Tværgående økonomisk månedsrapportering. Oktober2012

Transkript

1 Tværgående økonomisk månedsrapportering Oktober2012 Økonomi og Indkøb Oktober 2012

2 Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering oktober Økonomiudvalget... 5 Familie og Børn... 6 Voksne og Sundhed... 7 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 9 Kultur, Fritid og Nærdemokrati Miljø og Teknik Likviditet Servicedriftsudgifter Befolkningsprognose Restanceudvikling

3 Tværgående økonomisk månedsrapportering oktober 2012 For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for politikområderne. Herudover er udgifterne opdelt i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor servicedriftsrammen. Ligeledes er der for hvert udvalg opstillet et skema, der opsummerer ændringer fra oprindeligt til korrigeret. Ændringerne dækker over politisk vedtagne tillægsbevillinger og administrative omposteringer/udkonteringer.økonomidata fra LIS-rapporten (forbrugsrapporter for områderne) indgår i forventningerne til årets resultat og kommenteres derfor ikke særskilt under de enkelte udvalg. På nogle politikområder er korrigeret ændret i forhold til oprindeligt som følge af administrative justeringer, eksempelvis fordeling af centrale puljer og endelig omfordeling af indenfor politikområdet. Disse ændringer har ingen indvirkning på overholdelsen af kommunens servicedriftsramme, da der i alle tilfælde er tale om omplaceringer med en modpost indenfor servicedriftsrammen. Som eksempler på administrative justeringer kan nævnes, omplacering af decentrale lønpuljer, barselsfonden, mobiltelefoni og kompensation for medarbejderrepræsentanter i hoved-med. I forbindelse med vedtagelsen for er der indarbejdet en række forventninger til en række tekniske korrektioner og overførsler til tet på 22,6 mio. kr., som i denne måneds afrapportering er blevet udvalgsopdelt. Driftsområdet Forbrugsprocenten ved udgangen afoktober2012 er 79,1% mod 79,6% påtilsvarendetidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten for oktobervære knapt 83,3%. Regnskabsresultatet for 2011blev et mindre forbrug på 46,9 mio.kr. inkl. overførsler til 2012 med en forbrugsprocent for oktober 2011, som var 0,5 % højere end oktober Der er i denne måned foretaget vurdering af overførslen af driftsmidler fra 2012 til Overførslerne forventes at blive på 28,8 mio.kr. og der forventes et mindreforbrug på driften på 1,4 mio.kr. i alt 30,2 mio.kr. Ud fra forbrugsprocenterne kan der stadig vurderes et mindre forbrug ud over det niveau, der indgår i denne månedsrapportering. Forventede overførsler fra 2012 til udvalgsopdelt Udvalg Uden for virksomhedsaftalerne Inden for virksomhedsaftalerne I alt Mio.kr. Økonomiudvalget 4,6 5,0 9,6 Familie og Børn 5,1 2,1 7,2 Voksne og Sundhed 2,3 4,4 6,7 Beskæftigelse, erhverv og turisme Kultur, Fritid og Nærdemokrati 0,6 0,0 0,6 0,0 0,2 0,2 Miljø og Teknik 1,6 2,9 4,5 I alt 14,2 14,6 28,8 2

4 Servicedriftsrammen for 2012 er teret til mio.kr. i udgifter indenfor servicedriftsrammen. Der henvises til opgørelsen på side 15,hvoraf det fremgår, at der på nuværende tidspunkt forventes servicedriftsudgifter, der er 20,3 mio. kr. lavereend den terede servicedriftsramme. Opsamling på udvalgene - eksklusiv overførsler fra 2012 til 2013 Økonomiudvalget Budgettet forventes overholdt Udvalget for Familie og Børn Der forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Udvalget for Voksne og Sundhed Der forventes et merforbrug 0,6 mio. kr. Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt Udvalget for Miljø og Teknik Budgettet forventes overholdt Anlægsområdet Der forventes en nettooverførsel på 3,4 mio. kr. fra 2012 til 2013.Dette er ca. 6 mio. kr. mindre end ved månedsrapporteringen for september, og skyldes i det væsentligste mindreindtægter på 10,6 mio. kr. vedrørende affaldsdepotet.indtægterne bruges til indfrielse af en kassekredit knyttet til affaldsdepotet. Når der er mindreindtægter sker der en tilsvarende mindre nedbringelse af kassekreditten, hvorfor mindreindtægten ikke har betydning for kassebeholdningen jf. nedenstående om finansiering. Finansiering Mindreindtægten vedrørende affaldsdepotet på anlægssiden medfører, at udgiften til nedbringelse af kassekreditten (finansforskydninger) nedsættes tilsvarende, så der her er mindreudgifter for 10,6 mio. kr. Endvidere er forventninger til indbetalinger vedrørende STU nedsat med 1,7 mio. kr., idet visse krav er indbragt for Det Sociale Nævn. Her ud over forventes der en udgift på ca.5 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling af lån ved endelig opgørelse af finansieringen for Plejecentret Arresøparken. Forventningerne til finansieringsudgifter er således netto nedsat med 3,9 mio. kr. Likviditet Ultimolikviditeten er beregnet til minus 47,5 mio. kr. mod minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne for Den aktuelle likviditetsprognose forudser en gennemsnitslikviditet på 91,0 mio. kr. ultimo Ved godkendelsen for 2013 varder regnet med en ultimobeholdning i 2012 på 57,6 mio. kr. 3

5 Prognose for Hovedoversigten 2012 (i mio. kr.) Oprindeligt Korrigeret Forventet regnskab Forskel INDTÆGTER: 1.963, , ,4 0,0 DRIFT: Økonomiudvalget -256,9-257,1-257,1 0,0 Udvalget for Familie og Børn -518,4-517,3-515,3 2,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -698,7-705,9-706,5-0,6 Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse -273,8-273,1-273,1 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -42,6-43,4-43,4 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -101,8-111,5-111,5 0,0 PÅVIRKNINGER - IKKE UDVALGSOPDELT Forventede overførsler fra 2012 til ,8 28,8 Drift i alt: , , ,1 30,2 RENTER: -20,8-13,7-13,7 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 50,1 51,4 81,6 30,2 ANLÆG Økonomiudvalget -9,5 4,1 4,1 0,0 Udvalget for Familie og Børn -41,5-30,3-30,3 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -18,0-38,0-38,0 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -0,5-3,4-3,4 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -27,2-26,0-26,0 0,0 Forventede overførsler fra 2012 til ,4 3,4 ANLÆG I ALT -96,7-93,7-90,3 3,4 RESULTAT AF DRIFT OG ANLÆG -46,6-42,3-8,7 33,6 FINANSIERING 7,8-13,0-9,1 3,9 Optagne lån 55,1 41,3 41,3 0,0 Afdrag på lån -39,1-38,3-38,3 0,0 Balanceforskydninger -8,3-15,9-15,9 0,0 RESULTAT -38,8-55,3-17,8 37,5 Resultatet af den ordinære drift forventes at blive 81,6 mio.kr., hvilket ligger 31,5 mio. kr. over de 50,1 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne for Halsnæs Kommune har modtaget en decisionsskrivelse vedr under Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme. Konsekvenserne af skrivelsen indgår ikke i ovenstående vurdering af økonomien, men er beskrevet nærmere under Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme på side 11. Der er tale om en tilbagebetaling af statsrefusion på 4,7 mio. kr. 4

6 Økonomiudvalget Sammenfatning Politikområde Administrationen Budgettet forventes overholdt. Politikområde Øvrige udgifter Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet årsresultat Forskel Politikområde Administrationen Politikområde Øvrige udgifter I alt for Økonomiudvalget Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet Udvalget for Økonomiudvalget Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret

7 Sammenfatning Politikområdet Folkeskoler Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Dagpasning Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Familie Der forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Familie og Børn Budget 2012 Forventet årsresultat 2012 Forskel Politikområde Folkeskoler Politikområde Dagpasning Politikområde Familie I alt udvalget for Familie og Børn Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret Forklaringer Politikområdet Familie: Der forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. i Dette skyldes at indsatserne i udvikling- og effektiviseringsplanen fra 2011 giver mere stabile effekter og reducerer de samlede udgifter. Derudover er der pr. 1. september 2012 trådt nye refusionsregler i kraft på de særligt dyre enkeltsager, som er med til at danne et mindreforbrug i indeværende år. 6

8 Sammenfatning Politikområdet Sundhed Der forventes er merforbrug på 2,1 mio. kr. Politikområdet Ældre Budgettet forventes overholdt Politikområdet Sociale Ydelser Der forventes er merforbrug på 0,7 mio. kr. Politikområdet Handicap- og Psykiatri Der forventes et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. Voksne og Sundhed Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 Sundhedsområdet Ældreområdet Sociale Ydelser Handicap- og Psykiatriområdet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret

9 Forklaringer Politikområdet Sundhed Politikområdet Sundhed forventer et merforbrug på 2,1 mio. kr. Aktivitetsbestemt medfinansiering Aktuelt viser prognosen et merforbrug på medfinansieringen på 2,1 mio. kr. Prognosticeringen på området er vanskeliggjort af, der er gennemført finansieringsomlægning på området. Det vanskeliggør sammenligninger med tidligere års forbrugsmønstre. Kommunen visiterer ikke ydelserne, hvilket begrænser muligheden styring af udgiftsniveauet. Forbruget følges tæt resten af året. Politikområde Sociale Ydelser Der forventes et merforbrug på sociale ydelser på ca. 0,7 mio. kr. Prognosen kan være usikker på nuværende tidspunkt. Her kan være til/afgange som ikke kendes på nuværende tidspunkt. Det forventes primært på Forebyggende foranstaltninger for børn og unge som med udgangspunkt af oktober måned viseret forventet merforbrug. Der ses ligeledes et forventet merforbrug på Stof- og alkoholområdet til køb af pladser hos andre leverandører. Merforbruget på Politikområdet Sociale Ydelser kan finansieres af et mindreforbrug på Politikområdet Handicap- og psykiatri. Politikområde Handicap- og Psykiatri Forventet regnskab 2012 er udarbejdet med udgangspunkt i kendte anbringelser ved udgangen af oktober måned 2012 og de ændringer til nyvisiteringer/ændringer til kendte anbringelser som kendes på nuværende tidspunkt. Mindreforbruget skyldes revisitationer som sker løbende. Det forventede mindreforbrug kan være medfinansierende til merforbruget på politikområdet Sociale Ydelser. 8

10 Sammenfatning Politikområde Beskæftigelse Budgettet forventes overholdt. Politikområde Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt. Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet årsresultat Forskel Politikområde Beskæftigelse Arbejdsmarkedsydelser Aktivering Politikområde Erhverv og turisme I alt for Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret Forklaringer De samlede udgifter: Ved økonomiopfølgningen ultimo oktober 2012 udviser området et mindre forbrug på 0,6 mio.kr. Mindre forbruget vedrører lavere aktiveringsudgifter. Vurderingen er foretaget på baggrund af en prognosemodel og ændrer sig måned for måned, hvorfor afvigelsen ikke er medtaget i skemaet med forventet årsresultat. Ændringer i forhold til september: Området har bidraget med 1 mio. kr. til den økonomisk taskforce 2012, som blev besluttet i forbindelse med vedtagelsen for 2013 (bilag 8), hvilket har medført at mindre forbruget er faldet fra -1,5 mio. kr. til -0,6 mio. kr., da forskellen nu opgøres i forhold til korrigeret. 9

11 Decisionsskrivelse vedr Udvalget er i november forelagt en prognose omkring tilbagebetaling af statsrefusion i en størrelsesorden på ca. 6,5 mio. kr. Beløbet er efterfølgende opgjort endeligt til 4,7 mio. kr. Udgiften til tilbagebetalingen medtages i regnskabsåret 2012, men påvirker først likviditeten i 2013, idet beløbet indgår i den foreløbige restafregning for 2012 i marts De mæssige konsekvenser heraf indarbejdes i rapporteringen for november. 10

12 Sammenfatning Politikområdet Kultur Budgettet forventes overholdt Politikområdet Fritid Budgettet forventes overholdt Kultur, Fritid og Nærdemokrati Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 Politikområde Kulturområdet Politikområde Fritid I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret

13 Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet forventes overholdt Politikområdet Kommunale Ejendomme Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat Korrigeret Forventet Forskel Budget 2012 årsresultat 2012 Politikområde Veje og grønne områder og miljø Politikområde Kommunale ejendomme I alt Miljø og Teknik Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret I alt Udvalget for Miljø og Teknik Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen

14 Mio. kr Mio. kr. Likviditet Likviditetsprognose 2012 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) 91 Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. I Aktuel prognose er der til og med indsat faktisk kassebeholdning. Forventet løbende likviditet Forventet løbende likviditet Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget I Aktuel prognose er der til og med indsat faktisk kassebeholdning. 13

15 Forklaringer på ændringer i forventet gennemsnitlig likviditet Det oprindelige udviser en gennemsnitslikviditet ultimo 2012 på 68,8 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 91,0 mio. kr. I forhold til den seneste månedsrapportering er dette enstigning på 13 mio. kr., i forhold til de 78 mio. kr., der fremgik af seneste månedsrapportering. Der er følgende forklaringer til den ændrede forventning: Mio. kr. Opdatering af det faktiske betalingsflow forøgergennemsnitslikviditeten med 8,9 Forventet mindreforbrug samt overførsler til 2013 forøges med 6,2 mio. 0,5 Ændrede betalingsforudsætninger vedrørende finansforskydninger 3,6 Forventede ændringer i alt 13,0 Som følge af den tidligere forsinkede effektuering af betalinger, forventes den gennemsnitlige kassebeholdning ultimo 2012 således at være forhøjet i forhold til det oprindelige. De nu indarbejdede forventninger til mindreforbrug samt finansforskydninger forstærker denne virkning. Forventet ultimobeholdning Ultimobeholdningen 2012 forventes at blive minus 47,5 mio. kr. mod minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne Ved vedtagelsen for 2013 var forventningen minus 57,6 mio. kr. Følgende forhold har indflydelse på den forventede ultimobeholdning: Forventet likviditet ultimo 2012 Likviditet primo ,2 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget ,8 Kendte likviditetseffekter Frigivelse af deponeret kvalitetsfondstilskud 7,2 Nedbringelse af byggekredit ved afregning af momsrefusion på affaldsdepot -15,5 Restafregning på refusioner 1,6 Esco-udgifter betalt i supplementsperioden med regnskabsår ,0 Overførsel af drift fra 2011 til ,2 Overførsel af anlæg fra 2011 til ,5 Budgetvedtagelse udskydelse af anlæg ,0 For meget optaget lån i 2012 som følge af udskydelse af anlæg til ,7 Mindreforbrug i 2012 vedr. PCB på Hundested Skole, Lerbjerg 1,5 Ekstraordinær indbetaling på kortfristede tilgodehavender 1,6 Bufferpulje forudsættes ikke anvendt 12,4 Merrefusion vedrørende kørsel til specialbørnehaver 3,0 Opdateret forventning til salg af diverse ejendomme -9,0 Forventet besparelse via iværksat taskforce 8,3 Analyse vedr. mellemkommunale betalinger: - Konsekvenser vedr. moms (STU mv.) 2,7 Forventede likviditetseffekter Forventet likviditetseffekt af afslutning af anlæg for Arresøparken -5,0 Forventet mindreforbrug på drift for skøn 1,4 Nedsættelse af afdrag på kassekredit (Affaldsdepot) 10,6 Overførsel af drift fra 2012 til skøn 28,8 Overførsel af anlæg fra 2012 til skøn 3,4 Forventet ultimobeholdning -47,5 14

16 Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2012 er for Halsnæs kommune mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for 2012 (der herefter udgør Halsnæs kommunes servicedriftsramme) var på mio. kr. ved vedtagelsen for Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i Mio. kr. Oprindeligt til servicedrift 1.489,00 Overførsel af drift fra 2011 til ,2 Skønnet overførsel af drift fra 2012 til 2013ÆNDRET SKØN -28,1 Pulje til sikring af overholdelse, ej udnyttet -12,4 Omplaceringer på Beskæftigelsesområdet 0,9 Budgetrevision effekt på servicedriftsrammen 11,1 Merrefusion vedrørende kørsel til specialbørnehaver -3,0 Task force realiseret mindre forbrug -8,3 Betalinger fra andre kommuner STU -3,5 Afledt drift af analyse vedrørende moms på selvejende institutioner og private leverandører -0,7 Mindre forbrug på driften i NY -3,5 Forventet mindreforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) -20,3 Den beregnede påvirkning af servicedriftsrammen er baseret på baggrund af den aktuelle vurdering. Der et forventet mindre forbrug på driften med 2,0 mio. kr. inden for Udvalget for Familie og Børn og 1,5 mio. kr. inden for Udvalget for Voksne og Sundhed. Skønnet over overførsler af drift fra 2012 til 2013 er i forhold til sidste afrapportering opjusteret med 10 mio. kr. fra 18,1. mio.kr. til 28,8 mio. kr. 15

17 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Salg af ejendomme Salg af diverse ejendomme: Bemærkninger: Lynæs Havnevej 12, tidl. Fiskebutik Solgt Ejendomme til salg Lillebjergvej 30, Hundested, parcelhusgrund Åsebro 19, Frederiksværk, parcelhusgrund Fjordvej 30-34, Hundested, tidl. Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, jordlod i landzone på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37, Frederiksværk Solgt med overtagelse Kastanievej 2, Tidligere dagplejehus i Asserbo Søndergade 78, Hundested, Gimle Opfyldelse af mål for salg af diverse ejendomme Akkumuleret realiseret salg Budgetmål

18 Salg af udstykninger: Bemærkninger: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 33 grunde i område B 12 parcelhusgrunde på Tinsoldaten, Frederiksværk 5 grunde solgt Kregme Syd projektgrund 17

19 Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet Faktisk 2012 Faktisk 2011 Prognose ny Prognose for udfærdiget i 2011 Kilde: FOLK1 folketal pr. den 1. i kvatalet efter kommune/regison, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmarks Statistik opgør befolkningstallet kvartalvis den 1. i kvartalet. Befolkningstallet pr. 1. januar 2012 er anvendt som udgangspunkt for den seneste befolkningsprognose, som er udarbejdet i marts 2012 og som har dannet grundlag for udarbejdelse af Der er siden 1. januar sket et fald i befolkningen fra til i oktober. Såfremt mønsteret i befolkningsudviklingen følger kurven for 2011, vil denne tendens fortsætte resten af Det betyder, at befolkningstallet pr. 1. januar 2013 vil være lavere end de , der indgår som beregningsgrundlag ved vedtagelsen for Som grundlag for lægningen skal der udarbejdes en langtidsprognose over udviklingen i 0-18 årige i perioden , hvor konsekvenserne for såvel anlæg som drift belyses, herunder sundhedspleje, familiebehandling, daginstitutioner, skoler og fritidstilbud. 18

20 Mio. kr. Restanceudvikling 70 Restanceudvikling I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 I alt 2011 Skat 2011 Kommune 2011 Restancerne for underholdsbidrag er taget ud af restanceopgørelsen fra september måned, idet området er overgået til Udbetaling Danmark. For at danne sammenligningsgrundlag i forhold til sidste måneder og år, er restancerne for underholdsbidrag taget ud af hele tabellen. 19