Notat om rebudget Indledning. Ledelsesresumé

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Notat om rebudget Indledning. Ledelsesresumé"

Transkript

1 Notat om rebudget 2019 Økonomiafdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Øst Specialkonsulent Michael Siglev Telefon: Dato: 06/ Sagsnr.: Indledning Dette notat er udarbejdet som et tillægsnotat til budgetbog 2019 med fokus på resultatet af rebudget 2019 processen. I notatet fremhæves forskellene mellem rebudget 2019 (RB) og ankerbudget 2019 (AB), som blev godkendt af bestyrelsen i december Disse forskelle er fremhævet i tabel 1, og da en vigtig del af præmisserne for RB er, at hovedområdernes resultatmål skal fastholdes i forhold til AB, fremgår dette også nederst i tabel 1. Ligeledes er det kun budgetår 2019, der er blevet rebudgetteret, hvor budgetår 2020 og 2021 fastholdes i forhold til AB. Notatet indledes med et ledelsesresumé, som opsummerer de største ændringer mellem RB og AB på hhv. AAU- og hovedområdeniveau, og indeholder forklaringer til forskellene. Dernæst fremgår tabel 1, indeholdende AB og RB 2019 på AAU- og hovedområdeniveau, og tabel 2-8 viser budgetterne på AAU- og hovedområdeniveau fra B2018 B2021, hvor også AB 2019 fremgår for sammenligningens skyld. Dernæst følger risikovurderingsafsnittet, og notatet afsluttes med afsnit vedr. investeringsbudgettet. Ledelsesresumé På AAU-niveau viser RB helt overordnet nogle ret markante udviklinger sammenlignet med AB på både indtægts- og omkostningssiden. Indtægterne øges med 79,8 mio. kr. svarende til 2,7%, og omkostningerne øges tilsvarende med 79,9 mio. kr. også svarende til 2,7%. De finansielle poster og resultatet er helt uændrede. Salg af varer og tjenesteydelser På salg af varer og tjenesteydelser, der på AAU-niveau er øget med 30,2 mio. kr. svarende til 18,2%, er det FS som står for størstedelen af forøgelsen med 29,2 mio. kr. Årsagen hertil er ekstraordinære indtægter fra BYGST til CAS, som skal anvendes til udvendigt vedligehold af AAU s bygningsmasse, hvorfor CAS også har opjusteret forbrugsomkostningerne med tilsvarende. Tilskudsfinansierede aktiviteter På tilskudsfinansierede aktiviteter, som på AAU-niveau er øget med 47,4 mio. kr. svarende til 7,2%, er det ENGINEE- RING, SUND og TECH som står for langt størstedelen af forøgelsen med samlet set 43,5 mio. kr., der svarer til hhv. 7,3%, 9,9% og 9,2%. Helt generelt set er der på tværs af hovedområderne (på nær for SAMF) en udvikling med forøget frikøb til de tilskudsfinansierede aktiviteter. På AAU niveau er der foretaget yderligere VIP-frikøb for 12,9 mio. kr. og TAP-frikøb for 3,8 mio. kr., og 1

2 forbrugsomkostningerne er øget med 23,8 mio. kr., hvoraf 12,0 millioner kr. kommer fra øgede investeringer på de tilskudsfinansierede aktiviteter. Den resterende vækst er på løn som ikke er frikøb og andre driftsomkostninger allokeret til de tilskudsfinansierede aktiviteter. Samtidig med at budgettet på tilskudsfinansierede aktiviteter er forøget, er andelen af eksisterende projekter på AAU niveau forøget med 10,8 procentpoint fra 69,3% i AB til 80,1% i RB. Der var i AB budgetteret med 457,8 mio. kr. på eksisterende projekter, og 203,0 mio. kr. på bufferprojekter, hvor der i RB er budgetteret med 567,1 mio. kr. på eksisterende projekter og 141,2 mio. kr. på bufferprojekter. For ENGINEERINGs vedkommende skyldes væksten i indtægterne på 21,3 mio. kr. ift. AB kombinationen af flere forhold. Dels har Institut for kemi og biovidenskab (BIO) modtaget nye kendte projekter, og dels har Institut for energiteknik (ENERGI) haft en stigning i frikøbet af nuværende medarbejdere på allerede kendte projekter, og samtidig forøget indtægterne på disse. Niveauet af anlægsinvesteringer på de tilskudsfinansierede aktiviteter er også forøget med 5,6 mio. kr., hvilket også er medvirkende til at forklare væksten på de tilskudsfinansierede aktiviteter. X-power projektet er blevet ændret fra et bufferprojekt til et reelt projekt, og en del af indtægten herfra var forventet i 2018,. Dette er også tilfældet med andre projekter, som ikke nåede at blive igangsat i 2018, og er flyttet til Herudover har Institut for byggeri og anlæg (BYG) budgetteret med en større investering med ekstern finansiering. Generelt set er der på ENGINEERING sket en opjustering på de kendte projekter og en nedjustering på bufferprojekterne, hvor andelen af kendte projekter var på 67,3 %, og er øget til 79,4%. Det er hovedsagligt højrisiko andelen af bufferprojekterne, som er faldet markant fra 12,2% til 3,4%. Af konkrete projekter, som kan nævnes, er der sket en stigning på Villum projektet hos BIO, et projekt der blev tildelt BIO tilbage i Herudover har BIO hjemtaget yderligere projekter end forudsat, og der forventes større indtægter fra et Horizon 2020 projekt i 2019 end antaget. For SUND s vedkommende skyldes væksten på 9,3 mio. kr., at begge institutter under SUND har fået yderligere projektbevillinger hjem. Dels er Sakari-bevillingen hos Klinisk institut (KI) på projektet NASH-RC tilkommet, som medfører alene 3,6 mio. kr. og dels er der på Institut for medicin og sundhedsteknologi (HST) hjemtaget yderligere 4 projekter, hvoraf de tre er fra Region Nordjylland, og det sidste fra Århus Universitetshospital. Disse projekter er flyttet fra bufferprojekter til reelle projekter, men bufferprojekterne er ikke nedskrevet tilsvarende, da de var konservativt budgetteret i AB, og især HST forventer at kunne hjemtage bufferprojekterne. Herudover forventes der mulighed for yderligere indtægter på de eksisterende projekter, som bidrager til væksten. For TECH s vedkommende skyldes væksten på 12,9 mio. kr. dels en kraftig vækst på Institut for elektroniske systemer (ES) på 8,8 mio. kr., og en mindre vækst på de øvrige TECH institutter. Størstedelen af væksten på ES skyldes 3 større anlægsinvesteringer på projekterne UAS-ability, Infrastructure Laboratory og Over the Air Mobile Communication, som var forventet afsluttet i 2018, men er blevet forsinket til Den øvrige del af væksten skyldes en forventning om flere indtægter på de øvrige institutter under TECH, som for de flestes vedkommende har budgetteret ret konservativt, og forventer nu at det er realistisk at nå det højere niveau af tilskudsfinansierede indtægter. Forbrugsomkostninger Forbrugsomkostningerne øges på AAU-niveau med 66,4 mio. kr. svarende til 10,4%. Væksten på de tilskudsfinansierede aktiviteter står for 23,8 mio. kr., hvoraf 12,0 millioner kr. kommer fra øgede investeringer på de tilskudsfinansierede områder. Væksten på forbrugsomkostninger på de tilskudsfinansierede områder er hovedsagligt fordelt på ENGINEERING, SUND og TECH, og årsagerne hertil er forklaret i ovenstående afsnit vedr. tilskudsfinansierede aktiviteter. 2

3 Den resterende vækst på de samlede forbrugsomkostninger findes i driften, og er på 40,0 mio. kr. svarende til 7,8%. Denne vækst skyldes hovedsagligt tidligere nævnte vækst på salg af varer og tjenesteydelser hos CAS fra BYGST allokeret til udvendig vedligehold af AAUs bygningsmasse. Den resterende del af væksten på forbrugsomkostninger i driften skyldes en kombination af flere forhold, og er fordelt på alle hovedområderne, hvor TECH dog har en meget begrænset vækst på blot 0,6%. For ENGINEERING s vedkommende, skyldes væksten på 4,3 mio. kr. svarende til 11,0%, hovedsagligt flytningen af første studieår fra TECH til ENGINEERING. Denne flytning påvirker også de interne bidrag og intern handel, som vækster med hhv. 22,2 mio. kr. i flere omkostninger til interne bidrag og 30,0 mio. kr. i flere indtægter på intern handel. TECH har den modsatte effekt på de interne poster. For HUM s vedkommende skyldes stigningen i forbrugsomkostninger på 1,7 mio. kr. svarende til 5,6%, at der i AB var lagt for høje forventninger ind til besparelsesniveauet, hvor man prioriterede at skære i forbrugsomkostninger fremfor personaleomkostninger. I RB er der fundet besparelser via afværgeforanstaltninger og afskedigelsesrunder som har muliggjort en opjustering af forbrugsomkostningerne. Herudover er der budgetteret med forbrugsomkostninger til sammenligningen af institut for Læring og filosofi (LÆR) og kultur og globale studier (CGS). For SAMF s vedkommende skyldes stigningen i forbrugsomkostninger på 0,8 mio. kr. svarende til 2,8% tilsvarende årsag som hos HUM. Via andre initiativer, hvor den største effekt er fra opsigelsen af 3 bygninger, er der fundet besparelser, som har givet mulighed for at opjustere forbrugsomkostningerne. For SUND s vedkommende skyldes væksten på 3,0 mio. kr. svarende til 12,3% kombinationen af øgede omkostninger til flere mindre formål. Af disse kan nævnes indretning af laboratorier, driftsomkostninger til Proof of Concept (POC) projekter, midler til strategisk pulje til indsatsområder vedr. AAU Digital Hub, som ikke var del af AB, midler til Regionshospitalet Nordjylland og opjustering af dekanens rådighedssum. Formålet med POC-projekterne er, at sikre at AAU fortsætter med at fastholde de højeste succesrater blandt danske universiteter for nyttiggørelse af forskning og sikre, at forskningsresultaterne på tværs af alle hovedområder søges kommercielt nyttiggjort. For FS vedkommende skyldes den resterende vækst i forbrugsomkostninger på 4,2 mio. kr. en kombination af flere forhold. Der er budgetteret med flere omkostninger til STADS, AUB har øget deres omkostninger til tidsskrifter, som dog kompenseres med indtægtsforøgelse på salg af varer og tjenesteydelser fra Region Nordjylland, og en samarbejdsaftale med det kongelige bibliotek medfører forøgelse i forbrugsomkostninger mod reduktion i personaleomkostninger. Herudover er der en række op- og nedjusteringer på forbrugsomkostningerne på tværs af afdelingerne. Personaleomkostninger Personaleomkostningerne vokser på AAU-niveau med 18,1 mio. kr. svarende til 0,9% på tværs af driften og de tilskudsfinansierede aktiviteter. De primære årsager til stigningen er, at der i AB var budgetteret med større besparelser end i RB. Dels har afværgeforanstaltninger medført besparelser på forbrugsomkostninger, som har gjort det muligt at kunne opjustere personaleomkostningerne, og dels er det i RB vurderet muligt, at budgettere med øget frikøb og forventning om ansættelse af nye ressourcer til de tilskudsfinansierede aktiviteter. Væksten på personaleomkostningerne til de tilskudsfinansierede aktiviteter, hovedsagligt frikøb, er forøget med 17,9 mio. kr. svarende til 4,3% og betyder derfor, at niveauet for de samlede personaleomkostninger i driften er stort set uændret. Fordelingen mellem VIP- og TAP-løn på tværs af driften og de tilskudsfinansierede aktiviteter er ændret fra 63,3% VIP-løn til 63,9% VIP-løn, hvilket er en følge af en opjustering på 24,5 mio. kr. på VIP-løn og nedjustering på 4,1 mio. kr. på TAP- 3

4 løn Stigningen i personaleomkostningerne er fordelt på alle hovedområderne på nær HUM og FS, som falder med hhv. 1,9 mio. kr. svarende til 0,7% og 5,0 mio. kr. svarende til 1,3%. For ENGINEERING s vedkommende er der en stigning i driften på 6,8 mio. kr. svarende til 2,4%. Stigningen kan forklares med tidligere nævnte flytning af første studieår, hvilket gør sig udslag på primært TAP-løn, med den modsatte effekt hos TECH. Stigningen på VIP-løn på 8,6 mio. kr. skyldes primært, at der i AB var budgetteret med større besparelser på VIP-løn ift. hvad der er budgetteret i RB. Dels via afværgeforanstaltninger er der fundet besparelser, som har muliggjort en opjustering af VIP-lønnen, og dels er besparelserne fundet i højere grad på hhv. forbrugsomkostninger og TAP-løn end det var forudsat, hvor der var indlagt store besparelser på VIP-løn. Herudover er der en stigning i personaleomkostningerne på de tilskudsfinansierede aktiviteter på 7,5 mio. kr. svarende til 4,3%, som overvejende skyldes øget frikøb relateret til den tidligere nævnte forventede vækst i indtægterne på de tilskudsfinansierede aktiviteter. For SAMF s vedkommende er der en stigning i driften på 2,9 mio. kr. svarende til 1,2%, og en lille stigning på de tilskudsfinansierede områder. Stigningen i driften skyldes, at der var budgetteret med for store besparelser, ift. hvad der er nødvendigt, da man via afværgeforanstaltninger og andre initiativer har fundet besparelser, som har muliggjort en opjustering af personaleomkostningerne. F.eks. som nævnt under forbrugsomkostningerne har man fundet større besparelser som følge af bygningsfraflytninger end antaget. For SUND s vedkommende er der en meget begrænset stigning i driften på 0,2 mio. kr. svarende til 0,2%. Stigningen skyldes primært ligesom på de andre hovedområder, at afværgeforanstaltninger har medført behov for færre personalereduktioner end antaget. Herudover er stigningen på de tilskudsfinansierede aktiviteter på 3,5 mio. kr. svarende til 6,1%, relateret til tidligere nævnte vækst i indtægterne på de tilskudsfinansierede aktiviteter, hvor der er fundet plads til at foretage øget frikøb end det var tilfældet. For TECH s vedkommende er der et samlet fald i driften på 1,0 mio. kr. svarende til 0,4%, som skyldes fald på TAP-løn og stigning i VIP-frikøb. Stigning på VIP-løn trækker den modsatte vej, og er primært relateret til strategiske satsninger, som er lagt hovedsagligt i slutningen af Faldet i TAP-løn er som tidligere nævnt relateret til flytningen af første studieår fra TECH til ENGINEERING, og stigningen i VIP-frikøb er relateret til tidligere nævnte vækst på de tilskudsfinansierede aktiviteter. 4

5 TABEL 1: SAMMENLIGNING AF REBUDGET (RB)* OG ANKERBUDGET (AB) 2019 PÅ HOVEDOMRÅDE- OG AAU-NIVEAU i mio. kr.**. ENG HUM SAMF SUND TECH FS AAU i alt INDTÆGTER Statsindtægter (RB) 561,3 340,6 372,4 246,9 597,9 17, ,1 Salg af varer og tjenesteydelser (RB) 36,5 21,7 42,6 2,9 9,6 82,3 195,6 Tilskudsfinansierede aktiviteter (RB) 314,1 56,7 57,0 103,2 152,9 24,4 708,2 Indtægter i alt (RB) 911,9 419,1 471,9 352,9 760,4 123, ,8 Statsindtægter (AB) 561,0 339,6 371,9 246,7 597,6 17, ,7 Salg af varer og tjenesteydelser (AB) 34,5 23,6 42,8 2,8 8,6 53,1 165,5 Tilskudsfinansierede aktiviteter (AB) 292,7 55,4 55,6 93,9 140,0 23,1 660,7 Indtægter i alt (AB) 888,3 418,7 470,3 343,4 746,2 93, ,0 OMKOSTNINGER Ekstern husleje (RB) - -0,2-0,9-2,1-0,3-336,7-340,2 Forbrugsomkostninger (RB) -120,0-40,3-36,3-56,9-61,8-387,3-702,7 Personaleomkostninger (RB) -467,7-249,2-286,6-181,1-373,4-392, ,5 Af- og nedskrivninger (RB) -27,7-1,0 - -8,3-6,7-45,8-89,5 Omkostninger i alt (RB) -615,5-290,7-323,8-248,3-442, , ,0 Ekstern husleje (AB) - -0,2-1,2-2, ,9-344,3 Forbrugsomkostninger (AB) -101,9-39,0-33,5-47,6-56,3-358,0-636,3 Personaleomkostninger (AB) -453,4-251,1-283,6-177,4-369,5-397, ,4 Af- og nedskrivninger (AB) -28,8-1,0 - -8,7-7,1-44,4-90,0 Omkostninger i alt (AB) -584,0-291,3-318,3-235,7-432, , ,1 INTERNE POSTER*** Interne bidrag (RB) -322,8-161,8-174,3-102,9-271, ,5 - Intern handel mellem hovedområder (RB) 26,4 24,4 11,3-3,9-29,4-28,7 - Interne bidrag (AB) -300,6-161,6-178,0-106,3-295, ,6 - Intern handel mellem hovedområder (AB) -3,6 25,2 11,0-3,6-1,1-27,8 - FINASIELLE POSTER Finansielle poster (RB) ,0 11,0 Finansielle poster ankerbudget (AB) ,0 11,0 RESULTAT Resultat (RB) 0,0-9,0-15,0-2,2 17,0-22,9-32,1 Resultat (AB) 0,0-9,0-15,0-2,2 17,0-22,9-32,1 * Rebudgettet (RB), vil i fremadrettede rapporter i blive benævnt som Ankerbudget efter endt rebudget proces. **Afrunding i mio. kr. medfører, at der i de forskellige tabeller i rebudget notatet flere steder ligger bagvedliggende afrundinger som giver de viste delsummer. De viste delsummer summerer derved ikke nødvendigvis de viste tal i tabellen grundet de bagvedliggende afrundinger. *** Interne poster er sum af interne bidrag og intern handel. 5

6 TABEL 2: AAU: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 I mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING* RB2019 **AB2020 **AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 1.268, ,2 0, , , ,4 Øvrige uddannelsesindtægter 24,0 24,7 0,0 24,7 23,6 23,2 Basisforskning 805,2 825,3 0,0 825,3 833,7 840,3 Myndighedsbetjening 20,9 24,2 0,0 24,2 23,8 23,4 Øvrige formål 69,6 79,4 2,4 81,8 78,2 76,8 Administrative effektiviseringer -21, Statsindtægter i alt 2.166, ,7 2, , , ,1 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed 11,2 12,7 2,3 15,0 13,0 13,1 Deltagerbetaling, uddannelse 74,7 78,6-2,3 76,3 76,0 75,1 Andre salgsindtægter 79,5 74,3 30,0 104,3 81,1 82,0 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 165,3 165,5 30,1 195,6 170,1 170,2 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 621,7 645,3 46,1 691,3 646,2 686,8 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 13,4 15,5 1,3 16,8 16,7 16,9 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 635,0 660,7 47,4 708,2 662,9 703,7 Indtægter i alt 2.966, ,0 79, , , ,0 OMKOSTNINGER Ekstern husleje -348,2-344,3 4,1-340,2-348,8-357,6 Forbrugsomkostninger -646,0-636,3-66,4-702,7-630,5-664,1 VIP-løn , ,1-24, , , ,4 TAP-løn -677,4-705,3 4,1-701,2-695,9-682,4 Øvrige personaleomkostninger -12,4-8,0 2,3-5,6-8,2-8,0 Af- & nedskrivninger -85,5-90,0 0,5-89,5-101,5-117,0 Omkostninger i alt , ,1-79, , , ,6 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead Bygningsbidrag FS-bidrag FU-bidrag Implementeringspulje netto Interne overførsler i alt Finansielle poster 11,0 11,0-11,0 10,0 9,0 Resultat -38,8-32, ,1-42,8-32,5 * Ændringer mellem AB og RB som medfører positiv effekt på resultatet, angives i alle tabellerne som positiv afvigelse uden fortegn. Ændringer, som medfører negativ resultateffekt, angives med et fortegn, uanset om der er tale om indtægter eller omkostninger. **Budgetoverslagsårene (BO-år) er fastholdt fra det bestyrelsesgodkendte ankerbudget 2019, for AAU og alle hovedområderne. 6

7 TABEL 3: ENGINEERING: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 293,1 272,6-272,6 268,8 261,2 Øvrige uddannelsesindtægter 3,0 3,0-3,0 2,8 2,8 Basisforskning 236,7 243,1-243,1 246,6 249,8 Myndighedsbetjening 20,9 24,2-24,2 23,8 23,4 Øvrige formål 18,9 18,0 0,4 18,4 18,2 18,3 Administrative effektiviseringer Statsindtægter i alt 572,7 561,0 0,4 561,3 560,3 555,5 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed 7,0 9,9 2,0 11,9 10,0 10,1 Deltagerbetaling, uddannelse 9, ,0 9,7 9,5 Andre salgsindtægter 13,6 13,6-0,1 13,6 13,6 13,6 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 29,6 34,5 2,0 36,5 33,3 33,2 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 276,0 291,1 21,5 312,6 285,0 285,0 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 0,3 1,6-0,2 1,4 1,7 1,7 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 276,2 292,7 21,3 314,1 286,7 286,7 Indtægter i alt 878,5 888,3 23,6 911,9 880,3 875,4 OMKOSTNINGER Ekstern husleje -0, Forbrugsomkostninger -128,9-101,9-18,1-120,0-98,2-103,2 VIP-løn -362,1-354,6-9,2-363,8-341,8-324,4 TAP-løn -125,4-95,5-5,8-101,3-92,0-87,3 Øvrige personaleomkostninger -3,8-3,4 0,7-2,7-3,2-3,1 Af- & nedskrivninger -30,7-28,8 1,0-27,7-33,7-41,1 Omkostninger i alt -651,1-584,0-31,4-615,5-569,0-559,1 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead 30,5-3,6 30,0 26,4-3,6-3,6 Bygningsbidrag -148,7-134,9-22,2-157,1-140,3-145,3 FS-bidrag -159,5-135, ,0-134,1-133,4 FU-bidrag - -30, ,7-33,2-33,9 Implementeringspulje netto 43, Interne overførsler i alt -234,1-304,2 7,8-296,4-311,3-316,3 Finansielle poster Resultat -6,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7

8 TABEL 4: HUM: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 205,2 188,2-188,2 161,9 150,3 Øvrige uddannelsesindtægter 8,0 8,3-8,3 7,9 7,8 Basisforskning 130,4 132,7-132,7 132,5 132,0 Myndighedsbetjening Øvrige formål 9,9 10,5 1,0 11,5 10,2 10,0 Administrative effektiviseringer Statsindtægter i alt 353,5 339,6 1,0 340,6 312,5 300,0 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed - 0,1 0,2 0,3 0,1 0,2 Deltagerbetaling, uddannelse 19, ,3 16, ,8 Andre salgsindtægter 2,7 4,5 0,2 4,7 4,5 4,5 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 21,9 23,6-1,9 21,7 23,6 23,4 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 53,6 55,4 1,3 56,7 55,7 56,2 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 0,5 0,0-0,1 0,1 0,1 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 54,1 55,4 1,3 56,7 55,8 56,3 Indtægter i alt 429,6 418,7 0,4 419,1 391,9 379,7 OMKOSTNINGER Ekstern husleje 0,1-0,2 0,0-0,2-0,2-0,2 Forbrugsomkostninger -40,3-39,0-1,4-40,3-34,8-32,9 VIP-løn -215,6-202,4 0,8-201,6-180,8-170,6 TAP-løn -53,9-49,6 1,0-48,7-44,3-41,8 Øvrige personaleomkostninger -0,7 1,0 0,1 1,1 0,9 0,8 Af- & nedskrivninger -0,8-1,0 0,1-1,0-1,2-1,4 Omkostninger i alt -311,3-291,3 0,6-290,7-260,4-246,1 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead 19,7 25,2-0,8 24,4 25,2 25,2 Bygningsbidrag -62,2-56,5-0,2-56,7-57,9-58,7 FS-bidrag -81,5-85, ,6-82,4-81,4 FU-bidrag - -19, ,5-20,4-20,7 Implementeringspulje netto Interne overførsler i alt -123,9-136,4-1,0-137,4-135,5-135,6 Finansielle poster Resultat -5,6-9,0 0,0-9,0-4,0-2,0 8

9 TABEL 5: SAMF: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 261,2 231,4-231,4 194,1 192,1 Øvrige uddannelsesindtægter 8,0 8,7-8,7 8,3 8,0 Basisforskning 117,3 121,4-121,4 123,6 125,5 Myndighedsbetjening Øvrige formål 10,8 10,4 0,5 10,9 10,2 9,7 Administrative effektiviseringer Statsindtægter i alt 397,3 371,9 0,5 372,4 336,1 335,4 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed 0,2 0,2-0,2 0,1 0,1 Deltagerbetaling, uddannelse 38,3 40,0-40,0 38,9 38,7 Andre salgsindtægter 4,4 2,6-0,2 2,4 2,6 2,6 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 42,9 42,8-0,2 42,6 41,7 41,4 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 54,1 54,8 1,4 56,2 54,1 56,2 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 0,5 0,8-0,8 0,3 0,3 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 54,6 55,6 1,4 57,0 54,4 56,5 Indtægter i alt ,6 471,9 432,2 433,3 OMKOSTNINGER Ekstern husleje -1,2-1,2 0,2-0,9-1,0-1,0 Forbrugsomkostninger -41,2-33,5-2,8-36,3-28,9-28,8 VIP-løn -238,2-222,5-5,0-227,5-191,8-191,5 TAP-løn -64,9-61,1 0,6-60,4-52,6-52,5 Øvrige personaleomkostninger -2,3-0,1 1,4 1,4-0,1-0,1 Af- & nedskrivninger -0,1-0, ,2-0,3 Omkostninger i alt -347,8-318,3-5,6-323,8-274,5-274,1 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead -0,9 11,0 0,3 11,3 11, Bygningsbidrag -61,2-56,9 3,7-53,2-58,2-59,6 FS-bidrag -90,5-98, ,6-94,9-92,9 FU-bidrag - -22, ,4-23,5-23,6 Implementeringspulje netto - Interne overførsler i alt -152,6-167,0 3,9-163,1-165,6-165,1 Finansielle poster Resultat -5,7-15,0 0,0-15,0-8,0-6,0 9

10 TABEL 6: SUND: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 141,0 134,5-134,5 138,2 143,4 Øvrige uddannelsesindtægter 1,2 0,8-0,8 0,8 0,8 Basisforskning 101,0 104,6-104,6 106,9 109,3 Myndighedsbetjening Øvrige formål 7,0 6,8 0,2 7,0 7,0 7,0 Administrative effektiviseringer Statsindtægter i alt 250,2 246,7 0,2 246,9 252,9 260,6 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed Deltagerbetaling, uddannelse 2,6 2,1-2,1 2,1 2,1 Andre salgsindtægter 0,4 0,7-0,7 0,7 0,7 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 3,0 2,8-2,9 2,8 2,8 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 90,6 93,9 9,3 103,2 88,2 88,2 Øvr. tilskudsfinansierede akt Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 90,6 93,9 9,3 103,2 88,2 88,2 Indtægter i alt 343,8 343,4 9,5 352,9 343,9 351,6 OMKOSTNINGER Ekstern husleje -1,9-2,1 - -2,1-2,0-2,0 Forbrugsomkostninger -50,0-47,6-9,3-56,9-46,3-46,4 VIP-løn -143,2-141,6-3,4-145,0-137,8-138,2 TAP-løn -33,6-35,2-0,7-36,0-34,3-34,4 Øvrige personaleomkostninger 0,8-0,5 0,4-0,1-0,5-0,5 Af- & nedskrivninger -8,0-8,7 0,4-8,3-10,0-11,7 Omkostninger i alt ,7-12,6-248,3-231,0-233,2 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead -12,6-3,6-0,3-3,9-3,6-3,6 Bygningsbidrag -42,0-37,7 3,4-34,3-39,2-40,1 FS-bidrag -59,5-55, ,9-54,8-55,9 FU-bidrag - -12, ,7-13,6-14,2 Implementeringspulje netto - Interne overførsler i alt -114,1-109,9 3,1-106,8-111,2-113,8 Finansielle poster Resultat -6,3-2,2 0,0-2,2 1,7 4,6 10

11 TABEL 7: TECH: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse 367,7 353,5-353,5 350,3 344,4 Øvrige uddannelsesindtægter 3,8 3,4-3,4 3,3 3,3 Basisforskning 219,7 223,5-223,5 224,3 223,6 Myndighedsbetjening Øvrige formål 16,7 17,2 0,3 17,6 16,1 15,3 Administrative effektiviseringer Statsindtægter i alt 607,9 597,6 0,3 597,9 593,9 586,7 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed 0,7 0,4 0,8 1,1 0,6 0,6 Deltagerbetaling, uddannelse 5,6 6,5-6,5 6,3 6.0 Andre salgsindtægter 8,9 1,8 0,2 2,0 3,5 3,5 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 15,2 8,6 1,0 9,6 10,4 10,2 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 135,5 138,2 12,8 151,0 151,3 189,2 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 2,9 1,8 0,1 1,9 3,2 3,3 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 138, ,9 152,9 154,5 192,5 Indtægter i alt 761,5 746,2 14,2 760,4 758,8 789,3 OMKOSTNINGER Ekstern husleje ,3-0,3 - - Forbrugsomkostninger -40,8-56,3-5,5-61,8-57,8-89,0 VIP-løn -280,9-291,5-9,0-300,6-299,5-295,1 TAP-løn -61,9-74,4 6,1-68,3-76,4-75,3 Øvrige personaleomkostninger -2,5-3,7-0,9-4,6-3,8-3,7 Af- & nedskrivninger -8,0-7,1 0,4-6,7-9,3-14,6 Omkostninger i alt -394,2-432,9-9,3-442,2-446,7-477,8 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead -27,6-1,1-28,3-29,4-1,1-1,1 Bygningsbidrag -133,6-122,0 23,4-98,6-125,0-127,1 FS-bidrag -141,1-141, ,0-137,0-135,8 FU-bidrag - -32, ,1-33,9-34,6 Implementeringspulje netto -43, Interne overførsler i alt -345,9-296,3-4,9-301,1-297,1-298,6 Finansielle poster Resultat 21,4 17,0 0,0 17,0 15,0 13,0 11

12 TABEL 8: FS: SAMMENLIGNING AF REBUDGET OG ANKERBUDGET 2019 i mio. kr. B2018 AB2019 ÆNDRING RB2019 AB2020 AB2021 INDTÆGTER Statsindtægter Heltidsuddannelse Øvrige uddannelsesindtægter - 0,5-0,5 0,5 0,5 Basisforskning Myndighedsbetjening Øvrige formål 6,3 16,5-16,5 16,5 16,4 Administrative effektiviseringer -21, Statsindtægter i alt -15,3 17,0-17,0 17,0 16,9 Salg af varer og tjenesteydelser Indtægtsdækket virksomhed 3,3 2,1-0,6 1,5 2,1 2,1 Deltagerbetaling, uddannelse Andre salgsindtægter 49,4 51,0 29,9 80,9 56,2 57,1 Salg af varer og tjenesteydelser i alt 52,7 53,1 29,2 82,3 58,3 59,2 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tilskudsfinansieret forskning 12,1 11,8-0,2 11,7 12,0 12,1 Øvr. tilskudsfinansierede akt. 9,2 11,3 1,4 12,7 11,4 11,5 Tilskudsfinansierede aktiviteter i alt 21,2 23,1 1,2 24,4 23,5 23,6 Indtægter i alt 58,6 93,3 30,5 123,7 98,7 99,8 OMKOSTNINGER Ekstern husleje -344,9-340,9 4,1-336,7-345,7-354,5 Forbrugsomkostninger -344,8-358,0-29,3-387,3-356,1-355,0 VIP-løn -6,7-6,5 1,3-5,2-6,7-6,7 TAP-løn -337,8-389,6 3,0-386,6-387,0-382,0 Øvrige personaleomkostninger -3,9-1,4 0,7-0,7-1,4-1,4 Af- & nedskrivninger -38,0-44,4-1,4-45,8-47,0-47,9 Omkostninger i alt , ,9-21, , , ,5 INTERNE OVERFØRSLER NETTO Intern handel og overhead ,8-0,9-28,7-27,8-27,8 Bygningsbidrag 447,7 408,1-8,0 400,1 420,6 430,8 FS-bidrag 532,0 516,1-516,1 503,3 499,3 FU-bidrag - 117,4-117,4 124,7 127,1 Implementeringspulje netto Interne overførsler i alt 970, ,7-8, , , ,4 Finansielle poster 11,0 11,0-11,0 10,0 9,0 Resultat -35,9-22,9 0,0-22,9-14,4-9,3 12

13 Risikovurdering AAU niveau - introduktion I forbindelse med RB, er der foretaget en ny risikovurdering af indtægterne og omkostningerne som fremgår af tabel 10. Samlet set vurderes der en forøget risiko på indtægtsnedgang på 66,7 mio. kr. sammenlignet med 47,8 mio. kr. i AB jf. tabel 11. På omkostningerne vurderes der en mindre risiko for merforbrug på 9,9 mio. kr. sammenlignet med 24 mio. kr. i AB. AAU niveau - indtægter Som nævnt i ovenstående, vurderes der en potentiel risiko på indtægtssiden på 2,2% svarende til 66,7 mio. kr., hvor der i AB blev vurderet en risiko på 1,6% svarende til 47,8 mio. kr. Der er budgetteret med 141,2 mio. kr. i indtægter fra bufferprojekter svarende til 19,9% af de budgetterede indtægter fra tilskudsfinansierede aktiviteter jf. tabel 9. Herudover er der fortsat risiko for, at statsindtægterne bliver mindre end forventet. På baggrund af antal registrerede STÅ pr. februar 2019 kan det dog ses, at STÅ-aktiviteten på AAU-niveau udvikler sig lidt bedre end forventet. Kun ENGINEERING er bagud med 11 STÅ i forhold til det periodiserede STÅ-budget. De primære årsager til at risikoen vurderes forøget på indtægtssiden er, at den budgetterede yderligere vækst på især tilskudsfinansieret aktiviteter kræver en høj intern indsats ift. realisering af frikøb for at bringe institutterne i mål, hvilket er forbundet med en vis risiko. Så selvom at andelen af bufferprojekter er faldet markant jf. tabel 9, og det vurderes sandsynligt at bringe hjemtagningen hjem på de resterende bufferprojekter, ligger den primære risiko i, at realiseringen ikke sker som planlagt. Herunder at anlægsinvesteringer bliver udskudt som tidligere set, og dermed ikke realiseres som budgetteret. AAU niveau - omkostninger På omkostningssiden vurderes det som nævnt indledningsvist, at der en risiko for et merforbrug på 0,3% svarende til 9,9 mio. kr., mod en vurderet risiko i AB på 0,8% svarende til 24,0 mio. kr. De afværgelsesforanstaltninger, der er foretaget på de fleste hovedområder, er forbundet med mindre usikkerhed på effekten for budgetåret 2019 sammenlignet med vurderingen i AB. Dette vises bedst på personaleomkostningerne hvor hovedområderne vurderer, at der i RB er en risiko på 0,1% svarende til 2,0 mio. kr. i øgede personaleomkostninger, hvilket er betragteligt mindre end de 1,0% risiko svarende til 18,9 mio. kr. som var vurderet i AB. Den indbyrdes afhængighed til stigningen på tilskudsfinansierede aktiviteter, hvor en stor del af væksten genereres af frikøb på personaleomkostningerne forudsætter, at målene på hovedområderne indfries. Flere hovedområder har påpeget dette i risikovurderingen, og hvis målene ikke indfries, vil det få en effekt på personaleomkostningerne. Effekten vil dog ikke blive 1-1 effekt, da det afhænger af, hvor meget af den ikke indfriede vækst, som er bundet op på hhv. forbrugsomkostninger, ubesatte nye stillinger eller allerede ansatte medarbejdere. Sidstnævnte vil medføre en negativ effekt på personaleomkostningerne og udgør i RB omtrent 50% af de tilskudsfinansierede aktiviteter. AAU niveau - resultatpåvirkning En indtægtsnedgang på 66,7 mio. kr. som der er beregnet i risikovurderingen til RB, forventes at medføre en negativ resultatpåvirkning på ca. 54 mio. kr., udover de 9,9 mio. kr. som er vurderet på omkostningssiden. Det skyldes at ca. 12,5 mio. kr. er bundet til ubesatte nye stillinger og forbrugsomkostninger, som i såfald ikke afholdes. 13

14 TABEL 9: TILSKUDSFINANSIEREDE AKTIVITETER i mio. kr. AB2019 RB2019 Ændring Ændring i % ENG: Eksisterende projekter 197,1 249,3 52,2 26,5% Bufferprojekter 95,6 64,8-30,8-32,2% Total tilskudsfinansierede indtægter 292,7 314,1 21,4 7,3% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* - 623,2 - - Frikøb (VIP+TAP)** 170,9 177,3 7,1 4,1% Anlægsinvesteringer 28,4 34,0 5,6 19,7% Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 33,6 41,7 8,1 24,1% HUM: Eksisterende projekter 37,4 43,8 6,4 17,1% Bufferprojekter 18,1 13,0-5,1-28,2% Total tilskudsfinansierede indtægter 55,5 56,8 1,3 2,3% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* - 69,8 - - Frikøb (VIP+TAP)** 33,3 34,4 1,1 3,3% Anlægsinvesteringer 0,3 0,3 - - Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 8,7 8,3-0,4-4,6% SAMF: Eksisterende projekter 39,0 45,6 6,6 16,9% Bufferprojekter 16,6 11,4-5,2-31,3% Total tilskudsfinansierede indtægter 55,6 57,0 1,4 2,5% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* - 196,5 - - Frikøb (VIP+TAP)** 31,8 31,8 - - Anlægsinvesteringer Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 12,0 12,8 0,8 6,7% SUND: Eksisterende projekter 68,0 78,8 10,8 15,9% Bufferprojekter 25,9 24,4-1,5-5,8% Total tilskudsfinansierede indtægter 93,9 103,2 9,3 9,9% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* - 137,9 - - Frikøb (VIP+TAP)** 56,9 60,4 3,5 6,2% Anlægsinvesteringer 6,7 7,0 0,3 4,5% Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 18,6 22,1 3,5 18,8% 14

15 TABEL 9(fortsat): TILSKUDSFINANSIEREDE AKTIVITETER i mio. kr. AB2019 RB2019 Ændring Ændring i % TECH: Eksisterende projekter 105,0 132,7 27,7 26,4% Bufferprojekter 35,0 20,1-14,9-42,6% Total tilskudsfinansierede indtægter 140,0 152,8 12,8 9,1% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* - 176,8 - - Frikøb (VIP+TAP)** 101,9 106,0 4,5 4,4% Anlægsinvesteringer 0,5 6,5 6,0 1200,0% Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 9,1 9,3 0,2 2,2% FS: Eksisterende projekter 11,3 16,8 5,5 48,7% Bufferprojekter 11,8 7,5-4,3-36,4% Total tilskudsfinansierede indtægter 23,1 24,3 1,2 5,2% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* Frikøb (VIP+TAP)** 13,3 13,7 0,5 3,6% Anlægsinvesteringer Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 6,1 5,5-0,6-9,8% AAU: Eksisterende projekter 457,8 567,0 109,2 23,9% Bufferprojekter 203,0 141,2-61,8-30,4% Total tilskudsfinansierede indtægter 660,8 708,2 47,4 7,2% Udestående ansøgninger jf. Adm.Forsk.Pro* ,2 - - Frikøb (VIP+TAP)** 408,1 423,6 16,7 4,1% Anlægsinvesteringer 35,9 47,8 11,9 33,1% Forbrugsomkostninger eks. anlægsinvestering 88,1 99,7 11,6 13,2% * Data er trukket fra Adm.Forsk.Pro d. 4/3-19 og viser et øjebliksbillede og kan derfor ikke sammenlignes med hvad status var ved konsolideringen af AB, da denne status ikke kendes. Data viser ikke noget om hvornår bevillingen forventes hjemtaget/accepteret af bevillingsgiver eller i modsat tilfælde afslag. Data knytter sig således ikke kun til budgetår 2019, men også til de fremtidige budgetår. De tværfakultære institutter Kultur og Globale Studier (CGS) og Læring og Filosofi (LÆR) er fordelt på hhv. SAMF og HUM jf. deres fremtidige organiseringer. ** Frikøb (VIP+TAP) viser udelukkende budgetteret frikøb på de tilskudsfinansierede aktiviteter, og ikke den løn som også i mindre omfang er budgetteret på de tilskudsfinansierede aktiviteter. SUM af Frikøb (VIP+TAP), Anlægsinvesteringer og Forbrugsomkostninger eks anlægsinvesteringer er derfor ikke lig med Total tilskudsfinansierede indtægter. 15

16 TABEL 10: REBUDGET 2019: RISIKOVURDERING AAU-NIVEAU i mio. kr. RB2019 Vurderet risiko i %* Effekt* Total inkl. effekt EKSTERNE INDTÆGTER Statstilskud 2.136,1-1,6% -34, ,0 Salg af varer og tjenesteydelser 195,6-3,6% -7,0 188,5 Tilskudsfinansierede aktiviteter 708,2-3,6% -25,5 682,7 Eksterne Indtægter i alt 3.039,8-2,2% -66, ,2 EKSTERNE OMKOSTNINGER Forbrugsomkostninger** ,9-0,8% -8, ,2 Personaleomkostninger ,5-0,1% -2, ,5 Af- og nedskrivninger -89,5 0,4% 0,4-89,2 Eksterne omkostninger i alt ,0-0,3% -9, ,9 * Fortegn i vurdereret risiko i % og i Effekt kolonnen i tabel 10 og 11 er angivet som i resten af notatet jf. fodnote til tabel 2. Alle udviklinger som har positiv resultatpåvirkning er angivet uden fortegn, og negative resultatpåvirkninger er angivet med minus fortegn. ** Forbrugsomkostninger indeholder Ekstern Husleje og Forbrugsomkostninger TABEL 11: ANKERBUDGET 2019: RISIKOVURDERING AAU-NIVEAU i mio. kr. AB2019 Vurderet risiko i % Effekt* Total inkl. effekt EKSTERNE INDTÆGTER Statstilskud 2.133,7-1,6% -33, ,2 Salg af varer og tjenesteydelser 165,5-2,1% -3,5 162,0 Tilskudsfinansierede aktiviteter 660,7-1,7% -10,8 650,0 Eksterne Indtægter i alt 2.960,0-1,6% -47, ,2 EKSTERNE OMKOSTNINGER Forbrugsomkostninger** -980,6-0,6% -6,2-986,8 Personaleomkostninger ,4-1,0% -18, ,3 Af- og nedskrivninger -90,0 1,3% 1,1-88,9 Eksterne omkostninger i alt ,1-0,8% -24, ,1 16

17 Risikovurdering på hovedområde niveau ENGINEERING anfører, at deres primære risiko på tilskudsfinansierede aktiviteter, ligger på frikøb af eksisterende medarbejdere. Endvidere anføres det, at der i 2018 har været udfordringer med at hjemtage de forventede tilskudsfinansierede aktiviteter, og at dette fortsat udgør et risikoelement i Ift. risikovurderingen, hvor der var et forventet merforbrug på forbrugs- og personaleomkostningerne, vurderer ENGINEERING, at der kan ske mindreforbrug i Dette hænger sammen med de førnævnte faktorer omkring hjemtaget af eksterne midler. HUM opererer med et uændret risikobillede ift. omkostningssiden ift. vurderingen. På indtægtssiden ser HUM et fald i risikoen, hvor især en større sikkerhed på de tilskudsfinansierede aktiviteter trækker risikoelementet ned. SAMF vurderer, at der siden ankerbudgettet blev indgået, er sket en begyndende negativ udvikling på EVU området, hvor der er en risiko for nedgående aktivitet. Dette indebærer, at der vurderes en lille risiko på færre indtægter på salg af varer og tjenesteydelser på SAMF. Ligeledes vurderes der en forhøjet risiko på de tilskudsfinansierede aktiviteter, hvor risikoen er forhøjet fra 5% til 8%. Usikkerheden skyldes dels, at SAMF historisk har realiseret lavere end det budgetterede, samt at den omstilling, SAMF er i gang med, kræver omstilling af de faglige miljøer og nyt fokus på hjemtagning af midler. På baggrund af ovenstående risici vil der ligeledes på omkostningssiden være afledte effekter af eventuelt manglende realisering af tilskudsfinansierede aktiviteter, hvor det samlet vurderes, at der er en risiko for et merforbrug på 1,2%. Grunden hertil er at der både er et risikoelement i at afværgelsesforanstaltningen ikke har den forventede effekt i 2019, samt at omstillingen til større hjemtag på tilskudsfinansieret midler for eksisterende medarbejdere ikke får fuld effekt i budgetåret. SUND anfører, at der historisk har været afvigelser på indtægtssiden og ser det som et fortsat risikoelement i budgetteringen. På tilskudsfinansierede aktiviteter anføres et forhøjet risikoelement i nedgangen af tilskudsfinansierede aktiviteter som et væsentligt risikoelement i RB. På omkostningssiden forventes fortsat et mindreforbrug på forbrugsomkostningerne, primært på baggrund af at ØST- rokaden er blevet tiltrådt af direktionen, og derfor fastholdes den forventede huslejebesparelse. Der er kommet større sikkerhed på de personalebesparelser, der er iværksat, men effekten af besparelserne i processen er stadig usikker, hvorfor der fortsat vurderes et lille risikoelement i merforbrug på denne budgetpost. TECH vurderer på indtægtssiden, at der ift. salg af varer og tjenesteydelser er et uændret risikobillede. Dog er den høje risiko på salg af varer og tjenesteydelser et udtryk for, at der ses et potentielt mindre optag af udenlandske selvbetalere med baggrund i de nye krav om lavere optagelsestal fra undervisningsministeriet som allerede har en lille påvirkning fra efterårssemestret Der opereres på TECH med, at der forventes en stigning i tilskudsfinansierede aktiviteter. Der er fokus på at skabe en større omsætning på området, og det vurderes som realistisk. På omkostningssiden vurderes det stadigt, at der er en forhøjet risiko for merforbrug. På forbrugsomkostninger anføres at anlægsinvesteringer budgetteret i 2018, først kommer til realisering i 2019, samt flytteomkostninger i forbindelse med giver et forhøjet risikobillede. På personaleomkostningssiden er der indregnet besparelser fra flere institutter, men effekten kan være forsinket ift. HR-processen, der ligger i forlængelse af afskedigelserne. FS har forhøjet deres indtægtsramme på salg af varer og tjenesteydelser på baggrund en større vedligeholdelsesopgave fra BYGST. Indtægten følger omkostningen og er derfor neutral i det samlede budget, og det er ikke forbundet med nogle risici. På de tilskudsfinansierede aktiviteter er der foretaget en rebudgettering af et større projekt, der medfører, at der forventes en merindtægt på denne budgetpost, men samlet set er der hos FS vurderet et uændret risikobillede på både på både indtægts- og omkostningssiden 17

18 Investeringsbudget Den primære udvikling i investeringsbudgettet til RB indeholdende anlægsinvesteringer er, at X-power er blevet ændret fra et bufferprojekt til et reelt projekt, hvor ibrugtagningsdatoerne på dele af investeringen er udskudt til 2019, hvor det AB lå i Herudover er dele af X-power budgetteret i 2020 rammen, og fremgår dermed ikke af tabel 12. Midlerne til finansiering af inventar til indflytning i Fredriks Bajers vej 7K er endnu uafklaret. TABEL 12: AAU INVESTERINGSBUDGET 2019: SAMMENLIGNING AF REBUDGET (RB) OG ANKERBUDGET (AB) i mio. kr. AB2019 RB2019 Forskel Indretning af lejede lokaler 21,8 21,8 - - heraf AAU-finansieret 21,8 21,8 - Forsøgsudstyr 95,4 94,1-1,3 - heraf AAU-finansieret 51,7 52,9 1,2 Driftsmateriel 4,0 3,7-0,3 - heraf AAU-finansieret 4,0 3,7-0,3 Transportmateriel heraf AAU-finansieret Inventar 2,0 2,0 - - heraf AAU-finansieret 2,0 2,0 - It-udstyr 2,3 1,3-1,0 - heraf AAU-finansieret 1,8 0,8-1,0 It-software heraf AAU-finansieret I alt 125,4 122,9-2,5 Samlet eksternt finansieret 44,2 41,7-2,5 Samlet AAU-finansieret 81,2 81,2 - Af- og nedskrivninger 90,0 89,5-0,5 18

HR-afdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Ø. Sagsbehandler: Tanja Busk Sloth Telefon:

HR-afdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Ø. Sagsbehandler: Tanja Busk Sloth Telefon: HR-afdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Tanja Busk Sloth Telefon: 9940 38 90 E-mail: tbs@adm.aau.dk Dato: 08-12-2016 Dagsorden for ekstraordinært møde i Fælles Samarbejds og Arbejdsmiljøudvalg

Læs mere

Præsentation af Budget 2008

Præsentation af Budget 2008 Præsentation af Budget 2008 1 2 Strategiske mål - Forskningsproduktion blandt de bedste (VBN) - Stærke internationale forskningsområder indenfor alle uddannelser (40%) - Særligt gode vilkår for særligt

Læs mere

BUDGET Godkendt af bestyrelsen d AAU.DK

BUDGET Godkendt af bestyrelsen d AAU.DK BUDGET 2018 Godkendt af bestyrelsen d. 18-12-17.DK INDHOLD REKTORS FORORD 3 BUDGETPRINCIPPER 2016-2018 4 LEDELSESRESUMÉ FOR -2020 6 S STRTEGISKE PULJER 11 RISIKOVURDERING 13 INVESTERINGS 15 EGENKPITL 18

Læs mere

Investeringsbudget. Indhold. Definition - investering. Definition - Investeringsbudget. 1 Procesbeskrivelse til investeringsbudget

Investeringsbudget. Indhold. Definition - investering. Definition - Investeringsbudget. 1 Procesbeskrivelse til investeringsbudget 1 Procesbeskrivelse til investeringsbudget Investeringsbudget Hensigten med dette dokument er, at gøre opmærksom på kravene til de investeringer, der skal indarbejdes i Investeringsbudgettet for Aalborg

Læs mere

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal) KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2018 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2018 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal A: Indtægtsfordeling

Læs mere

AALBORG UNIVERSITET Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/ Pkt.: 4 Bilag: BUDGET 2019 AAU.DK

AALBORG UNIVERSITET Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/ Pkt.: 4 Bilag: BUDGET 2019 AAU.DK Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/12 2018 Pkt.: 4 Bilag: C BUDGET 2019 U.DK Bilag til hjemmesiden Udkast til bestyrelsen d. 17. december 2018 U INDHOLD BILG I - FORKLRING F BUDGETPOSTER 3 BILG II - EGENKPITL 8

Læs mere

Bilag trimester opfølgning på Budget 2017

Bilag trimester opfølgning på Budget 2017 Bilag 5.2 20170619 1. trimester 2017 - opfølgning på Budget 2017 9. juni 2017 Kolofon Dato 9. juni 2017 Bestyrelsesforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2017 Koncernadministrationen Økonomi Oversigt over

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2017 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2017 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal

Læs mere

N OTAT. Udvikling i universiteternes økonomi og pe r- sonale

N OTAT. Udvikling i universiteternes økonomi og pe r- sonale N OTAT Udvikling i universiteternes økonomi og pe r- sonale Den 24. april 2015 Sags ID: SAG-2015-01692 Dok.ID: 1996755 Indtægter og udgifter/omkostninger, jf. kapitel 1 Fra 2007 til 2013 er universiteternes

Læs mere

Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.

Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud

Læs mere

Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer

Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer Økonomiafdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Ø Sagsnr.: 2014-004-00008 Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer Versionsdato 25-08-2015 Revisionshistorik Revisionsdato Version

Læs mere

Titel Tilstand Type Aktnr. Dagsorden BM 3-18 formiddag UÅ, Udkast DAGSOR, Dagsorden 0. 04_A_sagsfremstilling_vedtægt UÅ, Udkast BILAG, Bilag 0

Titel Tilstand Type Aktnr. Dagsorden BM 3-18 formiddag UÅ, Udkast DAGSOR, Dagsorden 0. 04_A_sagsfremstilling_vedtægt UÅ, Udkast BILAG, Bilag 0 18. juni 2018 Sag Titel: BM 3-18 2018-06-26 Sagsbehandler: Merete Wolder Lange, 101259 Sagsnummer: 2018-012-00046 Oprettet: Opdateret: 2018-02-20T00:00:00 2018-06-14T00:00:00 Sagsparter Dokumenter Titel

Læs mere

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal) KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2015 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 KU s statistikberedskab hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og

Læs mere

En opgørelse af den samlede ressourcetilgang. Fordeling af ressourcerne på hovedområder, herunder fastlæggelse af fordelingskriteriet.

En opgørelse af den samlede ressourcetilgang. Fordeling af ressourcerne på hovedområder, herunder fastlæggelse af fordelingskriteriet. 21. januar 2004 Rektoratets redegørelse om Budget 2004 for Aalborg Universitet 1. Indledning I henhold til universitetslovens 10, stk. 5 godkender bestyrelsen universitetets budget, herunder fordeling

Læs mere

fordeling af budgetramme

fordeling af budgetramme 4. Fordeling af budgetrammen for 2002 4.1 Fordelingsprincipper Ved fordelingen af budgetrammen er videreført det generelle princip, at hovedområderne får tilført de bevillinger og indtægter som de selv

Læs mere

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2. Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

AALBORG UNIVERSITET Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/ Pkt.: 4 Bilag: BUDGET Udkast til bestyrelsen d. 17 december 2018 AAU.

AALBORG UNIVERSITET Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/ Pkt.: 4 Bilag: BUDGET Udkast til bestyrelsen d. 17 december 2018 AAU. Bestyrelsesmøde: 5-18, 17/12 2018 Pkt.: 4 Bilag: B BUDGET 2019 Udkast til bestyrelsen d. 17 december 2018 U.DK INDHOLD REKTORS FORORD 3 BUDGETPRINCIPPER 2019-2021 4 LEDELSESRESUMÉ FOR -2021 7 U S STRTEGISKE

Læs mere

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal) KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2016 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2014 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling

Læs mere

Delegationsinstruks økonomi, Det Samfundsvidenskabelige Fakultet

Delegationsinstruks økonomi, Det Samfundsvidenskabelige Fakultet Revideret 12.06.2013/20.06.2013/17.09.2013/05.10.2013 Det Samfundsvidenskabelige Fakultet Fibigerstræde 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Dorthe Bach/TVA Telefon: 9940 9213 Email: dob@adm.aau.dk Dato: 15.01.2015

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2013 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2009 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2009 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal

Læs mere

Bilag trimester opfølgning på Budget 2017

Bilag trimester opfølgning på Budget 2017 2. trimester 2017 - opfølgning på Budget 2017 11. oktober 2017 Kolofon Dato 11. oktober 2017 Bestyrelsesforelæggelse af 2. trimesteropfølgning 2017 Koncernadministrationen Økonomi Oversigt over anvendte

Læs mere

MEDARBEJDERMØDE AUGUST 2014

MEDARBEJDERMØDE AUGUST 2014 MEDARBEJDERMØDE AUGUST 2014 LONE DIRCKINCK -HOLMFELD & JØRGEN STIGEL Det Humanistiske Fakultet: Udvikling i indtægter 2010-2014 Engagerede medarbejdere & ledere Stor tak til alle samarbejde og deltagelse

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2011 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2011 hovedområdeopdelt Indledning...2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger...2 Nøgletal

Læs mere

Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer

Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer Økonomiafdelingen Fredrik Bajers Vej 7F 9220 Aalborg Ø Sagsnr.: 2016-004-00005 Vejledning Anmodning og Godkendelse af anlægsinvesteringer Versionsdato 24-08-2016 Revisionshistorik Revisionsdato Version

Læs mere

Professionshøjskolerne. Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5

Professionshøjskolerne. Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5 Bilag 2.1. Afdeling/enhed: Økonomiadministrationen Oprettelsesdato: 26 - januar - 2010 Sagsbehandler: Journalnummer: Behandles af: Bestyrelsen Mødedato: 9. februar 2010 Budget for 2010 samt budget/prognose

Læs mere

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø Hovedområde: Bestyrelse 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø 3 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø Kan anvendes Hovedområde: Engineering 2 Engineering 50000 1014985243 Aalborg Ø 3 Adgangskursus

Læs mere

Internt stormøde: Strategi og budget

Internt stormøde: Strategi og budget Internt stormøde: Strategi og budget Karsten Kristiansen Mandag d. 15. august 2011 kl. 14:00 Lundbeckfond Auditorium De dystre prognoser for KU s forskningstilskud Lene Düwel: Væksten der blev væk, KUreren

Læs mere

ROSKILDE UNIVERSITET Ph.d.-administration og Forskningsservice

ROSKILDE UNIVERSITET Ph.d.-administration og Forskningsservice ROSKILDE UNIVERSITET Ph.d.-administration og Forskningsservice GHD, 28/01/2013 Diskussionsoplæg til Akademisk Råd samt underudvalgene ØU og FOU RUCs eksterne indtægter hvordan kan vi gøre det bedre? 1.

Læs mere

det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet

det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige

Læs mere

Bilag Bilag: Uddybning af budget 2017

Bilag Bilag: Uddybning af budget 2017 Bilag 4.3 20161212 Bilag: Uddybning af budget 2017 December 2016 2 Kolofon Dato 5. december 2016 Bestyrelsesforelæggelse af Uddybning af budget 2017 Uddybning af Budget 2017 Koncernadministration, Økonomi

Læs mere

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab

KØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2007 KU s statistikberedskab 2007 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt omkostningsbaseret

Læs mere

Statsautoriseret revisor Jakob B. Ditlevsen og økonomidirektør Morten Winterberg deltager i punktet.

Statsautoriseret revisor Jakob B. Ditlevsen og økonomidirektør Morten Winterberg deltager i punktet. Rektorsekretariatet Fredrik Bajers Vej 5 Postboks 159 9100 alborg Sagsbehandler: Merete Wolder Lange Telefon: 9940 9493 E-mail: mwl@adm.aau.dk Sagsnr.: 2018-012-00048 Dato: 04-12-2018 Indkaldelse til møde

Læs mere

Spildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6)

Spildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6) Budget 2013-1 Side 1 af 5 1. INDLEDNING J.nr. ØK-0130-0019 2. november 2012 SH/JMP Det er tidligere besluttet at udsætte godkendelse af budget 2013-1 til november måned, da det var forventningen, at Forsyningssekretariatet

Læs mere

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn HUM

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn HUM Det Samfundsvidenskabelige Fakultet Fibigerstræde 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Ole Søsted Jespersen Telefon: 9940 9595 E-mail: osj@adm.aau.dk Dato: 01.12.15 Sagsnr.: 2015-121-00215 Krone- og timebevilling

Læs mere

4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling

4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling 4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,

Læs mere

Vangeboskolens økonomiske situation

Vangeboskolens økonomiske situation Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.

Læs mere

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)

K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2010 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2010 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal

Læs mere

Den samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt:

Den samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt: 3. Bevillingsramme for AAUs aktiviteter i 2002 Den samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt: FL 2001 Ændring FL 2002 Prognose Overførsler IB2002 i 2002 priser AAU fra 2001 Ordinær uddannelse

Læs mere

Institut for Kunst og Kulturvidenskab 2. Kvartal 2012

Institut for Kunst og Kulturvidenskab 2. Kvartal 2012 I N S T I T U T F O R K U N S T O G K U L T U R V I D E N S K A B K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Rapportering til overliggende niveau S A G S N O T A T 25. JUNI 2012 Vedr.: Sagsbehandler: Marianne

Læs mere

Regnskab konsekvenser for budget 2011

Regnskab konsekvenser for budget 2011 Bilag 6a Dato 23. marts 2011 Initialer Regnskab 2010 - konsekvenser for budget 2011 1.0 Indledning Regnskabsresultatet for 2011 udviser et underskud på 34,4 mio. kr. Underskuddet skyldes dels en række

Læs mere

Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind

Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 19. november 2009 Udkast til budget 2010 for IT-Universitetet i København På baggrund af bestyrelsens godkendelse af de overordnede budgetrammer for IT- Universitetet

Læs mere

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø Hovedområde: Bestyrelse 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø 3 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø Kan anvendes Hovedområde: Engineering 2 Engineering 50000 1014985243 Aalborg Ø 3 Adgangskursus

Læs mere

1. Konkretisering af budgetaftalens konsekvenser for finansiering af Investeringsplan2028 og andre aktiviteter i budgetperioden

1. Konkretisering af budgetaftalens konsekvenser for finansiering af Investeringsplan2028 og andre aktiviteter i budgetperioden Notat Vedrørende: Salgsindtægter, baseline Indledning I forbindelse med aftale om budget 2019-2022 blev Investeringsplan2028 også vedtaget. Med Investeringsplan2028 afsættes samlet 1.160 mio. kr. over

Læs mere

Bilag Budget 2017

Bilag Budget 2017 Budget 2017 December 2016 Kolofon Dato 5. december 2016 Bestyrelsesforelæggelse af budget 2017 Budgetnotat 2017 Koncernadministration, Økonomi Oversigt over anvendte forkortelser: EVU Efter- og videreuddannelse

Læs mere

Når kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre.

Når kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre. Dato: 7. april 2014 Til: Økonomiudvalg og byråd Vedrørende: i Holbæk Kommune Indledning Holbæk Kommune havde efter kommunesammenlægningen i 2007 en gæld på 700 mio. kr. ved udgangen af 2013 var gælden

Læs mere

Københavns Universitets bestyrelse

Københavns Universitets bestyrelse KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 100, d. 17. juni 2019 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MAJ 2019 Vedr. Sagsbehandler Økonomiopfølgningsrapport Ø1-2019 (intern

Læs mere

SOF og BUF ønsker begge at fraflytte lejemålet, der ikke kan opsiges delvist.

SOF og BUF ønsker begge at fraflytte lejemålet, der ikke kan opsiges delvist. KØBENHAVNS KOMMUNE Kultur- og Fritidsforvaltningen Københavns Ejendomme NOTAT 07-08-2014 Opsigelse af lejemål på Tycho Brahes Allé - bilag til august-indstillingen Formål Casen understøtter udfasning af

Læs mere

Konteringsvejledning AAU

Konteringsvejledning AAU 1. Kontostreng Konteringsvejledning AAU AAU s kontostreng består af 30 cifre fordelt på 7 segmenter. Segmenterne er karakteriseret ved, at disse indeholder oplysninger, som fungerer uafhængigt af hinanden.

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015

11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud

Læs mere

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn HUM 2017

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn HUM 2017 Det Humanistiske Fakultet Fibigerstræde 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Ole Søsted Jespersen Telefon: 9940 9595 E-mail: osj@adm.aau.dk Dato: 09.08.2017 Sagsnr.: 2016-121-00002 Krone- og timebevilling tildelt

Læs mere

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn SAMF

Krone- og timebevilling tildelt skoler og studienævn SAMF Det Samfundsvidenskabelige Fakultet Fibigerstræde 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Ole Jespersen Telefon: 9940 9595 E-mail: osj@adm.aau.dk Dato: 16.11.16 Sagsnr.: 2016-121-00002 Krone- og timebevilling

Læs mere

BUDGET 2018 AAU.DK. Bilag til hjemmesiden Godkendt af bestyrelsen d

BUDGET 2018 AAU.DK. Bilag til hjemmesiden Godkendt af bestyrelsen d BUDGET 2018 U.DK Bilag til hjemmesiden Godkendt af bestyrelsen d. 18-12-17 L ESB KBH U BILG I FORKLRING F BUDGETPOSTER I dette bilag I vil det kort blive beskrevet, hvad de enkelte poster på budgettet

Læs mere

Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019

Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1 København Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. MARTS 2018 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 Sagsbehandler Koncern-økonomi

Læs mere

Dansk Socialrådgiverforening Repræsentantskabsmøde November 2010

Dansk Socialrådgiverforening Repræsentantskabsmøde November 2010 Side: 1 af 5 Emne: Forslag til budget 2011 og 2012 Ændringsforslag til Orienteringsbilag vedr. Lovændring Forslagsstiller: Vedtægtsændring Hovedbestyrelsen Resolution Udtalelse Øvrige forslag Vedtaget

Læs mere

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 4 afsnit:

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 4 afsnit: Notat Vedrørende: Notat om valg mellem statsgaranti og selvbudgettering i 2017 Sagsnavn: Budget 2017-20 Sagsnummer: 00.01.00-S00-5-15 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning:

Læs mere

Bilag 4 Opgaveændringer

Bilag 4 Opgaveændringer April 2018 J.nr.: 00.30.10-S00-8-16 Bilag 4 Opgaveændringer Økonomiafdelingen 1. Opsummering 1. finansielle orientering om budget 2019-22 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2018 for

Læs mere

Omlægning af regnskabsaflæggelse for SBi s finanslovsbevilling

Omlægning af regnskabsaflæggelse for SBi s finanslovsbevilling NOTAT Omlægning af regnskabsaflæggelse for SBi s finanslovsbevilling Energistyrelsen har i notat dateret 15. marts 2013 og som drøftet på møde den 30. april 2013 bedt SBi om at omlægge sin praksis for

Læs mere

Notat om Region Midtjyllands langfristede gæld inkl. leasing i perioden

Notat om Region Midtjyllands langfristede gæld inkl. leasing i perioden Notat om Midtjyllands langfristede gæld inkl. leasing i perioden 2018-2021 1 Indledning Der bliver hvert år ved budgetlægningen lavet et notat, som redegør for regionens langfristede gæld og nettorenteudgifter.

Læs mere

Politik for frikøb til forskning

Politik for frikøb til forskning Politik for frikøb til forskning Baggrund og formål Bestræbelsen på at opnå yderligere ekstern finansiering af instituttets aktiviteter er et af de vigtigste strategiske mål for Institut for Æstetik og

Læs mere

BUDGETOPFØLGNING 2004

BUDGETOPFØLGNING 2004 Aarhus Universitet BUDGETOPFØLGNING 2004 10:50 ORDINÆR VIRKSOMHED - ØKONOMIRAPPORT NR. 1-2004 1. kvartal 2004 mio. kr. i niv. 2004 HUM SUN SAM TEO NAT FÆLLES ØVRIGE AU I ALT BEVILLINGER 2004 Budgetkontoret

Læs mere

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø

For tjenestestedet er oplyst, organisatorisk niveau, navn, nr, pnummer, geografisk område. 2 Bestyrelse Aalborg Ø Hovedområde: Bestyrelse 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø 3 2 Bestyrelse 10202 1003403198 Aalborg Ø Kan anvendes Hovedområde: ENGINEERING 2 ENGINEERING 50000 1014985243 Aalborg Ø 3 Adgangskursus

Læs mere

Kerneopgaven Uddannelse til Alle

Kerneopgaven Uddannelse til Alle Kerneopgaven Uddannelse til Alle Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

Økonomiske udfordringer på AUH de kommende år

Økonomiske udfordringer på AUH de kommende år Aarhus Universitetshospital Administrationen Økonomi og Regnskab Økonomienheden Nørrebrogade 44 DK-8000 Århus C Tel. +45 7845 0000 www.auh.dk Økonomiske udfordringer på AUH de kommende år Baggrund Samlingen

Læs mere

Region Hovedstaden Center for It, Medico og Telefoni. Bilag 1. Redegørelse for CIMT s økonomiske udvikling ITA 14.

Region Hovedstaden Center for It, Medico og Telefoni. Bilag 1. Redegørelse for CIMT s økonomiske udvikling ITA 14. Center for It, Medico og Telefoni Bilag 1. Redegørelse for CIMT s økonomiske udvikling 2013-2017 ITA 14. august 2017 1 Indledning Regionsrådet udbad sig på mødet den 13. juni 2017 en mere detaljeret gennemgang

Læs mere

Notat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede institutioner - opfølgning på debat i KKR den 11. maj 2007 11.06.

Notat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede institutioner - opfølgning på debat i KKR den 11. maj 2007 11.06. GLADSAXE KOMMUNE Kommunaldirektøren Rådhus Allé, 2860 Søborg Tlf.: 39 57 50 02 Fax: 39 66 11 19 E-post: csfmib@gladsaxe.dk www.gladsaxe.dk Notat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede

Læs mere

Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.

Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel. Notat Side 1 af 8 Til 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Til Drøftelse Kopi til Byrådet Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2017 BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune Byrådet

Læs mere

K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET. Statistikberedskab

K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET. Statistikberedskab K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET Statistikberedskab 2008 1 KU s statistikberedskab 2008 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt

Læs mere

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat. Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter

Læs mere

Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget. Hvorfra størstedelen kan henføres til Administration med 38,4 mio. kr.

Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget. Hvorfra størstedelen kan henføres til Administration med 38,4 mio. kr. Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? Der forventes et forbrug, der er 40,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget.

Læs mere

Økonomiske konsekvenser af organisationstilpasninger

Økonomiske konsekvenser af organisationstilpasninger 2b Dato 16. juni 2011 Initialer Økonomiske konsekvenser af organisationstilpasninger 1.0 Indledning Den 9. juni 2011 forelagde rektor bestyrelsen et forslag til en ny organisation. Den nye organisation

Læs mere

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018 Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018 Byrådet skal træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat, tilskud og udligning for 2018. Valget

Læs mere

Kvartalsrapport vedr. fase 1 af SKATs systemmodernisering for 1. kvartal 2008

Kvartalsrapport vedr. fase 1 af SKATs systemmodernisering for 1. kvartal 2008 Skatteudvalget (2. samling) SAU alm. del - Bilag 195 Offentligt Notat Hovedcentret Strategi og Udvikling Projektkontoret 13. juni J. nr. 08-048898 Kvartalsrapport vedr. fase 1 af SKATs systemmodernisering

Læs mere

Ny anlægsbudgettering. Af Peter Jonasson

Ny anlægsbudgettering. Af Peter Jonasson Ny anlægsbudgettering Af Peter Jonasson Baggrund Gentagende kritik at budgetteringen af større statslige anlægsprojekter. Både nyere dansk forskning og internationale erfaringer (f.eks. Norge og England)

Læs mere

Furesø Kommune Regnskab 2018 Udvalg for digitalisering og innovation UDVALG FOR DIGITALISERING OG INNOVATION

Furesø Kommune Regnskab 2018 Udvalg for digitalisering og innovation UDVALG FOR DIGITALISERING OG INNOVATION UDVALG FOR DIGITALISERING OG INNOVATION 1 U valg for digitalisering og innovation Nedenfor fremgår udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter og udvalgets andel af antal fuldtidsstillinger i kommunen.

Læs mere

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Bilag 5 Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Generelt I prognosen er der anvendt budgettet for perioden 2011-2014, mens der i 2015-30 er foretaget en fremskrivning af indtægter og udgifter

Læs mere

det samfundsvidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2013

det samfundsvidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2013 det samfundsvidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 213 Forord Denne folder forklarer fakultetets budgetmodel og beskriver hovedtallene i fakultetets budget for 213. Budgetmodellen er en

Læs mere

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende

Læs mere

Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København

Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 31. august 2010 Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2011 til

Læs mere

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2010

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2010 Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 9. marts JWI 07 Økonomirapport.1 Indstilling: Direktionen indstiller, at Økonomirapport.1 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger

Læs mere

I materialet til 1. behandlingen af budgettet er de statsgaranterede beløb benyttet til budgetteringen af indtægter i 2019.

I materialet til 1. behandlingen af budgettet er de statsgaranterede beløb benyttet til budgetteringen af indtægter i 2019. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Valg af statsgaranti versus selvbudgettering 2019 Indledning Kommunerne har ved budgetlægningen for budgetåret 2019 valgfrihed mellem: Køge

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Revideret 3. december 2015

Revideret 3. december 2015 Rektorsekretariatet Fredrik Bajers Vej 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Henriette Pedersen Henshaw Telefon: 9940 9493 E-mail: hph@adm.aau.dk Sagsnr.: 2015-012-00060 Dato: 1. december 2015 Revideret 3. december

Læs mere

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021 Notat 27. april 2017 Sagsbeh.: mkv J.nr.: 00.30.00-A00-11-15 Økonomiafdelingen Bilag 5 Skat 1. Opsummering Det samlede skatteskøn viser samlede mindreindtægter på 3,7 mio. kr. i 2018 stigende til 18,4

Læs mere

Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr.

Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Økonomiudvalget - Oktober Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Udvikling på A-dagpenge

Udvikling på A-dagpenge 2. budgetopfølgning 1. Hovedkonklusioner Nærværende notat redegør for et forventet merforbrug vedr. de forsikrede ledige på netto 4,3 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget og har tre hovedkonklusioner:

Læs mere

B2013 BF2014 BO2015 BO2016 BO2017

B2013 BF2014 BO2015 BO2016 BO2017 Bilag 4 Skatteskøn 21. april 2013 Sagsbehandler: JTP Dok.nr.: 2013/0006724-1 Kommunaldirektørområdet Økonomiafdelingen Skøn til 1. finansielle orientering Skatteindtægterne i nærværende redegørelse er

Læs mere

Regionernes regnskaber 2015

Regionernes regnskaber 2015 24. maj 2016 Regionernes regnskaber 2015 Samlet kommer regionerne ud med et regnskabsresultat i 2015, der viser et meget lille underforbrug. Det resultat står i modsætning til tidligere år, hvor regionerne

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011 Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i

Læs mere

1. trimester opfølgning på budget 2015

1. trimester opfølgning på budget 2015 Bilag 5.1.1 20150618 1. trimester 2015 - opfølgning på budget 2015 Juni 2015 Kolofon Dato 18. juni 2015 Direktionsforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2015 Controllerenheden Koncernadministrationen Økonomi

Læs mere

FORVENTET RESULTAT 2013

FORVENTET RESULTAT 2013 Bilag til pkt. 5 Lynettefællesskabet FORVENTET RESULTAT 2013 14. maj 2013 INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Resultatbemærkninger Nettoomsætning, andre driftsindtægter og prisloft 1 Afgifter, driftsmidler, personaleomkostninger,

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme:

Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme: ARBEJDSMARKED Dato: 19. marts 2019 Tlf. dir.: 41 75 02 58 E-mail: jakb@balk.dk Kontakt: Jakob Bjældager Sagsid: 00.30.14-G01-2-19 Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme:

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Bilag trimester opfølgning på Budget 2016

Bilag trimester opfølgning på Budget 2016 Bilag 4.1.2 20160614 1. trimester 2016 - opfølgning på Budget 2016 Kolofon Dato 26. maj 2016 Direktionsforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2016 Controllerenheden Koncernadministrationen Økonomi Oversigt

Læs mere