Hovedtal og forudsætninger

Transkript

1 Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2015 Forventet regnskab 2016 Budget 2017 Budgetoverslagsene Skatter 7.717, , , , , ,3 Tilskud og udligning 3.879, , , , , ,4 DRIFTSUDGIFTER: , , , , , ,7 Økonomiudvalget , , , , , ,8 By- og Kulturudvalget , , , , , ,3 Ældre- og Handicapudvalget , , , , , ,7 Beskæftigelses- og Socialudvalget , , , , , ,3 Børn- og Ungeudvalget , , , , , ,7 Pris- og løn 0,0 0,0 0,0-234,3-471,7-712,2 Renter 18,0 29,8 14,2 13,8 7,2 7,3 1. Resultat af ordinær drift 442,5 434,3 292,4 254,2 192,1 174,1 2. ANLÆG: -734,0-501,2-474,4-221,2-178,1-22,0 Budget

2 Mio. kr. Regnskab 2015 Forventet regnskab 2016 Budget 2017 Budgetoverslagsene Økonomiudvalget -79,3-200,7-180,5 9,8-79,8 82,5 By- og Kulturudvalget -647,4-292,8-286,6-231,1-98,3-104,5 Ældre- og Handicapudvalget -2,7-4,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Beskæftigelses- og Socialudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børn- og Ungeudvalget -4,7-3,0-7,3 0,0 0,0 0,0 3. Skattefinansieret resultat -291,5-66,8-182,0 33,0 13,9 152,1 Finansiering Årets resultat -291,5-66,8-182,0 33,0 13,9 152,1 Optagne lån 80,5 75,1 39,8 27,9 1,9 0,0 Afdrag på lån -108,0-106,9-107,3-109,3-110,5-110,5 Balanceforskydninger 267,4 27,8 41,1 43,0-92,0-26,0 4. Ændring af likviditet -51,6-70,8-208,4-5,5-186,7 15,6 5. kassebeholdning (ultimo) 436,4 365,6 157,2 151,8-34,9-19,4 Note:=-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud Nøgletal Skatteprocent 24,5 24,5 25,0 25,0 25,0 25,0 Grundskyldspromille 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 Dækningsafgift på erhvervsejendomme 3,8 3,6 3,0 2,8 2,6 2,4 Langfristet gæld inkl. Byggekreditter 1.821, , , , , ,2 Skattefinansieret gæld Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler 1.029, ,0 996,5 950,0 876,2 800,7 131,9 15,7-113,4 101,6 13,5 151,7 Budget

3 De finansielle mål Borgmesterforvaltningen giver en samlet status på den økonomiske strategi to gange ligt. I foret i forbindelse med regnskabsaflæggelsen og i efteret i forbindelse med budgetprocessen. Den økonomiske strategi for Odense Kommune indeholder fire elementer: 1. Måltallene i den økonomiske strategi 2. Finansiel styring 3. De konjunkturfølsomme anlægsområder 4. Budgetmodeller for konjunkturfølsomme områder under Beskæftigelses- og Socialudvalget. Økonomisk handlefrihed hed Til brug for vurdering af den økonomiske handlefrihed anvender Odense Kommune måltal, der indeholder krav til væsentlige nøgletal i resultatopgørelsen. Målet er at skabe økonomisk handlefrihed inden for nogle fastlagte økonomiske rammer og dermed sikre en sund og stabil budgetsituation til gavn for et bæredygtigt Odense. Status i forhold til måltallene sammenfattes i nedenstående tabel, hvor farverne indikerer, om der er grund til: at stoppe op (rød), at mane til forsigtighed (gul) eller at signalere klar bane (grøn). I nedenstående tabel vises måltallene i den økonomiske strategi. Måltallene lene for den økonomiske strategi Målsætning Resultat af ordinær drift mio. kr. (Fra 2019 over 300 mio. kr.) 434,3 292,4 254,2 192,1 174,1 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler Balance i perioden 15,7-113,4 101,6 13,5 151,7 10 Budget 2017

4 Skattefinansieret gæld Faldende i perioden 1.029,0 996,5 950,0 876,2 800,7 Kassebeholdning ultimo Min 150 mio. kr. 365,6 157,2 151,8-34,9-19,4 Resultat af ordinær drift viser forholdet mellem kommunens løbende udgifter og indtægter. Indtægterne best primært af indkomstskatter samt tilskuds- og udligningsordninger. Målsætningen er, at resultat af den ordinære drift i gennemsnit skal give et overskud på mio. kr. om et. Fra 2019 hæves målsætningen til 300 mio. kr. om et. Målsætningen for resultat af ordinær drift er overholdt til og med Den forbedrede indtægtsside i 2017 og 2018 skyldes, at omprioriteringsbidraget er bortfaldet og erstattet med det mindre omfattende effektiviserings- og moderniseringsprogram, samt at finansieringstilskuddet i 2017 er indarbejdet og en lille del er periodiseret til I 2019 og 2020 er den økonomiske målsætning ikke overholdt. Det skyldes, at driftsudgifterne stiger mere end indtægterne forventes at stige. Det skattefinansierede resultat inklusiv frigivelse af deponerede midler viser resultatet af den løbende drift suppleret med oplysninger om kommunens løbende anlægsinvesteringer, herunder salg/køb af jord og fast ejendom. Målsætningen ved måltallet er, at området skal være i balance i perioden. Dvs. at udgifter og anlægsinvesteringer i gennemsnit over budgetperioden ikke overstiger indtægterne. Det skattefinansierede resultat er negativt i budgetet Det skyldes et højt anlægsniveau i 2017, som dog falder hen over budgetperioden. Anlægsniveauet i 2017 er finansieret af opsparede midler. Budget

5 Den skattefinansierede gæld er et af de centrale nøgletal nederst i resultatopgørelsen. Målsætningen er, at gælden nedbringes i perioden, således at udgifter til renter og afdrag reduceres. Den skattefinansierede gæld falder i hele budgetperioden. Kassebeholdningen ultimo et er et centralt parameter, der afspejler kommunens likviditet. Dvs. kommunens evne til at foretage løbende udbetalinger, eksempelvis lønudbetalingerne. Målsætningen er, at kassebeholdningen ultimo budgetet udgør minimum 150 mio. kr. Kassebeholdningen overholder målsætningen i perioden 2017 til Grunden til, at målsætningen fra 2019 ikke overholdes er, at driftsudgifterne stiger mere end indtægterne forventes at stige, hvilket trækker på likviditeten. 12 Budget 2017

6 Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste 12 været befolkningstilvækst i kommunen, og 2015 var ingen undtagelse. I 2015 voksede befolkningen i Odense Kommune med personer, hvilket er væsentligt flere end da befolkningstilvæksten var på sit laveste i 2007, hvor væksten kun var 150 personer. Flyttemønstret Flyttemønstret har ændret sig de seneste 10. I perioden 2006 og frem til 2009 var der en nettofraflytning fra Odense Kommune til de øvrige kommuner i landet. I perioden 2010 og frem til 2014 har der været en nettotilflytning. Desværre ses igen en nettofraflytning i Der har de senere været en nedadgående tendens i nettotilflytningen i Odense Kommune, som i 2015 kulminerede i en nettofraflytning på 184 personer. Uændret demografi Unge i alderen repræsenterer igen i de største gange i Odense Kommune. Et billede der har kendetegnet Odense Kommune tilbage fra 70 erne og fortsat vil kendetegne Odense Kommune de kommende. Forklaringen herpå er primært, at Odense er en uddannelsesby, som mange unge flytter til for at videreuddanne sig. Igen i har de Odenseanske uddannelsesinstitutioner haft et rekordoptag, som indikerer, at denne udvikling vil fortsætte. Dette dækker over fraflyttere og tilflyttere i Det skal dog bemærkes, at antallet både for tilflyttere og fraflyttere er steget markant fra 2014 til Med andre ord har der de seneste fem været flere og flere fra de øvrige kommuner, der er flyttet til Odense Kommune. Hertil kommer, at der hvert er knapt interne flytninger i Odense Kommune. Budget

7 Den forventede befolkningsudvikling Alder I alt Kilde: Odense kommunes befolkningsprognose. Befolkningsudvikling I de kommende forventes en generel stigning i befolkningstallet i Odense Kommune. Den aldersgruppe der forventes at opleve den største stigning de næste fem, er gruppen af borgere mellem Det forventes, at antallet af borgere generelt vil være stigende i de næste fem. Derimod forventes det, at antallet fra vil være faldende over de næste fem. Det er den generelle tendens de næste 15, at indbyggertallet i Odense Kommune vil være støt stigende. Antal Befolkningstilvækst Kilde: Danmarks Statistik Beskæftigelse Arbejdsstyrken udgjorde i ultimo november personer, heraf var personer i beskæftigelse. Sammenlignet med 2013 er det en stigning i beskæftigelsen på personer i Disse er de nyeste tal der fremg af Danmarks statistiks databank. I september 2016 var der 5703 fuldtidsledige personer i Odense Kommune. Dette svarer til en ledighedsprocent på 6,3 pct. Odense Kommunes ledighedsprocent ligger væsentligt over landsgennemsnittet på 4,2 pct. i september Odense har landets 4. højeste ledighed. Ledigighed i % Fuldtidsledige Hele landet Odense * Diagrammet viser fuldtidsledige, sæsonkorrigeret, efter område og sæsonkorrigering og faktiske tal. Kilde: Danmarks Statistik 14 Budget 2017

8 Arbejdspladser Antallet af jobs er steget til i ultimo november Dette er flere private og offentlige jobs end et før. Dog er antallet af arbejdssteder faldet med 2 i samme periode. Der var i ultimo november arbejdssteder i Odense Kommune. Antal Kilde: Danmarks statistik Note: Tallene er fra ultimo november et 2014 Pendling Antal jobs Der er flere personer, der pendler til Odense Kommune i forhold til antallet af personer, der pendler fra Odense Kommune. Antallet af både ind- og udpendlende personer til og fra Odense har haft en voksende udvikling i en lang periode, hvor begge tendenser har fået et løft fra 2013 til Det skal dog bemærkes, at antallet både ind- og udpendlende har været nogenlunde stabilt over de seneste 4. Antal Ind- og udpendling Indpendling Udpendling Kilde: Danmarks Statistik. Note: Tallene er fra ultimo november et 2014 Budget