1. Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2015.

Transkript

1 Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 8. december Budgetopfølgning pr. 31. oktober Sagsfremstilling Administrationen har gennemført budgetopfølgningen pr. 31. oktober Budgetopfølgningen viser følgende forventede afvigelser. (- = mindre udgifter/merindtægter, + = merudgifter/mindre indtægter). Finansielle poster: Midtvejsreguleringen af tilskud og udligning består af en regulering på aktivitetsbestemt medfinansiering på 6,7 mio. kr., efterregulering på lov- og cirkulæreprogrammet på 2,5 mio. kr. samt regulering af aktivitetsbestemt medfinansiering afledt af aftalen af 20. august 2015 mellem Regeringen og Danske Regioner på 0,5 mio. kr. Tilbagebetaling af vejbidrag er afledt af en domsafgørelse omkring betaling af vejbidrag (stoplovsafgørelse) - kommunens årlige betaling til RS Forsyning. Besparelsen på statsafgiften vedr. udlodning fra forsyningsvirksomheder er en forskydning mellem 2015 og Drift:

2 Den gennemførte budgetopfølgning pr. 31. oktober 2015 viser en forventet mindre udgift på serviceudgifter med 26,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget ekskl. overførsler fra tidligere år. I resultatet indgår der et forventet merforbrug af de decentrale institutioner på ca. 5,283 mio. kr. Merforbruget er primært på Social- og Sundhedsudvalget - Sundhed og Omsorg. Resultatet er inkl. indregning af budgetbuffere. På overførselsområdet er der pr. 31. oktober 2015 et forventet mindre forbrug på ca. 7,420 mio. kr. inkl. den afsatte budgetbuffer på 5,2 mio. kr. Mindre forbruget er primært afledt af mindre udgifter til forsikrede ledige. På affaldsområdet forventes der et mindre forbrug på ca. 4,105 mio. kr. Budgetopfølgningen har været eller er på vej til at blive behandlet i de respektive fagudvalg. Social- og Sundhedsudvalget. Udvalget behandlede budgetopfølgningen på sit møde den 25. november 2015, hvor det blev I forhold til de centrale områder forventes det, at der for Sundhed og Omsorg vil være et mindre

3 forbrug på ca. 2,4 mio. kr., for Handicap og Psykiatri et merforbrug på ca. 2,1 mio. kr. samt på boligstøtte, personlige tillæg m.v. et mindre forbrug på 1,4 mio. kr. For Sundhed og Omsorg er der tale om merudgifter til misbrugsområdet samt mindre udgifter til pleje og aktivitetsbestemt medfinansiering. For Handicap og Psykiatri er der merudgifter afledt af nettotilgang af sager og der har været stigende udgifter til en borger. I forhold til de decentrale enheder under Sundhed og Omsorg forventes en merudgift på ca. 5,2 mio. kr. For Sundhed og Omsorg blev der overført ca. 7,8 mio. kr. fra 2014 til Det forventede regnskab vil medføre, at nogle enkelte aftaleenheder vil have et større akkumuleret underskud ved udgangen af Enhederne under Handicap og Psykiatri forventer en merudgift på ca. 0,9 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med, at der blev overført ca. 9,6 mio. kr. fra 2014 til Beskæftigelsesudvalget. Udvalget behandlede budgetopfølgningen på sit møde den 30. november 2015, hvor det blev Der forventes et mindre forbrug på ca. 2,4 mio. kr. Det samlede resultat af budgetopfølgningen ekskl. flygtningeområdet viser et netto mindre forbrug på 10,8 mio. kr. Resultatet på flygtningeområdet viser et netto merforbrug på ca. 8,4 mio. kr. I budgetopfølgningen indgår et merforbrug på sygedagpenge på ca. 3,4 mio. kr., et merforbrug på aktiverede kontanthjælpsmodtagere på ca. 3,9 mio. kr. samt et mindre forbrug på A-dagpenge på ca. 20,6 mio. kr. afledt af den lave ledighed i kommunen. Teknik- og Miljøudvalget. Udvalget behandlede budgetopfølgningen på sit møde den 24. november 2015, hvor det blev Opfølgningen viser et forventet merforbrug på det skattefinansierede område på ca. 0,9 mio. kr. Nettoresultatet opstår primært som følge af mindre udgifter til vintertjeneste og kollektiv trafik samt merudgifter til afvandingsforanstaltninger, afledte udgifter i.f.m. forsyningsprojekter og renholdelse. Merforbruget finansieres af overførte midler fra 2014, der udgjorde ca. 5,2 mio. kr. Børne- og Familieudvalget. Udvalget behandlede budgetopfølgningen på sit møde den 24. november 2015, hvor det blev I forhold til Dagtilbud og Undervisning forventes der på det centrale område mindre udgifter på ca. 4,7 mio. kr. På det decentrale område forventes merudgifter på 0,2 mio. kr. På det centrale område er der tale om mindre udgifter i forhold til forskellige puljer - herunder råderumspulje -, mindre udgifter til søskende-, friplads- og forældretilskud. Derimod er der merudgifter til dagplejen i forbindelse med opsigelsesvarsler, som følge af at overgangen fra dagplejen til børnehaverne pr. 1 januar 2015 er ændret fra 3 år til 2 år og 10 måneder, samt oprettelse af vuggestueafdelinger ved mindre dagtilbud. Derudover er forventede merudgifter til private passere, som følge af flere børn i ordningen. I forhold til Børn og Familie forventes der på det centrale område et mindre forbrug på ca. 1,1 mio. kr. På det decentrale område forventes der mindre udgifter på 0,7 mio. kr. På det centrale områder er der tale om mindre udgifter til tabt arbejdsfortjeneste, sikrede institutioner, kost- og efterskoler samt merudgifter til anbringelser og forebyggende foranstaltninger. I opfølgningen indgår

4 råderumspuljen på ca. 1,8 mio. kr. Mindre forbruget på de decentrale område vedrører Tandplejen. Kultur- og Fritidsudvalget. Udvalget behandlede budgetopfølgningen på sit møde den 10. november 2015, hvor det blev besluttet at tage budgetopfølgningen til efterretning. På de centrale områder er der tale om et forventet merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. primært på kulturområdet. Merforbruget vil blive finansieret af overførte midler fra På de decentrale områder forventes et mindre forbrug på 0,3 mio. kr., som netto består af et mindre forbrug på biblioteket på 0,5 mio. kr. samt et merforbrug på musikskolen på 0,2 mio. kr. Økonomi- og Erhvervsudvalget. Forbrugsprocenten på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område er lav, hvilket i særlig grad hænger sammen med vækstpuljen. Samlet set forventes et mindre forbrug på knap 32 mio. kr., heraf 25 mio. kr. vedrørende vækstpuljen. Beslutningerne omkring udmøntning af vækstpuljen på årligt 40 mio. kr., blev politisk foretaget i april Som følge heraf forventes regnskabsmæssige udgiftsforbrug maksimalt at udgøre 15 mio. kr. i 2015, hvilket også skal ses i sammenhæng med, at ansøgninger om tilskud fra vækstpuljen kommer løbende gennem året. Der har medio november været et udgiftsforbrug på driften med knap 3 mio. kr. i form af primært tilskudsudbetalinger samt lønudgifter til marketingssekretariatet. Dertil kommer, at det afsatte beløb på 1,5 mio. kr. til renovering af Carreer Campus er overflyttet til anlægssagen vedrørende dette projekt. Derudover har Økonomi- og Erhvervsudvalget p.t. bevilget tilskud til konkrete projekter med 9,2 mio. kr., som endnu ikke er udbetalt til tilskudsmodtagerne, da tilskuddene udbetales i takt med, at tilskudsmodtagerne anmoder herom. Flere af disse tilskud vil formentlig først blive udbetalt efter regnskabsårets afslutning. På grundlag heraf, forventes maksimalt et udgiftsforbrug på 15 mio. kr. i regnskabsåret Overførsel af det uforbrugte beløb til 2016, afklares i forbindelse med regnskabsafslutningen. Der forventes et mindre forbrug på 3,5 mio. kr. vedrørende IT-området, hvilket dog ikke er en varig mindre udgift, men hænger sammen med betalingsforskydninger. Der forventes et mindre forbrug på 5 mio. kr. vedrørende løn- og barselspuljer samt råderumspuljer. Det forventede mindre forbrug vedrører barselsudligningspuljen med ca. 4 mio. kr., ligesom Økonomi- og Erhvervsudvalgets budgetbuffer på 1,1 mio. kr. ikke forventes brugt. Der forventes omvendt merudgifter til afholdelse af valg med skønsmæssigt kr., hvilket hænger sammen med, at der ikke har været budgetteret med udgifter til afstemning omkring EUretsforbeholdet den 3. december Der forventes merudgifter på 1,5 mio. kr. til administrationsbygninger, hvilket hænger sammen med leasing samt drift af Smed Sørensens Vej som der ikke har været afsat budget til i 2015, ligesom administrationsbygningen i Hvide Sande ikke er solgt endnu og administrationsbygningen i Tarm ikke nedrevet, hvorfor der fortsat er driftsudgifter på disse bygninger. I øvrigt henvises til de enkelte fagudvalgs beslutningsreferater. Anlæg:

5 I ovenstående budgetopfølgning på anlæg er det forudsat, at overførselsbeløbene fra 2014 anvendes fuldt ud i Ovenstående opstilling viser, at der forventes et mindre forbrug på ca. 52,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på det skattefinansierede område. Mindre forbruget skyldes såvel ikke igangsatte projekter, besparelser samt tidsforskydninger mellem årene. Jordforsyning: På jordforsyningsområdet forventes der ved forventet regnskab at være overskud mellem indtægter og udgifter. De samlede salgsindtægter forventes at blive mindre end oprindelig forudsat i budgettet. Salgsindtægten på boliggrunde forventes at bliver 2,5 mio. kr. og salgsindtægterne på erhvervsgrunde forventes at bliver 2,0 mio. kr. Byggemodningsudgifterne forventes at blive på ca. 2,5 mio. kr., hvorefter der forventes at henstå en ikke disponeret udgiftsramme på ca. 2,1 mio. kr. Opfølgningen er ekskl. eventuelt køb af jord. Likviditet: Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning ekskl. deponerede midler opgjort efter kassekreditreglen (gennemsnit af de forudgående 365 dages kassebeholdning) udgør pr. 19. november 2015 ca. 360,3 mio. kr. - den nederste blå graf. Det er den gennemsnitlige daglige kassebeholdning ekskl. deponerede midler kommunerne skal indberette til Social- og Indenrigsministeriet kvartalsvis - denne må aldrig blive negativ i henhold til lånebekendtgørelsen. De deponerede midler udgør ca. 79,9 mio. kr.

6 Den øverste graf (rød) viser den gennemsnitlige likviditet inkl. deponerede midler. En særlig bemærkning er, at ca. 62,1 mio. kr. ud af de 360,3 mio. kr. er midler fra EU's Globaliseringsfond vedrørende særlig beskæftigelsesindsats for afskedigede Vestas-ansatte i en række kommuner, som RKSK administrerer. Disse midler må alene anvendes til dette formål, og et eventuelt restbeløb skal tilbagebetales. Reelt udgør likviditeten derfor alene ca. 298,2 mio. kr., svarende til ca kr. pr. indbygger. Det skal endvidere bemærkes, at overførte drifts- og anlægsmidler samt opsparing vedrørende selvforsikring på arbejdsskadeområdet er inkluderet i de 298,2 mio. kr. Ved budgetlægningen for 2016 blev der forudsat en ultimo kassebeholdningen i 2015 på ca. 206 mio. kr. ekskl. globaliseringsmidlerne. Den realiserede kassebeholdning ultimo 2015 forventes at blive større afledt af den gennemførte budgetopfølgning. Lovgrundlag og juridisk vurdering Bevillingsreglerne jf. Styrelsesloven, hvoraf det fremgår at foranstaltninger, der vil medføre indtægter eller udgifter, som ikke er bevilget i fobrindelse med vedtagelsen af årsbudgettet ikke må iværksættes, før byrådet har meddelt den fornødne bevilling. Økonomi Ikke yderligere bemærkninger. Effektvurdering Ingen bemærkninger. Indstilling

7 Administrationen indstiller, 1. at der ikke foretages budgetomplacering mellem udvalgene, da der samlet set forventes et mindre forbrug 2. at den gennemførte budgetopfølgning i øvrigt tages til efterretning 3. at der meddeles en minus tillægsbevilling til finansielle poster på 9,545 mio. kr., der tilføres likvide midler Bilag Opgørelse oktober md samlet fil Beslutning Økonomi- og Erhvervsudvalget anbefaler administrationens indstillinger godkendt. Politisk Administrativt Sekretariat Ved Fjorden Ringkøbing T: E: viden.strategi[mail]rksk.dk