Aabenraa Selvhjælpscenter CVR-nr:

Transkript

1 Aabenraa Selvhjælpscenter CVR-nr: Intern årsrapport 1/1-31/

2 Indholdsfortegnelse Side Institutionsoplysninger... 3 Ledelsespåtegning... 4 Den uafhængige revisors påtegning... 5 Daglig ledelses beretning... 7 Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse for året 1/1-31/ Balance pr. 31. december Revisors erklæring Noter til årsrapporten Selskabets skattemæssige resultat Aabenraa Selvhjælpscenter - nr:

3 Institutionsoplysninger Institutionen Aabenraa Selvhjælpscenter Skibbrogade 21 st Aabenraa Telefon: Hjemmeside: CVR-nr.: Regnskabsår: 1/1-31/12 Bestyrelse John Jensen Aase Dalsgaard Chr. Panbo Mette Hørlück Alice Bebendorf Kirsten Christensen Lejf Frost Daglig ledelse Annette Overgaard Feddersen (indtrådt 1/ ) Revision Intension, Registreret revisionsaktieselskab Næstmark Aabenraa Tlf Ansvarlig revisor: Kontaktperson: Torben Eskildsen René Jürgensen Pengeinstitut Arbejdernes Landsbank H. P. Hanssens Gade Aabenraa 3

4 Ledelsespåtegning Daglig ledelse har i dag behandlet og vedtaget den interne årsrapport for 2011 incl. daglig ledelses beretning for Aabenraa Selvhjælpscenter. Den interne årsrapport er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og er suppleret med yderligere analyser og specifikationer. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig. Årsregnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Daglig ledelses beretning giver efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler. Vi indstiller årsrapporten til bestyrelsens godkendelse. Aabenraa, den 15. februar 2012 Bevillingsansvarlig/Daglig leder Annette Overgaard Feddersen I bestyrelsen John Jensen Aase Dalsgaard Chr. Panbo Formand Næstformand Mette Hørlück Alice Bebendorf Kirsten Christiansen Lejf Frost 4

5 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Aabenraa Selvhjælpscenter Påtegning på årsrapport Vi har revideret det interne årsregnskab (side 8-11) for Aabenraa Selvhjælpscenter for regnskabsåret 1/1-31/ , omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har endvidere revideret daglig ledelses beretning. Årsregnskabet og ledelsesberetningen aflægges efter årsregnskabsloven. Daglig ledelse ansvar for årsrapporten Daglig ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt for at udarbejde en daglig ledelses beretning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab og en daglig ledelses beretning uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, og en ledelsesberetning, der giver en retvisende redegørelse, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Intet forbehold Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 5

6 Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at det interne årsregnskab giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1/1-31/ i overensstemmelse med almindelige anerkendte retningslinier. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aabenraa, den 15. februar 2012 Intension Registreret revisionsaktieselskab Torben Eskildsen, cand.merc.aud. registreret revisor 6

7 Daglig ledelses beretning Generelt Institutionens vigtigste forretningsområde er igangsætning af selvhjælpsgrupper og dermed beslægtet aktivitet. Udvikling i regnskabsåret Regnskabåret 2011 for Aabenraa Selvhjælp slutter med et underskud. Den negative udvikling i regnskabåret skyldes en hensa 3 måneders løn til den daglige leder. Det finansielle grundlag var på kr fra PUF-puljen og kr fra 18 midler i Aabenraa Kommune. Derudover var der refusion for flexjob og gaver fra fonde, loger og andre bidragydere. For PUF-puljen var 2011 det første år af en toårig bevilling. For 18 midlerne har socialudvalget besluttet, at Aabenraa Selvhjælp får kr årligt i årene , hvor der i 2009 blev givet kr. Aabenraa Selvhjælp er en selvejende organisation, som har til formål at udføre frivilligt socialt arbejde. Organisationen skal ikke tjene penge eller spare op var det andet år af en 4. årig periode i forhold til 18 midler fra kommunen. Der skal derfor tages højde for stigende prisudvikling og omkostninger i de kommende år, hvor indtægterne forudsættes at være som i Særlige forhold vedr. regnskabsåret Der har ikke været særlige forhold i regnskabsåret. Hændelser efter regnskabsårets afslutning m.v. Der er ikke indtrådt betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning, der øver væsentlig indflydelse på vurderingen af den finansielle stilling pr. 31/ Alle forhold af betydning er medtaget og oplyst i årsrapporten. Resultatfordeling Forslag til fordeling af årets resultat fremgår af resultatopgørelsen. Den forventede udvikling i næste regnskabsår Det forventes, at virksomheden i indeværende år vil fortsætte igangsætning af forskellige grupper. Der er søgt tilskud fra sats puljen til bl.a. disse forløb. Resultatmæsigt forventes et nul resultat. 7

8 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning bortset fra resultatopgørelsens opstillingsform, samt almindeligt anerkendt regnskabspraksis og er aflagt i danske kroner. Resultatopgørelsen er mere specificeret end krævet i loven. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. Selskabet har i henhold til undtagelsesbestemmelser i årsregnskabslovens 48 valgt at indregne forslag til udbytte som gæld i balancen. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. Indtægtskriterium Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Skat af årets resultat Institutionen er ikke skattepligtig. Årets aktuelle skat er afsat med 25%. I det omfang der påhviler selskabet udskudte skatter, er disse afsat under hensættelser med 25% af alle midlertidige forskelle mellem skattemæssige og regnskabsmæssige saldi. Balancen Aktiver med en anskaffelsespris på under kr pr. enhed samt aktiver med en levetid på under 3 år omkostningsføres i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Der foretages individuel vurdering af debitorerne, og nedskrivning finder sted, hvor det vurderes at være påkrævet. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser måles til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende måles gældsforpligtelserne til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi. 8

9 Resultatopgørelse for året 1/1-31/ Note Socialministeriet PUF Puljen Aabenraa Kommune Socialministeriet UDD Puljen Aabenraa Kommune mentoraftale Gruppen for sexuelt krænkede Resultat af primær drift Sekundære poster Resultat før renter Andre finansielle indtægter Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat ÅRETS RESULTAT Der af ledelsen foreslås fordelt således: Årets henlæggelse til andre reserver Overført af årets resultat

10 Balance pr. 31. december 2011 Aktiver Note Omsætningsaktiver Tilgodehavende Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvider Øvrige likvide beholdninger Kassebeholdning Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Balance pr. 31. december 2011 Passiver Note Egenkapital Overført resultat EGENKAPITAL I ALT Hensatte forpligtelser Hensættelse til nye aktiviteter Hensatte forpligtelser i alt Kortfristede gældsforpligtelser Andre kreditorer Skyldigt vedr. personale Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Sikkerheder og pantsætninger A1 11

12 Revisors erklæring om assistance Til institutionens ledelse Vi har på grundlag af institutionens bogføring og oplysninger fra den daglige ledelse opstillet efterfølgende specifikationer til årsregnskabet for Aabenraa Selvhjælpscenter for regnskabsåret 1/1-31/ Institutionens daglige ledelse har ansvaret for specifikationerne. Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om assistance med regnskabsopstilling. Vi har ikke revideret eller udført review af specifikationerne og udtrykker derfor ikke nogen grad af sikkerhed herom. Aabenraa, den 15. februar 2012 Intension Registreret revisionsaktieselskab Torben Eskildsen, cand.merc.aud. registreret revisor 12

13 Noter til årsrapporten Note 1 Socialministeriet PUF Puljen Tilskud fra Socialministeriets PUF puljen Løn Transportudgifter Husleje Kontorhold Materialeanskaffelse Aktiviteter Forsikringer Revision Note 2 Aabenraa Kommune 18 Tilskud fra Aabenraa Kommune Løn Transportudgifter Husleje Kontorhold Materialeanskaffelse Aktiviteter Forsikringer Revision Note 3 Socialministeriet UDD Puljen Tilskud fra Socialministeriets UDD kurser Aktiviteter Overført til næste år Note 4 Aabenraa Kommune mentoraftale Overført fra Løn Transportudgifter Husleje Kontorhold Aktiviteter

14 Noter til årsrapporten Note 5 Gruppen for sexuelt krænkede Modtagne gaver Aktiviteter Overført til næste år Note 6 Sekundære poster Fonde og legater Modtagne gaver Indtægter i.f.m. møder, kaffe/te/vand Note 7 Øvrige likvide beholdninger AL daglig drift og lønninger AL kursus AL feriepenge AL mentor Note 8 Overført resultat Overført resultat, primo Årets overførte resultat Note 9 Hensættelse til nye aktiviteter Andre hensættelser, primo Årets ændring til andre hensættelser Note 10 Andre kreditorer Skyldige omkostninger Overført Socialministeriet UDD Overført gruppen sexuelt krænkede Afstat revision

15 Noter til årsrapporten Note 11 Skyldigt vedr. personale Skyldige skatter og bidrag til social sikring Skyldige feriepengeforpligtelser Afsat 3 måneders opsigelsesløn