Likviditetsprognose og økonomisk status

Transkript

1 Likviditetsprgnse g øknmisk status Indhld Likviditet pr. 31. maj :...2 Resultatpgørelse:...4 Driftsudgifter på plitikmråder:...5 Status anlæg:...7 1

2 Likviditet pr. 31. maj : Den gennemsnitlige likviditet ver de seneste 12 måneder betegnes sm kassekreditreglen. Likviditeten pgjrt efter kassekreditreglen skal altid være psitiv. På baggrund af regnskabet fr maj vises nedenfr en versigt ver kassekreditreglen fr til 2021: Likviditetsprgnse jan-17 apr-17 jul-17 kt-17 jan-18 apr-18 jul-18 kt-18 jan-19 apr-19 jul-19 kt-19 jan-20 apr-20 jul-20 kt-20 jan-21 apr-21 jul-21 kt-21 Likviditetsprgnse på baggrund af vedtaget - 12 mdr. gns. (kassekreditregel) Min. Kassebeh. - Øknmisk plitik Prgnse pr. 30/4-17 Revideret likviditetsprgnse (faktisk januar - maj) - 12 mdr. gns, baseret på budget Kassekreditregel g mål i øknmisk plitik Likviditeten pgjrt efter kassekreditreglen pr. 31. maj udgør 117,9 mi. kr. Til brug fr beregning af denne, anvendes bl.a. den faktiske gennemsnitlige månedlige likviditet fr maj, sm udgør 108,4 mi. kr., hvilket er 0,8 mi. kr. mindre end den frventede månedlige likviditet fr maj pgjrt pr. 30. april. Da likviditeten pgjrt efter kassekreditreglen sm nævnt er et gennemsnit af de seneste 12 måneder, påvirker ændringen i den månedlige likviditet ikke kassekreditreglen fuldt ud. Ved pgørelsen fr april frventede vi en likviditet pgjrt efter kassekreditreglen ultim maj på 118 mi., dvs. der kun er en ændring på 0,1 mi. kr. ifht. den faktiske likviditet pgjrt efter kassekreditreglen ultim maj. Frederikssund Kmmunes øknmiske plitik m en kassekreditregel på minimum 100 mi. kr. er verhldt. Frklaring på afvigelse i den gennemsnitlige likviditet fr maj Frskellen på 0,8 mi. kr. mellem den frventede g den faktiske gennemsnitlige likviditet pr. ultim april er en lille afvigelse, men det er gså vigtigt at se på afvigelsen indenfr de frskellige udgifts- g indtægtskategrier, fr at se m frbruget frløber planmæssigt, da den gennemsnitlige likviditet gså er påvirket af hvrnår indtægterne g udgifterne falder i den enkelte måned. I maj måned er den væsentligste afvigelse ifht. prgnsen at frbruget vedr. driftsudgifter er 24,1 mi. kr. højere end frventet. Samlet set fr januar til maj er frbruget 11,3 mi. kr. højere end frventet i prgnsen i det prindelige budget fra ktber 2016, sm er baseret på histriske frbrugsprcenter. Ifht. et samlet budget på 2,7 mia. kr. er det dg en lille afvigelse, svarende til 0,4%. Det må derfr stadig frmdes, at der er tale m en frskydning i peridiseringen, g at det dermed ikke påvirker det langsigtede likviditetstræk. 2

3 Fremadrettede ændringer Ændringerne i peridiseringen fr maj jf. venstående er indarbejdet i den reviderede likviditetsprgnse fr resten af. Ændringer sm følge af budgetpfølgningen pr. 31. marts sm blev gdkendt på Øknmiudvalgets møde d. 17. maj er indarbejdet i den fremadrettede likviditetsprgnse, g medfører en frbedring på 14,2 mi. kr. i hvraf 9,5 mi. kr. verføres til De ændringer der er sket i det tekniske budget fr siden sidste måned er indarbejdet i likviditetsprgnsen fra 2018 g frem, således at det svarer til status i det tekniske budget pr. juni. Mht. Vinge er det stadig den seneste frventede aftale med udviklingsselskabet sm blev behandlet på Byrådsmødet d. 26. april der er indarbejdet i likviditetsprgnse. Ændringerne er afspejlet i den nye reviderede likviditetsprgnse venfr. Frudsætninger fr likviditetsprgnsen Der er stadig en række frudsætninger i likviditetsprgnsen sm er særlig vigtige at hlde fkus på fremadrettet fr at sikre, at likviditeten frløber sm planlagt. De vigtigste er følgende: Budgetverhldelse: Det er helt afgørende, at budgetterne verhldes dvs. der ikke gdkendes ufinansierede tillægsbevillinger, hvilket vil påvirke likviditeten negativt. Implementeringspuljen er ikke indarbejdet i venstående prgnse. Såfremt den bringes i anvendelse, vil det ligeledes frværre likviditeten. Prgnsen frudsætter at indhldet af budgetaftalen fr udmøntes sm frudsat, hvilket bevirker samlede effektiviseringer fr i alt 33 mi. kr. i, stigende til 80 mi. kr. i Der er gdkendt verførsler fr 17,4 mi. kr. vedr. drift g 36,3 mi. kr. vedr. anlæg til. I prgnsen frudsættes det, at der vil være samme verførselsmønster på drift g anlæg ultim sm kan flyttes til 2018 eller senere. Såfremt dette ikke er tilfældet vil det frværre likviditeten i indeværende år på p til 53 mi. kr. Peridisering: Anlægsudgifter g indtægter, brtset fra Vinge, er frdelt fladt udver året. Peridiseringen skal løbende kvalitetssikres, hvilket sidst blev gjrt ultim marts g næste gang vil ske ved udgangen af 2. kvartal. Aftalen vedr. Vinge er indarbejdet jf. beslutningen på Byrådsmødet d. 27. april. Peridiseringen skal løbende ajurføres g indarbejdes i kmmende likviditetsprgnser. I prgnsen er frudsat, at det frbrugsmønster der tidligere har været, dvs. at en del regninger vedr først betales i, gså frtsætter i de kmmende år. Frbrugsmønstret skal derfr følges, fr at afklare m det udvikler sig sm frventet. Teknisk budget: Det tekniske budget danner nu grundlag fr prgnsen fr årene , da budgettet først gdkendes i ktber vil der løbende kunne ske ændringer der påvirker likviditeten. Det tekniske budget er krt frtalt verslagsårene fra det tidligere budget krrigeret således, at der er et uændret serviceniveau. Der er i budgettet fr 2020 samt 2021 indarbejdet et anlægsprgram der ligger under kmmunens øknmiske plitik på 120 mi. kr. årligt. I 2020 udgør anlægsudgifterne 89,6 mi. kr. g i ,7 mi. kr. 3

4 Resultatpgørelse: Øknmisk status pr. 31. maj Alle beløb i kr. - = indtægt/verskud / + = udgift/underskud Vedtaget Omplac g till.bev. Adm. skøn Krrigeret Frbrug ultim maj Frbrugs % indevær. år Frbrugs % sidste år Skatter, tilskud g udligning ,2% 47,9% Skatter ,4% 50,6% Tilskud g udligning ,4% 35,2% Drift ,5% 40,0% Serviceudgifter ,7% 40,9% Overførselsudgifter ,4% 42,4% Frsikrede ledige ,5% 35,3% Den centrale refusinsrdning ,6% 37,1% Aktivitets bestemt medfinansiering ,9% 24,6% Ældrebliger ,1% 0,0% A. Strukturel driftsbalance Anlæg Anlægsudgifter ,0% 20,1% Anlægsudgifter - huslejefinansierede ,2% 31,9% Anlægsindtægter ,1% 2,4% B. Anlæg ,4% 73,8% A+B Skattefinansierede mråde Frsyning Frsyning - drift ,6% -69,4% Frsyning - anlæg ,1% 0,0% C. Frsyningsvirksmheder Finansielle pster Optagne lån ,1% 18,9% Renter m.v ,8% -72,4% Afdrag på lån ,9% 37,4% Øvrige finansfrskydninger ,5% -484,6% D. Finansielle pster A-D Kassefrbrug/psparing Nter: Hvis det budgetterede frbrug frdeler sig med 1/12 hver måned, bør frbrugsprcenten pr. ultim maj udgøre 42 % Det administrative skøn indehlder implementeringspuljen, samt en frventning m at der er samme verførselsmønster fra til 2018 sm der var fra 2016 til. 4

5 Driftsudgifter på plitikmråder: A. Opgørelse af serviceudgifter Udvalg /Plitikmråde Regnskab 2016 i Budget Adm skøn Krrigeret Frbrug ultim maj Frbrugs % Frbrugs % sidste år priser SERVICEUDGIFTER ialt: ,7% 40,9% Øknmiudvalget: ,2% 39,4% Bligplitik ,5% 59,4% Beredskab ,6% 50,0% Plitisk rganisatin ,5% 39,3% Administratin m.v ,7% 40,1% Lønpuljer- g tjenestemandspensiner ,2% 38,1% Rengøring ,3% 34,1% Frsikringer samt udkntering af IKT m.v ,3% 36,8% Uddannelsesudvalget: ,2% 39,1% Skle- g klubmrådet ,8% 36,6% Dagtilbud ,2% 42,4% Familiemrådet ,3% 43,5% Fritidsudvalget ,6% 47,2% Kultur g Fritid ,6% 47,2% Sundhedsudvalget ,2% 39,3% Scial service ,8% 38,7% Sundhed- g frebyggelse ,7% 42,4% Velfærdsudvalget ,9% 42,7% Scial service ,9% 51,2% Servicecenter ,7% 31,7% Ældremrådet ,0% 42,7% Vækstsudvalget ,2% 48,4% Uddannelsesvejledning ,0% 100,0% Beskæftigelsesindsats ,5% 42,5% Erhvervs g Turisme ,0% 52,5% Teknisk udvalg ,9% 44,3% Jrdfrsyning ,2% 589,2% Kmmunale bygninger ,1% 52,0% Hvedvedligehldelse ,5% 50,8% Servicekrps ,7% 40,3% Udenmsarealer ,4% 34,0% Energi ,0% 42,0% Veje g grønne mråder ,7% 53,3% Færgedrift ,6% 47,2% Natur g Miljø ,1% 33,7% Kllektiv trafik ,2% 51,2% Affaldshåndtering ,0% 0,0% Frventede verførsler ,0% De frventede verførsler mellem g 2018 er et skøn baseret på de faktiske verførsler mellem 2016 g 5

6 B. Øvrige udgifter Udvalg /Plitikmråde Regnskab 2016 i Budget Krrigeret Frbrug ultim maj Frbrugs % Frbrugs % sidste år Øvrige udgifter i alt ,0% 37,6% OVERFØRSELSUDGIFTER: ,4% 42,4% Øknmiudvalget: ,0% 50,0% Frsikringer samt udkntering af IKT m.v ,0% 50,0% Uddannelsesudvalget: ,7% 29,7% Skle- g klubmrådet ,6% -83,3% Familiemrådet ,9% 55,7% Velfærdsudvalget ,1% 41,7% Scial service ,5% 41,6% Servicecenter ,0% 42,2% Vækstudvalget ,3% 43,0% Beskæftigelsesindsats ,3% 43,0% FORSIKREDE LEDIGE ,5% 35,3% Vækstudvalget ,5% 35,3% Beskæftigelsesindsats ,5% 35,3% DEN CENTRALE REFUSIONSORDNING ,6% 37,1% Uddannelsesudvalget: ,7% 35,7% Familiemrådet ,7% 35,7% Sundhedsudvalget ,7% 38,4% Scial service ,7% 38,4% Velfærdsudvalget ,0% 0,7% Ældremrådet ,0% 0,7% AKTIVITETSBESTEMT MEDFINANSIERING ,9% 24,6% Sundhedsudvalget ,9% 24,6% Sundhed g frebyggelse ,9% 24,6% ÆLDREBOLIGER ,1% 0,0% Øknnmiudvalget ,0% 0,0% Ældremrådet ,0% 0,0% Velfærdsudvalget ,1% 0,0% Ældremrådet ,1% 0,0% Teknisk udvalg ,1% 0,0% Hvedvedligehldelse ,0% 0,0% Servicekrps ,0% 0,0% Udenmsarealer ,0% Energi ,4% 0,0% C. Frsyning FORSYNING: ,6% -69,4% Teknisk udvalg ,6% -69,4% Affaldshåndtering ,6% -69,4% 6

7 Status anlæg: Anlægsversigt Kriterier fr hvilke anlægsprjekter sm er specificeret i nedenstående tabel er dels beløbsstørrelser (ver 4 mi. kr.) g dels prjekter med særlig interesse. Alle beløb i kr. - = indtægt/verskud / + = udgift/underskud Vedtaget Omplac g till.bev Adm. skøn Krrigeret Frbrug ultim maj Frbrugs % indevær. år Anlægsudgifter: Vinge - byggemdning ,0% Idrætsby ,8% Byggemdning - areal tidl. Oppe-Sundby skle ,1% Børnehuse i Skibby ,8% Renvering af Slangerup svømmehal ,7% Ådalens Skle ,3% Pulje til etablering af cykelstier ,2% Køb af ejendm på Tftevej ,0% Skadefrebyggelse - Sikringstiltag ,1% Istandsættelse af færgevej ,4% Øvrige anlæg - Skattefinansierede prjekter ,9% Frventede verførsler til Skattefinansierede bruttanlæg ,0% Kmmunale ældrebliger, bligdel ,2% Frsyning - brugerfinansierede ,1% Bruttanlæg i alt ,8% Anlægsindtægter: Vinge salg af byggegrunde ,0% Salg af tidl. Oppe-Sundby Skle ,0% Salg af bygninger - Space management ,0% Øvrige salgsindtægter ,6% Indtægter I alt ,1% B. Samlede nettanlæg ,1% 7