Ringsted Forsyning A/S

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Ringsted Forsyning A/S"

Bente Jepsen
8 år siden
Visninger:

1 Ringsted Forsyning A/S CVR-nr Budget for 2010

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens budgetberetning 1 Ledelsens erklæring 2 Budgetforudsætninger 3 Resultatbudget 7 Balancebudget 8 Pengestrømsopgørelse 9 Pengestrømsopgørelse fordelt på måneder 10

3 Ledelsens budgetberetning Formål Nærværende budget skal anvendes som et styringsredskab for Ringsted Forsyning A/S ledelse og give et overblik over de indtjenings- og likviditetsmæssige virkninger af den fremtidige drift. Budgetgrundlag Budgettet er udarbejdet med udgangspunkt i vore planer og forventninger til budgetperioden 1. januar december Budgettet tager udgangspunkt i en skønnet balance pr. 1. januar Budgetforudsætningerne fremgår af de følgende sider. Budgettet er opstillet på baggrund af selskabets foreløbige bogføring for 2009 og det er vores opfattelse at budgetforudsætningerne udtrykker vores bedste skøn over den forventede økonomiske udvikling i selskabet i budgetperioden. Kommentarer til budgettet For budgetperioden 1. januar december 2010 forventes et overskud på 164 og en egenkapital pr. 31. december 2010 på Den forventede værdiregulering af kapitalandele i datterselskaberne, Ringsted Vand A/S og Ringsted Spildevand A/S, er ikke indarbejdet i budgettet. Værdiregulering af kapitalandele i datterselskaber vil ikke have likviditetsmæssig betydning for Ringsted Forsyning A/S. 1

Budgettet tager udgangspunkt i en skønnet balance pr. 1. januar 2010. Budgetforudsætningerne fremgår af de følgende sider.

4 Ledelsens erklæring Det er vores opfattelse at de forudsætninger, som ligger til grund for budgettet, er rimelige og sandsynlige ud fra de på nuværende tidspunkt kendte forhold. Vi betragter den forventede udvikling, som budgettet beskriver, som den mest sandsynlige for selskabet. Ved udarbejdelsen af budgettet er der taget hensyn til alle oplysninger af betydning for vurdering af budgettet, og alle data og informationer, som indgår i budgettet, er korrekte og fyldestgørende, bedømt ud fra vort kendskab til forholdene på nuværende tidspunkt. Da budgettet har karakter af fremtidsvurdering, kan de forventes, at ikke alle forudsætninger opfyldes. Endvidere kan der indtræffe uforudsete begivenheder og hændelser. Det realiserede resultat for budgetperioden kan derfor afvige fra det budgetterede resultat og afvigelserne kan være væsentlige. Ringsted, den 20. oktober 2009 Direktion Lars Mørk Janne Maibrit Nyholm Hansen 2

Ved udarbejdelsen af budgettet er der taget hensyn til alle oplysninger af betydning for vurdering af budgettet, og alle data og informationer, som indgår i budgettet, er korrekte og fyldestgørende,

5 Budgetforudsætninger Budgettet er udarbejdet som led i selskabets budgetprocedurer. Som følge af at disse procedurer er nye vil der fremadrettet ske løbende forbedringer heraf. Budgettet er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som anvendes ved udarbejdelsen af selskabets årsrapport. Omsætning Omsætningen er budgetteret til Omsætningen vedrører salg af entreprenørydelser og administrative ydelser til Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning. Omsætningen er budgetteret med udgangspunkt i forventningerne til aktiviteten i Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning og de budgetterede timepriser for medarbejdere ansat i Ringsted Forsyning A/S. Salg af entreprenørydelser På baggrund af den budgetterede aktivitet budgetteres følgende afsætning af entreprenørydelser: Ringsted Vand A/S Mandskabstimer timer Omsætning Ringsted Spildevand A/S og Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) Mandskabstimer timer Omsætning Ringsted Varmeforsyning Mandskabstimer timer Omsætning Total Mandskabstimer timer Omsætning Der er budgetteret en gennemsnitlig timesats for produktive medarbejdere på DKK 340. Denne timepris indeholder en budgetteret avance på ca. 1,2 %. 3

Omsætningen vedrører salg af entreprenørydelser og administrative ydelser til Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning.

6 Budgetforudsætninger Samhandel mellem Ringsted Forsyning A/S og driftsselskaberne Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S og Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) skal i henhold til vandforsyningsloven ske til kostpris. Ovenstående beregnede avance vurderes ubetydelig i denne sammenhæng, da de realiserede omkostninger kan afvige fra de budgetterede. Såfremt der mod forventning realiseres væsentlig avance ved samhandel med Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S og Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) refunderes dette til driftsselskaberne i december Der budgetteret en omsætning ved udlejning af biler på DKK Administrationsbidrag Ringsted Forsyning A/S forestår administration for Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning. For ydelserne betales et fast administrationsbidrag til Ringsted Forsyning A/S. På baggrund af de forventede omkostninger budgetteres følgende administrationsbidrag for 2010: Ringsted Vand A/S Ringsted Spildevand A/S og Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) Ringsted Varmeforsyning I alt Der budgetteres ikke med avancetillæg på administrative ydelser. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger er budgetteret til og indeholder omkostninger udførelse af entreprenørydelser. Omkostningerne vedrører lønninger og gager til produktive medarbejdere samt omkostninger til drift af biler og maskiner. Personaleomkostninger Drift af biler og maskiner m.v. 224 I alt

Såfremt der mod forventning realiseres væsentlig avance ved samhandel med Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S og Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) refunderes dette til

7 Budgetforudsætninger Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger er budgetteret til og vedrører administrativt personale med og administrationsomkostninger med Finansielle poster På baggrund af årets forventede likvide beholdninger budgetteres finansielle poster til en indtægt på 19. I budgettet er anvendt følgende forventede rentesatser: Rente af indestående 2,0 % Rente af gæld 4,0 % Selskabsskat Selskabet forventes ikke at blive pålignet betalbar skat i Som følge af årets regnskabsmæssige overskud før skat på 213 er beregnet en regulering af udskudt skat (omkostning) på 48. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver vedrører investeringer biler og maskiner. Der forventes ikke foretaget nyanskaffelser i Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver vedrører kapitalandele i dattervirksomhederne Ringsted Vand A/S og Ringsted Spildevand A/S. Værdien af kapitalandelene er optaget til forventet indre værdi pr. 1. januar

I budgettet er anvendt følgende forventede rentesatser: Rente af indestående 2,0 % Rente af gæld 4,0 % Selskabsskat Selskabet forventes ikke at blive pålignet betalbar skat i 2010.

8 Budgetforudsætninger Varebeholdninger Varebeholdninger er budgetteret til pr. 31. december Der er budgetteret med en reduktion af varebeholdningerne på 100 i løbet af perioden 1. januar december Tilgodehavender fra salg Tilgodehavender fra salg vedrører tilgodehavender hos Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser vedrører hensættelse til udskudt skat. Hensættelse til udskudt skat Som følge af det dette års og tidligere års regnskabsmæssige overskud forventes udskudt skat på 74 pr. 31. december Udskudt skat er udtryk for den skat der vil komme til betaling, såfremt selskabets materielle anlægsaktiver blev afhændet til den bogført værdi. Leverandører af varer og tjenesteydelser Gæld til leverandører af varer og tjenesteydelser er budgetteret til 200 pr. 31. december Gælden er beregnet på baggrund af de forventede omkostninger i selskaber og på baggrund af følgende forventede kredittider: Køb af driftsomkostninger 30 dages kredit Anden gæld Anden gæld vedrører momsgæld og er budgetteret til pr. 31. december Momsgælden er budgetteret på baggrund af en forventning om månedsvis afregning af momstilsvar. 6

Tilgodehavender fra salg Tilgodehavender fra salg vedrører tilgodehavender hos Ringsted Vand A/S, Ringsted Spildevand A/S, Ringsted Centralrenseanlæg A/S (under stiftelse) og Ringsted Varmeforsyning.

9 Resultatbudget Budget 2010 Salg af entreprenørydelser Administrationsbidrag Omsætning Produktionsomkostninger: Bruttoresultat Administrationsomkostninger Resultat før finansielle poster 194 Finansielle poster, netto 19 Årets resultat før skat 213 Regulering udskudt skat -48 Årets resultat 164 7

240 Bruttoresultat 9.380 Administrationsomkostninger -9.

10 Balancebudget Budget Skøn 31. december 1. januar Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg Andre tilgodehavender Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver i alt Egenkapital Hensættelse til udskudt skat Hensatte forpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristet gæld Gæld Passiver i alt

504 Finansielle anlægsaktiver 400.504 400.504 400.504 Anlægsaktiver 400.900 401.124 Varebeholdninger 1.100 1.200 Tilgodehavender fra salg 2.135 2.

11 Pengestrømsopgørelse Budget Budget Resultat før finansielle poster Årets afskrivninger Pengestrønne fra primær drift Ændring i tilgodehavender Ændringer i gæld til leverandører og anden gæld Pengestrømme fra driftsaktivitet før finansiering Rentebetalinger Pengestrømme fra driftsaktivitet Investering i materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Årets ændring i likvider Skønnede likvide beholdninger, 1. januar Skønnede likvide beholdninger, 31. december

669 471 Rentebetalinger 19 45 Pengestrømme fra driftsaktivitet -2.

12 Pengestrømsopgørelse fordelt på måneder Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Total DKK '000 Resultat før finansielle poster Årets afskrivninger Pengestrønne fra primær drift Ændring i tilgodehavender Ændringer i gæld til leverandører og anden gæld Pengestrømme fra driftsaktivitet før finansiering Rentebetalinger Pengestrømme fra driftsaktivitet Investering i materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Årets ændring i likvider Likvider, primo Likvider, ultimo

35 417 Ændring i tilgodehavender 465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 465 Ændringer i gæld til leverandører og anden gæld -3.743 191 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-3.

Relaterede dokumenter

DENTOOL ApS. Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 02/05/2013

DENTOOL ApS. Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 02/05/2013 DENTOOL ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 02/05/2013 John Ole Petersen Dirigent Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger