitalgrundlag Vægtet risikoeksponering med kreditrisiko mv Vægtet risikoeksponering med markedsrisiko Vægtet risikoeksponering med operationel risiko Vægtet risikoeksponering i alt Kapitalkrav fra Søjle I Kapitalkrav fra overgangsregler Kapitalkrav i alt 1) Kapitalprocent 19,1 17,7 19,1 18,6 Kernekapitalprocent 18,9 17,5 18,8 18,5 Egentlig kernekapitalprocent 18,9 17,5 18,8 18,5 1) Pr. 31. december udgør den samlede vægtede risikoeksponering efter Basel I mio. kr. for BRFkredit-koncernen. Det medfører et kapitalkrav efter overgangsreglerne på 80% af kapitalkravet på 8% af den samlede vægtede risikoeksponering svarende til mio. kr. for BRFkredit-koncernen. Ved udgangen af 2014 medførte overgangsreglerne et kapitalkrav på mio. kr. for BRFkredit-koncernen. Overgangsregler for den samlede vægtede risikoeksponering fortsætter i de kommende år. For yderligere oplysninger om det individuelle solvensbehov henvises til årsrapportens afsnit "Individuelt solvensbehov og kapitalbuffer". BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 9 af 10

10 BEGIVENHEDER EFTER REGNSKABSÅRETS AFSLUTNING Der er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, der ændrer ved årsregnskabets resultat eller balance. RESULTAT I FORHOLD TIL FORVENTNING Ved offentliggørelsen af årsregnskabet for 2014 forventede BRFkredit en fortsat forbedring af basisindtægterne som følge af en betydelig porteføljevækst i forlængelse af fusionen med Jyske Bank samt en forventet høj omlægningsaktivitet. Det samlede resultat ville herudover være afhængigt af tabsniveauet samt udviklingen på fondsmarkederne. Det faktiske resultat for blev et overskud på 909 mio. kr. før skat. Resultatet blev således som forventet bedre end i 2014, hvilket ikke mindst skyldes, en væsentlig forbedret kerneforretning, hvor basisindtægter og basisresultat før nedskrivninger på udlån blev forøget. Samtidig er omkostningerne faldet som forventet. FORVENTNINGER TIL 2016 For 2016 forventes en forbedring af basisindtægterne primært som følge af vækst i realkreditporteføljen. Det samlede resultat vil herudover være afhængigt af tabsniveauet samt udviklingen på fondsmarkederne. FINANSKALENDER februar Meddelelse om årsrapporten for 16. marts Generalforsamling i BRFkredit a/s 28. april Meddelelse om delårsrapporten for 1. kvartal august Meddelelse om delårsrapporten for 1. halvår oktober Meddelelse om delårsrapporten for kvartal 2016 YDERLIGERE INFORMATION For yderligere information henvises til brf.dk, hvor der findes detaljerede finansielle informationer om BRFkredit. På brf.dk findes BRFkredits Årsrapport samt links til Jyske Bank Risiko- og kapitalstyring mv., hvori kapitalkrav og tilstrækkeligt kapitalgrundlag mv. for BRFkredit er offentliggjort. KONTAKTPERSON Administrerende direktør Carsten Tirsbæk Madsen, telefon eller mobil BRFKREDIT SELSKABSMEDDELELSE NR. 16/ 2016 AF 23. FEBRUAR 2016 Side 10 af 10