Overførsel fra 2016 til Korrigeret budget. i mio. kr.

Transkript

1 fra 2016 til 30. sept. korrigeret Heraf forventes overført til 2018 i mio. kr. Administrativ organisation 417,102 21,277 21, , , ,836-18,324-22,087 Forvaltninger 332,990 22,284 12, , , ,639-5,319-8,919 Forsikringer -1,154-0,795 3,000 1,051-4,294-3,721-4,772-4,772 Kommunikation 57,634-0,117 6,097 63,614 43,455 54,918-8,696-8,396 Administrationsbygninger 27,632-0,095 0,000 27,537 26,160 28,000 0,463 0,000 Politisk organisation 12,633-0,681 1,521 13,473 6,771 10,972-2,500-2,500 Byråd 8,503-1,001 1,200 8,702 6,270 8,682-0,020-0,020 Nævn og råd 0,610 0,000 0,000 0,610 0,193 0,310-0,300-0,300 Fælles formål politisk organisati 0,510 0,000 0,000 0,510 0,253 0,330-0,180-0,180 Valg 3,009 0,320 0,321 3,650 0,056 1,650-2,000-2,000 Særlige udgifter og indtægter 9,461-0,415 2,725 11,772-14,924-19,851-31,623-2,582 Særlige udgifter 24,473 2,698 2,725 29,897 0,667 2,361-27,536-2,582 Særlige indtægter -15,012-3,113 0,000-18,125-15,591-22,212-4,087 0,000 Erhverv, Turisme og profilering 12,584 0,000 0,785 13,369 11,105 12,470-0,900-0,900 Turisme 4,200 0,000 0,500 4,700 2,834 3,800-0,900-0,900 Profilering 1,088 0,000 0,000 1,088 0,928 1,088 0,000 0,000 Erhverv 7,297 0,000 0,285 7,582 7,343 7,582 0,000 0,000 Redningsberedskabet 14,766 0,461 0,000 15,226 15,240 15,240 0,014 0,000 Redningsberedskabet 14,766 0,461 0,000 15,226 15,240 15,240 0,014 0,000 Udvalget i alt 466,546 20,641 26, , , ,667-53,333-28,069 Samlet driftsresultat s drift udviser et reelt mindre forbrug på 29,8 mio. kr., som fremkommer ved det indmeldte mindre forbrug på 53,3 mio. kr. korrigeret for bevillingsmæssige tilpasninger ved denne økonomirapport på 23,5 mio. kr. De bevillingsmæssige tilpasninger kan primært henføres til Nulstilling af bufferpuljen på 25,0 mio. kr., hvoraf 13,4 mio. kr. anvendes til dækning af indtægtsnedgang på konto 7. Nulstilling af rest i flygtningepuljen på 3,6 mio. kr., jf. beskrivelsen i bilag 6 af 0,5 mio. kr. fra Centrale forvaltningsudgifter til Administrationsbygninger til dækning af forventet merforbrug. af bevillinger til ydelseskontoret fra arbejdsområdet og flygtningepuljen på i alt 2,4 mio. kr., jf. tidligere beslutninger. af bevilling fra arbejdsmarkedsområdet til dækning af tilførte indtægter fra indtægtsoptimeringsprojektet. Igennem projektet er der opnået en merindtægt i på 3,1 mio. kr. vedrørende statsrefusion og integrationstilskud for årene

2 Af det reelle mindre forbrug på 29,8 mio. kr. forventes 28,1 mio. kr. overført til Dermed forventes rullet på udvalgsområdet af stige med 1,3 mio. kr. Stigningen kan i høj grad tilskrives puljemidler på forsikringsområdet, monopolbrud og indtægtsoptimering og ikke de almindelige driftster Udviklingen i rullet er specificeret i vedlagte bilag 3. Udvalgte fokusområder I henhold til principper for økonomistyring kan det udledes, at der i forbindelse med Økonomirapporten skal tages stilling til, om der er driftsområder indenfor udvalgsområdet med risiko for større afvigelser eller med særlig politisk fokus. Udover den grad af usikkerhed, der er omkring udviklingen i driftsrullet er der på nuværende tidspunkt fokus på følgende områder: Monopolbrud Monopolbrudsprojektet er et fælleskommunalt projekt under KOMBIT, som alle kommuner har forpligtet sig til at gennemføre. Formålet med monopolbruddet er at forbedre kvaliteten og effektiviteten i løsningen af de kommunale kerneopgaver. Samtidig er det forventningen, at monopolbruddet i gennemsnit vil føre til en besparelse på 25 % af kontraktudgifterne for de anvendte systemer. En række af de centrale delprojekter i monopolbruddet er forsinket i forhold til den oprindelige plan. Hjørring Kommune vurderer, at forsinkelsen vil være cirka 2 år. Forsinkelsen medfører en udskudt implementering og idriftsættelse af de nye systemer, samt en forsinket realisering af de forventede gevinster. Set i lyset af dette forventes at mindre forbrug i overføres til Det samlede til monopolbrud i udgør 7,2 mio. kr., hvoraf 0,3 mio. kr. omplaceres til borgerservice som følge af at den planlagte scanningsløsning med Post Nord ikke bliver implementeret. Herudover omplaceres besparelse i KMD-udgifter ved ophør af systemer på 0,8 mio. kr. til monopolbrudsområdet. I det forventede forbrug for er der indregnet 0,3 mio. kr. til BIsystem, og det forventede rul til 2018 er på 7,0 mio. kr. Den forventede udvikling i monopolbrudsøkonomien i Hjørring Kommune er opgjort på baggrund af de nyeste opdateringer på området. Set i lyset af den generelle usikkerhed på området, fastholdes det nuværende grundlag i 2018 med henblik på revurdering ved lægningen for 2019 til Forsikringsområdet Der vil altid være en relativ risiko for udsving i udgifterne til forsikringsskader. I har der således ikke været anvendt selvrisiko på bygninger og løsøre i væsentlig grad. Det skyldes formentlig, 2

3 at der på de fleste af bygningerne er iværksat tiltag til at sikre mod brand-, og vandskader. Det betyder således, at der er et mindre forbrug på området. Arbejdsskader har fra arbejdsmarkedsstyrelsen været opprioriteret i. Hjørring Kommune har i den forbindelse, allerede ved lægningen for, afsat yderligere midler til at imødegå de forventede merudgifter på arbejdsskader. Det har dog vist sig, at der alligevel ikke har været helt så store udgifter på området som forventet. Samlet set forventes der overført 4,8 mio. kr. til 2018, hvoraf de 3,0 mio. kr. blev overført fra 2016 til. I 2018 er tet på forsikring af bygning og løsøre reduceret med 1,0 mio. kr. Indtægtsoptimering BDO, Kommunernes revision har gennemgået Hjørring Kommunes opgørelser og grundlag for hjemtagelse af statsrefusion og tilskud på sociale ydelser for regnskabsårene Formålet med gennemgangen er at sikre, at Hjørring Kommune på en række områder får opgjort, berigtiget og hjemtaget berettigede refusioner og tilskud vedrørende årene Gennemgangen har givet Hjørring Kommune en merindtægt på 3,1 mio. kr. vedrørende årene Samtidig er BDO kommet med konkrete anbefalinger i forhold til det fremadrettede arbejde i kommunen vedrørende hjemtagelse af statsrefusioner mv. I forvejen er der lagt med en forventet indtægt på 1,0 mio. kr. Nettomerindtægten på 2,1 mio. kr. ønskes overført til 2018 til investering i robotteknologi til indtægtsoptimering og realisering af den terede indtægt i Økonomi og Finans arbejder i øjeblikket med særlige momsanalyser, som også forventes at give et større afkast i yderligere momsrefusioner og en fremadrettet optimering af bogføringspraksis på tværs af de enkelte driftsområder og kontoafsnit. Anlæg fra 2016 til Forbrug pr. 30. sept. korrigeret Heraf forventes overført til 2018 I mio. kr. Anlæg, køb og salg af grunde og bygninger -1,000-3,365-0,887-5,252-10,413-11,618-6,366-3,091 Anlæg, øvrige 6,760 0,205 24,418 31,383 22,143 24,834-6,549-6,873 Udvalget i alt 5,760-3,160 23,531 26,131 11,730 13,216-12,915-9,964 På anlægssiden forventes der samlet set et mindre forbrug på 12,9 mio. kr. og et positivt rul til 2018 på 10,0 mio. kr. 3

4 Herunder er der under salg af erhvervsarealer genereret et overskud på 6,2 mio. kr., hvoraf 6,0 mio. kr. anbefales overført til finansiering af facaderenoveringen på rådhuset frem for finansiering via leasing, som det tidligere er besluttet. Dette sikrer en besparelse på den samlede finansieringsudgift og en årlig driftsreduktion på 0,4 mio. kr. fra 2018 og frem. Anlægsregnskabet for Vendsyssel Teater forventes afsluttet i med et forventet rest på 2,0 mio. kr. til Mammutpladsen. Der aflægges særskilt anlægsregnskab. Hovedkonto 7 Renter, generelle tilskud og skatter Mio. kr. fra 2016 til 30. september korrigeret Bevillingsmæssige ændringer efter bevillingsmæssig e ændringer (- )=mindreforbrug Heraf overføres til 2018 Renter 25,829-4,159 0,000 21,670 12,310 21,418-0,252-0,252 0,000 0,000 Finansiering ,205-16,972 0, , , ,777 13,400 13,400 0,000 0,000 Hovedkonto 7 i alt ,376-21,131 0, , , ,359 13,148 13,148 0,000 0,000 Samlet set forventes der en netto mindre indtægt på 13,1 mio. kr. På rentesiden viser opfølgningen et forventet mindre forbrug på 0,3 mio. kr., som kan tilskrives en fortsat forbedret likviditet og et fortsat lavt renteniveau. Mindre forbruget på 0,3 mio. kr. tilføres kassen. Omvendt viser opfølgningen en mindre indtægt på de generelle tilskud og skatter på 13,4 mio. kr., som primært kan henføres til en teret efterregulering beskæftigelsestilskud, som ikke er realiseret. Mindre indtægten på generelle tilskud og skatter finansieres af bufferpuljen med i alt 13,4 mio. kr. Hovedkonto 8 Afdrag og lån Mio. kr. fra 2016 til 30. september korrigeret Bevillingsmæssige ændringer efter bevillingsmæssig e ændringer (- )=mindreforbrug Heraf overføres til 2018 Afdrag på lån 70,093-0,280 0,000 69,813 59,174 68,544-1,269-1,269 0,000 0,000 Optagne lån -44,600-0,847 0,000-45,447-5,608-39,608 5,839-8,800 14,639 14,639 Hovedkonto 8 i alt 35,162 15, , , , ,508 4,570-10,069 14,639 14,639 Afdrag på lån På afdragssiden forventes der en mindre udgift på 1,3 mio. kr. som primært skyldes en mindre låneoptagelse end forventet. Mindre udgiften tilføres kassen. Låneoptagelse I det vedtagne var der teret med 44,6 mio. kr. i låneoptagelse, som består af 6,0 mio. kr. i energilån, 4

5 10,0 mio. kr. i låneadgang fra havnen, 14,6 mio. kr. i lånedispensationer 14,0 mio. kr. i likviditetslån (med yderligere lånetilsagn på 20,0 mio. kr.) Hertil kommer virkningen af de bevillingsmæssige tilpasninger, som er gennemført i løbet af året, som består af af lånedispensation fra 2016 til på i alt 20,2 mio. kr. Tillægsbevilling til restlåneoptagelse vedrørende 2016 på 5,6 mio. kr. Disponering af forventet låneadgang til neutralisering af deponeringer for i alt 25 mio. kr. Dermed udgør det korrigerede 45,4 mio. kr., som opfølgningen tager afsæt i. I forbindelse med vedtagelsen for 2018 besluttede byrådet at udnytte den sidste del af lånetilsagnet til likviditetslånet på 20,0 mio. kr., som sættes på plads bevillingsmæssigt ved denne økonomirapport med modpost på obligationsbeholdningen, jf. beskrivelsen i særskilt sag. Det samlede likviditetslån på 34 mio. kr. hjemtages i december måned. I opfølgningen er der således indregnet en forventning om et samlet låne på 65,4 mio. kr. og et låneoptag i på 39,6 mio. kr. De 39,6 mio. kr. fremkommer ved likviditetslånet på 34,0 mio. kr. og rest låneoptag vedrørende 2016 på 5,6 mio. kr. Dermed udgør resttet 25,8 mio. kr., hvoraf de 14,6 mio. kr. forventes rullet til Rullet kan henføres til lånedispensation til gennemførelse af anlægsinvesteringer på skole- og daginstitutionsområdet, som forventes realiseret fuldt ud i Efter korrektionen for rullet henstår en rest lånebevilling på 11,2 mio. kr., som det ikke er realistisk at realisere ved lånerammeopgørelsen for. Dette skal bl.a. ses i lyset af, at 16 mio. kr. af lånerammen forlods er disponeret til neutralisering af deponering vedrørende Lundergård. Derfor anbefales det, at forholdet korrigeres bevillingsmæssigt ved denne økonomirapport. 5