INTERESSENTSKABET. Reno-Nord BUDGET

Transkript

1 INTERESSENTSKABET Reno-Nord BUDGET 2009

2 Koncernen Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Energianlæg Losseplads Elektronikaffald Produktionsomkostninger: Energianlæg Losseplads Elektronikaffald RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER Faste omkostninger: Energianlæg Losseplads Administration INDTJENINGSBIDRAG Af- og nedskrivninger: Energianlæg Losseplads Elektronikaffald RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Renter: Renteudgifter Renteindtægter Ekstraordinære indtægter/udgifter: Ekstraordinær indtægt/udgift ÅRETS RESULTAT Budget 1

3 Finansieringsoversigt Note Tilgang likvide aktiver: 1 Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser Låneoptagelse... 0 I alt Anvendelse af likvide aktiver: 3 Afdrag på lån Anlægsudgifter I alt Ændring af likvide aktiver, tilgang Likvide aktiver primo Tilgang i Likvide aktiver ultimo Budget 2

4 Finansieringsoversigt. Noter Note 1 Driftsresultat, koncernen: Driftsresultat, koncernen Hertil beregnede poster uden likviditetsmæssig betydning. Beregnede afskrivninger: energianlæg elektronikaffald... 0 kontrolleret losseplads Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser Låneoptagelse Afdrag på lån Anlægsudgifter: Udvidelse af slaggeplads på energianlæg Udvidelse af plads på lossepladsen til mellemlagring af brandbart affald Udskiftning af læssemaskine fra 1995 på energianlæg (byttepris) Udskiftning af gravemaskine fra 2000 på losseplads (byttepris) * Se note Anlægsudgifter Likvide aktiver primo 2009: Ultimo Budget 2008, driftsunderskud Kapitalbevægelser i 2008, jf. specifikation Likvide aktiver primo Kapitalbevægelser i 2008: Afskrivninger, fragået i driftsresultat Anlægsudgifter, forventede Netto, forbrug Forventede anlægsudgifter 2008 Etablering af nyt deponiområde i Rærup Stikprøvekontrolanlæg Anlæg til direkte indfyring af affald Ovn Ovn Udskiftning af teleskoplæssemaskine Udskiftning af sorteranlæg Forventede anlægsudgifter Det er forudsat, at forskydninger i tilgodehavender og kortfristet gæld er neutral i forhold til likvide aktiver. Budget 3

5 Energianlæg Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Affaldsbetaling Salg af energi Salg af sække Andre indtægter Produktionsomkostninger: Driftsløn Driftsmaterialer Sække Vedligeholdelse Restprodukter Miljøomkostninger Andre udgifter RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER Faste omkostninger: Energianlæg Administration INDTJENINGSBIDRAG Afskrivninger: Energianlæg RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Budget 4

6 Energianlæg INDTÆGTER AFFALD: Dagrenovation tons á kr. 177, Storskrald tons á kr. 164, Industriaffald tons á kr. 164, Andre leverandører tons á kr. 100, Affald fra mellemdeponering tons á kr. 0,00 0 Farligt affald tons á kr. 500, Affald til direkte indfyring tons á kr , Neddeling af affald... (1.500) tons á kr. 130, Andet affald AFFALD I ALT SALG AF ENERGI: Fjernvarme GJ á kr. 24, El inkl. grundbeløb MWh á kr. 390, CO 2 tilskud MWh á kr. 70, ENERGI I ALT SALG AF SÆKKE: Sække SÆKKE I ALT ANDRE INDTÆGTER: Udgift til håndtering, transport og afsætning af slagge og skrot Afgift fraført affald tons á kr. 330, Diverse andre indtægter ANDRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT Budget 5

7 Kontrolleret losseplads Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Deponering Genbrug Produktionsomkostninger: Deponering: Driftsløn Driftsmidler Vedligeholdelse materiel og maskiner Miljøomkostninger I Miljøomkostninger II Andre udgifter Deponering i alt Genbrug: Driftsløn Driftsmidler Vedligeholdelse materiel Andre udgifter Genbrug i alt Produktionsomkostninger i alt RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER Faste omkostninger: Anlæg Administration INDTJENINGSBIDRAG Afskrivninger RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Budget 6

8 Kontrolleret losseplads INDTÆGTER DEPONERING: Lossepladsaffald tons á kr. 265, Asbestaffald tons á kr. 665, Affald til specialdepot tons á kr. 665, Affald i alt tons Behandling af trærødder og håndtering vedrørende mellemdeponering Andre indtægter (refusion af affaldsafgift, sorteringsgebyr m.m.) RGS 90, indtægter DEPONERING I ALT GENBRUG: Tilførsel beton/tegl tons á kr. 22,00 (gensn.) Salg af stabilgrus tons á kr. 60,00 (gensn.) Andre indtægter GENBRUG I ALT INDTÆGTER I ALT Budget 7

9 Elektronikaffald Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Modtagelse Sortering og læsning Transport Bure Salg af materialer Andre indtægter Produktionsomkostninger: Driftsløn Driftsløn, ekstern Transport Vedligeholdelse Andre udgifter Administration, husleje m.m RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER/ INDTJENINGSBIDRAG Afskrivninger RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Budget 8

10 Bemærkninger Budgettet er opstillet som et totalbudget for selskabet suppleret med delbudgetter for de enkelte aktiviteter og ledsaget af bemærkninger, der forklarer baggrund og forudsætninger for budgettets poster i henhold til vedtægtens OMSÆTNING a. Affaldsmængder Affaldsmængden til forbrænding er budgetteret til tons. Der budgetteres med tons fra interessentkommunerne og ca tons fra ikke-interessentkommuner og fra mellemlageret i Rærup. Der er i budgettet forudsat, at der primo 2009 foreligger de nødvendige godkendelser til permanent drift af ovnlinie 3 i vintermånederne. Affaldsmængden til deponering og genbrugsanlæg er reduceret med henholdsvis ca. 5 % og ca. 17 % med baggrund i forventningerne om mindre aktivitet i bl.a. byggesektoren i forhold til budgetteret for b. Affaldspriser Prisen for forbrænding af dagrenovation er hævet med ca. 4 %, mens prisen for forbrænding af storskrald, affald fra genbrugspladser og industriaffald er holdt uændret. Priserne for deponering af affald er hævet med ca. 6 %. Priserne fremgår af bilag A og B. c. Energipriser/energiindtægter Acontopris på fjernvarme er budgetteret til kr. 24,00 pr. GJ. Acontoprisen i 2008 er kr. 25,00 pr. GJ. Der er indgået overenskomst med Aalborg Kommune, Fjernvarmeforsyningen, om levering af fjernvarme. Beregning af varmeprisen sker i henhold til omkostningsprincippet. El-prisen er budgetteret til kr. 390,00 pr. MWh + CO 2 tilskud på kr. 70,00 pr. MWh. Reno-Nords el-produktion afsættes på det frie el-marked, hvor der forventes forholdsvis høje el-priser i El-prisen fra et affaldsfyret kraftvarmeværk består af et grundbeløb, selve el-prisen og CO 2 tilskuddet. d. Affaldssække Indtægter og udgifter på affaldssække indgår med lige store beløb i budgettet, og dermed er posten neutral. e. Andre indtægter Andre indtægter består dels af udgifter til sortering, behandling og afsætning af slagger og dels indtægterne ved tilbagebetaling af affaldsafgiften på slagger, som fraføres anlægget til brug ved anlægsarbejder. f. Elektronikaffald Fra 1. april 2006 blev indført producentansvar på elektronikaffald. Dermed forsvandt grundlaget for I/S Reno- Nords modtagelse og behandling af kølemøbler og elektronikaffald. Budget 9

11 Bemærkninger Producentorganisationen har pligt til at afhente og behandle elektronikaffaldet. Flere af I/S Reno-Nords interessentkommuner har valgt at transportere elektronikaffald, inkl. kølemøbler og hvidevarer, til I/S Reno-Nord, hvor affaldet sorteres og klargøres til afhentning af producentorganisationen. Der er budgetteret med modtagelse af tons elektronikaffald til en uændret modtagepris på kr. 510,00 pr. tons. 2. PRODUKTIONSOMKOSTNINGER a. Driftsløn, energianlæg Beløbet er hævet med ca. 7 % i forhold til Budget Stigningen skyldes bl.a. ca. 16 % større mængde forbrændt affald. b. Driftsmaterialer, energianlæg Udgifter til driftsmaterialer er øget væsentlig. Stigningen skyldes generelle stigninger, større mængde forbrændt affald, drift af ovnlinie 3 hvor forbruget af driftsmaterialer er større pr. ton forbrændt affald end på ovnlinie 4 samt stigende udgifter til mellemlagring og transport af affald i forbindelse med drift af ovnlinie 3. c. Vedligehold, energianlæg Vedligeholdelsesudgiften er øget med ca. 37 % i forhold til Budget Stigningen skyldes generelle stigninger, større mængde forbrændt affald, drift af ovnlinie 3 hvor vedligeholdelsesudgifterne er større pr. ton forbrændt affald end på ovnlinie 4 og stigende vedligeholdelsesudgifter på ovn 4 i forbindelse med, at garantiperioden på ovnlinie 4 er afsluttet og Reno-Nord har overtaget noget vedligeholdelse, som leverandørerne har haft i garantiperioden. d. Restprodukter, energianlæg Omkostningerne er hævet med ca. 17 % i forhold til Budget e. Miljøomkostninger, energianlæg Udgifter til miljømålinger m.m. er øget i forhold til Budget 2008, da der skal foretages miljømålinger på ovnlinie 3. f. Andre udgifter, energianlæg Udgiften er hævet med 22 % i forhold til Budget g. Produktionsomkostninger for lossepladsen Produktionsomkostninger for lossepladsen er reduceret med ca. 5 %. i forhold til Budget Der er afsat kr. 0,9 mio. til miljøomkostninger II, som er den indbetalte sikkerhedsstillelse på kr. 36,00 pr tons affald. Budget 10

12 Bemærkninger 3. FASTE OMKOSTNINGER a. Anlæg De faste omkostninger til energianlæg er budgetteret ca.10 % højere end i Budget For lossepladsen er de faste omkostninger uændret for 2009 i forhold til Budget b. Administration Udgiften til administration er hævet med ca. 5 % i forhold til Budget Der er i budgettet afsat kr til samarbejdspulje og kr til sponsorstøtte. 4. AFSKRIVNINGER Følgende afskrivningsprocenter/levetider er anvendt til beregning af afskrivninger: Bygninger % p.a år Energianlæg... 6,3% p.a år Energianlæg, materiel % p.a. 15 år Energianlæg, inventar... 20% p.a. 5 år Køleskabsprojekt... 17% p.a. 6 år Elektronikafdeling... 17% p.a. 6 år Losseplads, anlæg... 10% p.a. 10 år Losseplads, afsnit L2... 9% p.a. 12 år Specialdepot... 10% p.a. 10 år Losseplads, materiel % p.a. 5-7 år 5. RENTER Renteindtægten i 2009 er budgetteret til kr. 3,4 mio. Renteudgiften i 2009 er budgetteret til 33,5 mio. til låneoptagelsen til ovnlinie EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Der er ingen ekstraordinære indtægter/udgifter. 7. ØVRIGE FORHOLD a. Lønregulering 2009 Der er i regnet med en samlet lønregulering på ca. 5 % b. Afgifter Budget 11

13 Bemærkninger Der er pt. ikke varslet om nye forhøjelser af affaldsafgiften, som i 2009 fortsat vil være følgende: affaldsafgift ved forbrænding... kr. 330,00 pr. ton affaldsafgift ved deponering... kr. 375,00 pr. ton Som led i Pinsepakken blev det vedtaget, at der pr. 1. januar 1999 betales en energiafgift, som opkræves ved at pålægge afgift på varme produceret på affald. Affaldsvarmeafgifter er i 2009 kr. 13,40/GJ. Afgiften deles mellem affaldet og varmen i forholdet 45/55. Dermed bliver fordelingen af afgiften for 2009 følgende: affald... kr. varme... kr. 46,00/ton 7,37/GJ Ovenstående afgifter er ikke indeholdt i budgettet for Budget 12

14 Takstblad Energianlæg Bilag A FORBRÆNDING (INTERESSENTKOMMUNERNE) Dagrenovation... kr. 177,00 pr. ton Storskrald... kr. 164,00 pr. ton Industriaffald... kr. 164,00 pr. ton Affald fra genbrugspladser... kr. 164,00 pr. ton Vanskeligt affald... kr. 380,00 pr. ton Affald til øjeblikkelig forbrænding (f.eks. fortrolige papirer)... Fejlaflæsningsgebyr... kr. kr. 380,00 pr. ton Min. kr.110,00 pr. indv. 350,00 pr. ton Min. kr. 700,00 pr. læs Neddeling af affald på energianlæg (ud over forbrændingspris)... kr. 130,00 pr. ton Ovennævnte priser er ekskl. affaldsafgift kr. 330,00 pr. ton, energiafgift kr. 46,00 pr. ton samt 25 % moms. Budget 13

15 Takstblad Losseplads Bilag B DEPONERING Sand og ristestof... kr. 265,00 pr. ton Lossepladsaffald... kr. 265,00 pr. ton Asbestaffald til specialdepot (uden affaldsafgift)... kr. 665,00 pr. ton Andet farligt affald til specialdepot (uden affaldsafgift)... kr. 665,00 pr. ton Vejegebyr (uden modtagelse af affald)... kr. 3,00 pr. ton Neddeling af brandbart affald på losseplads (ud over forbrændingspris). kr. 100,00 pt. ton Ovennævnte priser er ekskl. affaldsafgift kr. 375,00 pr. ton samt 25 % moms. AFFALD TIL SORTERING Blandet affald til sortering... kr. 950,00 pr. ton GENBRUG Genbrug 0 Beton/asfalt klar til knusning... Genbrug 1 Beton max. 55 cm., asfalt... Genbrug 2 Tegl, beton med jord... Genbrug 3 Tegl med jord, stor beton... Genbrug 4 Tegl og beton med urenheder... Fraført genbrug 1 Knust tegl/betonblanding 0 80 mm... Fraført genbrug 4 Knust beton 0 32 mm... Fraført genbrug 5 Knust asfalt 0 32 mm... kr. 0,00 pr. ton kr. 22,00 pr. ton kr. 50,00 pr. ton kr. 85,00 pr. ton kr. 170,00 pr. ton kr. 21,00 pr. ton kr. 67,00 pr. ton kr. 67,00 pr. ton Ovennævnte priser er ekskl. 25 % moms. Budget 14