Viborg Fjernvarme. Håndværkervej Viborg. CVR-nr Specifikationshæfte for 2018

Transkript

1 Ullits & Winther Viborg Fjernvarme Håndværkervej Viborg CVR-nr Specifikationshæfte for 2018 Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Medlem af RevisorGruppen Danmark CVR-nr Agerlandsvej Viborg Tel: uw@uw.dk

2 Viborg Fjernvarme INDHOLDSFORTEGNELSE Ledelsens erklæring 1 Revisors erklæring om opstilling af specifikationshæfte 2 Produktionsomkostninger 3 Distributionsomkostninger 4 Administrationsomkostninger 6 Energispareomkostninger 9 Andre driftsindtægter og omkostninger 10 Finansielle indtægter 10 Finansielle omkostninger 10 Anden gæld spec

3 Viborg Fjernvarme 1 LEDELSENS ERKLÆRING Jeg har gennemgået og godkendt de regnskabsmæssige specifikationer for regnskabsåret 1. januar 31. december De regnskabsmæssige specifikationer er udarbejdet og præsenteret i overensstemmelse med god regnskabsskik. Jeg skal erklære, at der efter min opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for de regnskabsmæssige specifikationer ud over de i specifikationshæftet anførte forhold. Viborg, den 26. marts 2019 Direktion Morten Abildgaard

4 Viborg Fjernvarme 2 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF DET REGNSKABSMÆSSIGE SPECIFIKATIONSHÆFTE Til ledelsen i Viborg Fjernvarme Vi har opstillet det regnskabsmæssige specifikationshæfte for Viborg Fjernvarme for perioden 1. januar 31. december 2018 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som foreningens ledelse har tilvejebragt. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte omfatter specifikationer til resultatopgørelse og balance. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere foreningens ledelse med at udarbejde og præsentere det regnskabsmæssige specifikationshæfte i overensstemmelse med god regnskabsskik. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det regnskabsmæssige specifikationshæfte, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, foreningens ledelse har givet os til brug for at opstille det regnskabsmæssige specifikationshæfte. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det regnskabsmæssige specifikationshæfte er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte er således udelukkende tiltænkt til ledelsens brug og kan være uegnet til andre formål. Viborg, den 26. marts 2019 Ullits & Winther Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Henrik Lundsgaard Claus Søndergaard Nielsen statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor MNE-nr MNE-nr

5 Viborg Fjernvarme MWh MWh Produktionsomkostninger Varmekøb, Energi Viborg Kraftvarme Varmekøb, biogas Kirkebækvej Varmekøb, Hald Ege Varmekøb i alt Overført til distribution Produktionsomkostninger i alt

6 Viborg Fjernvarme 4 Distributionsomkostninger Reparation og vedligeholdelse, brud i ledningsnet Reparation og vedligeholdelse, ekskl. brud i ledningsnet Reparation og vedligeholdelse af brønde Erstatninger ifm. ledningsarbejder Teknisk assistance/konsulentbistand Forbrugsmaterialer Fragt mv Salg af materialer/ydelser (godtgørelse) Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af autoomkostninger Afskrivninger Ledningsnet Reparation og vedligeholdelse, pumpestationsudstyr Forbrugsmaterialer Afskrivninger Vedligeholdelse af distributionsapparat Tilsætningsstoffer El Vand Spædevandsopvarmning overført fra produktion Spædevandsforarbejdning Reparation og vedligeholdelse, udstyr i øvrigt Teknisk assistance/konsulentbistand PR Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af administrationsomkostninger Afskrivninger Brugerinstallation af fjernvarmeveksler

7 Viborg Fjernvarme 5 Distributionsomkostninger (fortsat) Reparation og vedligeholdelse udstyr i øvrigt Teknisk assistance/konsulentbistand Forbrugsmaterialer Fragt mv Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af autoomkostninger Andel af administrationsomkostninger Afskrivninger Måleromkostninger Telekommunikation Kontorartikler og tryksager IT-software/-hardware IT-support/-konsulentarbejde Måleraflæsninger El til distribution Teknisk assistance/konsulentbistand Telekommunikation Kontorartikler og tryksager Elektroniske data IT-software/-hardware IT-support/-konsulentarbejde Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af autoomkostninger Andel af administrationsomkostninger Afskrivninger Øvrig drift distribution

8 Viborg Fjernvarme 6 Distributionsomkostninger (fortsat) Ledningstab overført fra produktion Kørselsgodtgørelse Teknisk assistance/konsulentbistand Forbrugsmaterialer Kontorartikler og tryksager IT-software/-hardware Kontingenter og abonnementer Andel af personaleomkostninger Miljø, forskning og udvikling Distributionsomkostninger i alt Administrationsomkostninger Kørselsgodtgørelse Bestyrelsesforsikring Kurser, studietur og lignende Kontorartikler og tryksager Porto mv Kontingenter og abonnementer Juridisk bistand Revisionsmæssig bistand PR Mødeudgifter Rejse- og opholdsudgifter Repræsentation Bestyrelsesvederlag Andel af personaleomkostninger Bestyrelse, generalforsamling mv Ekstraordinære juridiske omk. afledt af geotermisagen

9 Viborg Fjernvarme 7 Administrationsomkostninger (fortsat) Personaleforsikringer Mødeudgifter Rejse- og opholdsudgifter Repræsentation Andel af personaleomkostninger Andel af autoomkostninger Ledelse Konsulentbistand Kontorartikler og tryksager Elektroniske data IT-software/-hardware IT-support/-konsulentarbejde Porto og fragt PR Arrangementer, udstillinger mv Andel af personaleomkostninger Andel af autoomkostninger Forbrugerinformation

10 Viborg Fjernvarme 8 Administrationsomkostninger (fortsat) Teknisk assistance og konsulentbistand Kontorartikler og tryksager Porto mv Juridisk bistand, inkasso Tab på debitorer Indbetaling vedr. tidligere afskrevne fordringer Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af autoomkostninger Andel af administrationsomkostninger Administration Elektroniske data IT-software/-hardware IT-support/-konsulentarbejde Nets IT-omkostninger Revision og regnskabsassistance Personaleforsikringer Teknisk assistance/konsulentbistand Kontingenter og abonnementer Juridisk bistand eksklusiv inkasso Afskrivninger I øvrigt Administrationsomkostninger i alt

11 Viborg Fjernvarme 9 Energispareomkostninger Teknisk assistance/konsulentbistand Forbrugsmaterialer Kurser og videntilegnelse Kontorartikler og tryksager IT-software/-hardware/konsulentarbejde Porto mv Kontingenter og abonnementer PR Arrangementer, udstilling mv Mødeudgifter Repræsentation Tilskudsordninger Andel af personaleomkostninger Andel af lokaleomkostninger Andel af autoomkostninger Andel af administrationsomkostninger Afskrivninger Energispareomkostninger i alt

12 Viborg Fjernvarme 10 Andre driftsindtægter og -omkostninger Indtægt fra sideordnede aktiviteter med ikke-medlemmer Omkostninger vedrørende sideordnede aktiviteter Andel af personaleomkostninger Andel af autoomkostninger Skat af sideordnede aktiviteter Sideordnede aktiviteter Leje- og ejerskiftegebyr Rykker- og lukkegebyr Andel af personaleomkostninger Diverse øvrige driftsomkostninger Gebyrer Andre driftsindtægter og -omkostninger i alt, netto Finansielle indtægter Forbrugere Andelsbeviser, OK Kontantrabatter, leverandører m.v Finansielle indtægter i alt Godkendt forrentning af indskudskapital for Finansielle omkostninger Pengeinstitutter Låneomkostninger Finansielle omkostninger i alt

13 Viborg Fjernvarme 11 31/ / t.kr. t.kr. Anden gæld Feriepenge og feriefridage Skyldig løn Skyldig ATP Skyldig arbejdsmarkedspension 0 2 Personalebidrag