Forbindelsesvejen 14 og 16, Forbindelsesvejen 18 og 18G, Lindholmsvej 71B - 77B og Lindholmsvej Nørresundby CVR-nr.

Transkript

1 Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm Forbindelsesvejen 14 og 16, Forbindelsesvejen 18 og 18G, Lindholmsvej 71B - 77B og Lindholmsvej Nørresundby CVR-nr ÅRSRAPPORT 2016 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej Aalborg

2 Indholdsfortegnelse Side Indholdsfortegnelse 2 Foreningsoplysninger 3 Administrator- og bestyrelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9-11 Side 2 af 11

3 Foreningsoplysninger Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm Beliggende Forbindelsesvejen 14 og 16, Forbindelsesvejen 18 og 18G, Lindholmsvej 71B - 77B og Lindholmsvej Nørresundby CVR-nr Bestyrelse Ronny Christiansen, formand Søren Erik Bruun Anita Mortensen Birthe Nielsen Administrator Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej Aalborg Ejendomsadministrator : Malene Aarup-Kristensen Revision Revisionsfirmaet Peter Kristensen Digtervejen Aalborg SV Øvrige kontakter: Forsikringsselskab : Codan Forsikring A/S Varmeingeniørfirma : Palle Mørch A/S Godkendt på foreningens generalforsamling, den 1. marts 2017 Dirigent: Side 3 af 11

4 Administrator- og bestyrelsespåtegning Omstående årsrapport er opstillet i henhold til administrationsaftalen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Aalborg, den 5. januar 2017 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Malene Aarup-Kristensen Anette Kolditz Christensen Bestyrelsen har aflagt årsrapport for regnskabsåret 1. januar december 2016 for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Årsrapport indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Budget indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nørresundby, den 5. januar 2017 Bestyrelsen: Ronny Christiansen, formand Søren Erik Bruun Anita Mortensen Birthe Nielsen Side 4 af 11

5 Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm for regnskabsåret 1. januar 2016 til 31. december 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af revisionen. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar for den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Den 5. januar 2017 Revisionsfirmaet Peter Kristensen Peter Kristensen Registreret revisor Side 5 af 11

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, og dermed hvorvidt de opkrævede fællesudgifter m.v. i henhold til budget har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Indtægter fra vaskeri m.v. indtægtsføres i takt med administrators modtagelse af oplysninger om indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis periodiseret fuldt ud i regnskabsperioden. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til reserver, f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Henlæggelser Henlæggelser er foretaget i overensstemmelse med foreningens vedtægter og/eller beslutning på generalforsamlingen. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen og måles til pålydende værdi. Side 6 af 11

7 Resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) Note kr. kr. kr. Indtægter Fællesudgifter Vaskeriindtægter Øvrige indtægter Indtægter i alt Omkostninger Ejendomsskat Forsikringer Falck Forbrugsafgifter Renholdelse Lønninger m.v Vedligeholdelse, løbende Administrationsomkostninger Øvrige foreningsomkostninger Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overført til vedligeholdelsesfond Overført til egenkapitalen Disponeret i alt Side 7 af 11

8 Balance pr. 31. december Aktiver Note kr. kr. Restancer, ejere Andre tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Passiver Note kr. kr. Egenkapital Henlæggelser Forudbetalt fællesudgift Øvrig gæld Gældsforpligtelser Passiver Side 8 af 11

9 Noter til resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) kr. kr. kr. Note 1. Drift af vaskeri Indtægter Vedl. - vaskeri Note 2. Drift af fælleshus/fælleslokale Vedl./drift - fælleslokale Varme - fælleslokale Note 3. Øvrige indtægter Kælderleje Trappevask Rykkergebyr Påbud Gammelt varme Note 4. Forbrugsafgifter Vand/kloak Renovation Fællesbelysning Note 5. Renholdelse Containere Trappevask Note 6. Lønninger m.v. Løn - Vicevært Arbejdstøj - vicevært KM-penge - vicevært ATP/AMP arb.giver Arb.skade forsikring/fib/barsel Afløser - vicevært Lønsumsafgift - vicevært Dataløngebyr Side 9 af 11

10 Noter til resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) kr. kr. kr. Note 7. Vedligeholdelse Budgetteret vedligeholdelse Nyanskaffelser VVS Elektriker Murer Tømrer Maler Kloak/faldstammer Fællesarealer Diverse Snerydning og saltning Låse og nøgler Maskiner m.v Benzin Leje af garage Omkostninger, vaskeri Omkostninger, fælleshus/fælleslokale Note 8. Administrationsomkostninger Revision Varmeregnskabshonorar Advokathonorar Administrationshonorar Note 9. Øvrige foreningsomkostninger Kontorhold, gebyr Møder, arrangementer Blomster, gaver Kørsel Internet Nets-gebyr Tab på varmeregnskab Note 10. Finansielle indtægter Renteindtægter Note 11. Finansielle omkostninger Renteudgifter Side 10 af 11

11 Noter til Balance pr. 31. december kr. kr. Note 12. Andre tilgodehavender Varmeregnskab Forbindelsesvej G Note 13. Likvide beholdninger Spar Nord Note 14. Egenkapital Overført resultat pr. 01. januar Resultat regnskabsåret Overført resultat pr. 31. december Note 15. Henlæggelser Henlæggelse Årets bevægelse Henlæggelse Henlæggelser pr. 31. december Note 16. Øvrig gæld Skyldig feriepengeforpligtelse Skyldig A-skat, feriepenge o.lign Depositum Skyldige omkostninger Afsluttet varmeregnskab Varmeregnskab Forbindelsesvej G Varmeregnskab Forbindelsesv m.fl Varmeregnskab Lindholmsvej side 11 af 11