Bøsøre Vandværk fremsender takstblad for 2019 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt at hæve ledningsbidraget. De øvrige bidrag er uændret.

Transkript

1 Notat Bøsøre Vandværk - Godkendelse af takstblad for 2019 Bøsøre Vandværk fremsender takstblad for 2019 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt at hæve ledningsbidraget. De øvrige bidrag er uændret. Anlægsbidrag: Hovedanlægsbidraget er uændret kr. Ledningsbidraget er ændret fra kr. til kr. I alt er det samlede anlægsbidrag ændret fra kr. til kr. Driftsbidrag: Årlig afgift pr. husstand er uændret 650 kr. Årligt målerafgift pr. husstand er uændret 100 kr. Vandafgiften er uændret 7,50 kr. pr. m³. Alle priser er eksklusiv moms. Bøsøre Vandværk havde i 2017 en overdækning på kr. I 2016 havde vandværket en overdækning på kr., og i 2015 var der en overdækning på 424 kr. Vandværket havde den 31. december 2017 aktiver i alt for omkring 2,8 mio. kr. Heraf udgør vandværk og ledningsnet 2,4 mio. kr. Når den kortfristede gæld på kr. er betalt, har Bøsøre Vandværk et disponibelt beløb på kr. Vandværket har i 2018 arbejdet med at optimere vandindvindingen, så drikkevandet har det mindst mulige indhold af henholdsvis nitrat og Desphenyl Chloridazon, DC*. Bøsøre Vandværk anbefales, at hæve overdækningen, så der kan oparbejdes et noget større disponibel beløb. Det vurderes, at et privat vandværk bør have et disponibelt beløb på omkring 1 million til uforudsete udgifter som f.eks. til en ny boringen. Vandværket har de seneste år øget deres disponible beløb, men pga. de uventede udgifter til analyser o.a., er det disponible beløb falde i 2017 i forhold til Administrationen vurderer, at Vandforsyningslovens bestemmelser er overholdt ved takstbladets godkendelse, ligesom Hvile i sig selv-princippet vurderes at være overholdt. 1

2 * Nitratindholdet i vandet fra Bøsøre Vandværk er langt under kvalitetskravet, men indholdet ad nitrat har tidligere ligget noget lavere. Kommune har bedt Bøsøre Vandværk om at nedbringe nitratindholdet fordi, nye undersøgelser viser, at antallet af tilfælde af mave-tarm kræft stiger med indholdet af nitrat. Det er kun i den nordøstlige del af Svendborg Kommune, at der er registret problemer med DC. Da indholdet af DC var størst i vandet fra Bøsøre Vandværk, lå det omkring grænseværdien. Bøsøre Vandværk har undersøgt alle boringerne for nitrat og DMS og har ændre indvindingen fra deres 4 boringer. Vi afventer nu en analyse af vandkvaliteten efter ændringerne i indvindingen. 2

3 Jakob Nørby Fra: Anders Skriver Sendt: 5. oktober :55 Til: Jakob Nørby Emne: Taksblad 2019 m.m. Vedhæftede filer: Bøsøre Vandværk 5 års budget 2019.pdf; Bøsøre Vandværk takstblad_2019.pdf; Generalforsamling 2018 Bøsøre Vandværk.pdf; 2017 Årsrapport Bøsøre Vandværk.pdf Hej Jakob, hermed fremsendes takstblad 2019 til godkendelse. Med venlig hilsen Anders Skriver Formand for Bøsøre Vandværk amba askriver@gmail.com Mobil:

4 Bøsøre Vandværk amba CVR-nr: Bank: Reg: 5960 Ktnr: c/o regnskabsfører Kurt Poulsen Slåenvænget 2, 5856 Ryslinge Tlf: Formand Anders Skriver Åhusene 9, 5871 Frørup Tlf.: Takstblad 2019 Anlægsbidrag, der betales ved en ejendoms tilslutning 1. Hovedanlægsbidrag pr. forbrugsenhed Kr Forsyningsledningsbidrag pr. ejendom (matr.nr.) Forsyningsledningsbidraget er gældende for områder, hvor der er fremført forsyningsledninger, ellers efter forhandling med bestyrelsen. Kr Stikledningsbidrag, omkostninger ved etablering af stikledning prissættes ud fra de med opgaven forbundne omkostninger. I alt anlægsbidrag, eksklusive stikledningsbidrag Kr Forsyningsledningsbidrag indeksreguleres hvert år pr. 1. januar, efter Indeks for ledningsarbejder pr. 1. oktober. Driftsbidrag, vandpris m.m. Fast årlig afgift pr. ejendom/bolig Kr. 650 Målerafgift lille Kr. 100 Målerafgift stor Kr. 200 Vandpris pr. m3 Kr. 7,5 Statsafgift på vand (inkl. kortlægningsafgift) Kr. 6,37 Gebyrer Flyttegebyr Kr. 75 Rykkerskrivelse Kr. 100 Aflæsning fortaget at vandværket, 14 dage efter rykkerskrivelse Kr. 250 Lukning af vand Kr. 750 Genåbning af vand Kr. 750 Alle priser er ekskl. moms Bestyrelsen for Bøsøre Vandværk amba Anlægs- og driftsbidrag godkendt af kommunalbestyrelsen den

5 BØSØRE VANDVÆRK amba ÅRSRAPPORT for året oo0oo /5/25

6 1. VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Bøsøre Vandværk Amba Stentoften 5874 Hesselager CVR nr Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelse Formand: Næstformand: Kasserer: Sekretær: Medlem: Anders Skriver Karsten Bruno Jensen Inge Galthen Henning Stærmose Lars Andersen Revisorer Vagn Mortensen Margit Drost Generalforsamling Godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling afholdes den / 2018 Dirigent:

7 2. Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Bøsøre Vandværk Amba. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bøsøre, den 2018 Bestyrelsen Anders Skriver Inge Galthen Karsten B. Jensen Formand Kasserer Næstformand Henning Stærmose Sekretær Lars Andersen Bestyrelsesmedlem Folkevalgte revisorers påtegning Som folkevalgte revisor for Bøsøre Vandværk har vi revideret årsregnskabet for 1. januar til 31. december Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og giver efter vores opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske stilling samt resultat. Bøsøre den 2018 Margit Drost Folkevalgt revisor Vagn Mortensen Folkevalgt revisor

8 3. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Bøsøre Vandværk Amba er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er tilpasset, så vandværket indsluser de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Praksis uddybes nedenfor. Sidste års tal er tilrettet med hensyn til indregningsmetoder og målegrundlag (grundlag for værdiansættelse) for at skabe reel kontinuitet, og give et mere retvisende billede af regnskabet. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for de kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. Der henvises til årets resultatdisponering. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, maskinpark, samt vedligeholdelse af anlæg og grund. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet, herunder indtægter ved videregivelse af forbrugernes vandforbrug.

9 4. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende gæld til pengeinstitutter. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Tanke og styring Inventar/Installationer *Ledningsnet Boringer Renovering bygninger 10 år 10 år 40 år 20 år 20 år *Værdiansættelserne, reduceret med årlige afskrivninger af de investeringer der er foretaget før 2016 inden for kategorien Ledningsnet, vil være behæftet med usikkerhed. Bestyrelsen har derfor skønnet værdierne til at være fuldt afskrevet og derfor ansættes til nul pr. 1. januar Mindre nyanskaffelser u/ og med en levetid under 3 år straksafskrives. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.

10 5. RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2017 Realiseret Realiseret B u d g e t i kr. Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT Andre indtægter RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER Afskrivninger RESULTAT FØR RENTER Renteindtægter RESULTAT Resultatdisponering: Overført til over/underdækning ÅRETS RESULTAT

11 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 Note 31/ / AKTIVER Anlægsaktiver 5 Tanke og styring Ny boring Jordareal Vandværket (renovering) Inventar og installation Ledninger Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Fynske Bank Frørup Andelskasse Frørup Andelskasse Tilgodehavende moms Tilgodehavende forbrugsafregninger Tilgodehavende statsafgift Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER 7 OVERDÆKNING GÆLD Kortfristet gæld 8 Kreditorer KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

12 7. NOTER Forbrugsindtægter Faste afgifter Vandforbrug Målerleje Øvrige indtægter Gebyr forbruger Tab på debitor / regulering tidl. år Efterangivelse vandforbrug Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Vedligeholdelse vandværket og tekniske installationer Vedligehold tekniske installationer Udenoms areal Elektricitet Vandanalyser Afledningsbidrag Ejendomsskat Forsikringer Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledninger og målere Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Administrationsomkostninger Telefon og internet Tryksager, porto og kontorhold Administrationshonorar Software & abonnement Forsikring & kontingent Generalforsamling & møder Annoncer & hjemmeside Kurser Opmærksomheder m.m Mindre nyanskaffelser Kørselsgodtgørelse

13 8. NOTER Afskrivning 5 Renovering Vandværk Tanke og Styring Anskaffelsessum år Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Vandværket (Renovering) Anskaffelse år 2006/ Tilgang i året... 0 Anskaffelsessum i alt Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Ny boring (4) Anskaffelsessum år Tilgang i året Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Grund Tilkøb i 2013 inkl. omkostninger Afskrivning Bogført værdi 31/ Installationer/Inventar Anskaffelsessum Tilgang i året Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Ledninger Anskaffelsessum Tilgang i året Afskrivning primo Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Afskrivning i alt

14 9. NOTER Renter Indtægter, Pengeinstitutter Udgifter, Pengeinstitutter Overdækning Overført resultat 1. januar Årets overdækning jf. resultatdisponering Samlet overdækning Kreditorer Skyldige omkostninger og kreditorer Statsafgift vand Mellemregning med forbrugere Egen andel statsafgift vand Udpumpet mængde i året Solgt mængde Spild Spild i %... 0,72 0 Egen andel (over 10 %) Pant og sikkerhedsstillelse Ingen

15 Bøsøre Vandværk amba 5 års oversigt Version: 2. oktober 2018 Regnskab Likviditets budget i hele 1000 kr., alle tal renset for moms og afgifter I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår Indtægter Faste afgifter Vandforbrug Målerleje Gebyr forbruger Tab på debitor / regulering tidl. år Efterangivelse vandforbrug Indtægter i alt Produktionsomkostninger Vedligehold vandværk Reparation af boringer Udenoms areal Elektricitet Vandanalyser Afledningsbidrag Ejendomsskat Forsikringer Produktionsomkostninger I alt Distributionsomkostninger 750 Vedligeholdelse ledninger Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Måleraflæsning- og kalibrering Distributionsomkostninger I alt Administrationsomkostninger Telefon og internet Tryksager, porto og kontorhold Administrationshonorar Software & abonnement Forsikring & kontingent Generalforsamling & møder Annoncer & hjemmeside Kurser Opmærksomheder m.m Mindre nyanskaffelser Kørselsgodtgørelse Administrationsomkostninger I alt Ordinære omkostninget i alt Likviditet fra drift Ekstra ordinære arbejder Stubmarken, forny rørtype Holmskov, tilslutninger Trykforstærker Kalkvej Likviditet primo Likviditet ultimo Prognoser Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Antal forbrugere fast afgift Solgte M3 vand/vandpris , Måler leje Årlig Inflation 2%