Selskabsmeddelelse nr. 09/ november ERRIA fastholder forventningerne

Transkript

1 Selskabsmeddelelse nr. 09/ november 2015 Delårsrapport for perioden 1. januar til 30. september 2015: ERRIA fastholder forventningerne Bestyrelsen i ERRIA A/S har godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. september Delårsrapporten er i sin helhed vedhæftet denne meddelelse. Det samlede resultat for perioden 1. januar til 30. september er som tidligere oplyst lavere end sidste år. Ship Management og Logistics viser fremgang, mens de internationale konjunkturer i løbet af 3. kvartal har svækket Consulting aktiviteterne, hvilket har medført udsættelse og aflysning af opgaver. ERRIA har senest indgået en stor transshipment kontrakt med det mexicanske rederi Naviera Integral, som rækker ind i Forventningerne for året fastholdes. udtaler CEO Henrik N. Andersen Hovedpunkter for perioden 1. januar til 30. september 2015 Koncernens omsætning blev 58,1 mio. kr. (2014: 73,6 mio. kr.) EBITDA realiseres med 2,3 mio. kr. (2014: 10,8 mio. kr.) EBIT realiseres med 1,0 mio. kr. (2014: 11,5 mio. kr.) Positiv pengestrøm fra driftsaktiviteterne på 0,2 mio. kr. (2014: -12,3 mio. kr.) Den samlede egenkapital udgør 16,1 mio. kr. (2014: 14,4 mio. kr.) Forventninger til 2015 Ledelsen forventer, at omsætningen i ERRIA-koncernen i 2015 vil være i niveauet mio. kr. og at der realiseres et EBITDA i niveauet 3-7 mio. kr. Yderligere oplysninger hos CEO, Henrik N. Andersen på telefon Kaare Vagner Bestyrelsesformand Henrik N. Andersen CEO - 1 -

2 Hoved og nøgletal for koncernen Hoved- og nøgletal er i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytiker forenings Anbefalinger & nøgletal t.dkk 3. kvt kvt kvt kvt Resultatopgørelse Oms ætning Bruttofortjeneste Res ultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Res ultat af primær drift (EBIT) Finansielle poster, netto Periodens resultat Resultatdisponering Periodens resultat moders elskabets aktionærer Totalindkomstopgørelse Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden Balance Materielle aktiver Tilgang materielle anlægsaktiver Finansielle aktiver Egenkapital tilhørende moders elskabets aktionærer Egenkapital i alt Balancesum Gennems nitlig inves teret kapital inkl. goodwill Antal aktier ekskl. egne aktier ultimo Pengestrømsopgørelse Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investerings aktivitet Pengestrømme fra finans ieringsaktivitet Likvider ultimo Nøgletal Overskuds grad Negativ 1,9% 13,0% 15,6% 12,5% Afkastnings grad af investeret kapital (ROIC) Negativ 4,0% 11,7% 46,5% 68,8% Egenkapitalens forrentning i % (ROE) -16,7% -4,4% 64,5% 93,9% 64,0% Soliditet 23,7% 23,7% 20,6% 20,6% 22,5% Res ultat pr. aktie (DKK) -0,1-0,2-0,8 1,0-2 -

3 Ledelsesberetning Consulting byggestilsyn, teknisk rådgivning og inspektioner Consulting rådgiver og fører tilsyn i forbindelse med nybygning, ombygning eller reparation af skibe med baggrund i stor teoretisk viden og operationel erfaring. ERRIA s Consulting-division er aktiv overalt i verden, det seneste år med specielt fokus på at koble sine betydelige kompetencer i håndtering af skibsbygningsprojekter i Asien med selskabets nære kunderelationer i Syd- og Centralamerika, hvor der investeres massivt i opbygning af olie- og gasproduktion. Omsætningen i Consulting udgjorde i årets første 3 kvartaler i alt 18,9 mio. kr. (2014: 33,8 mio. kr.), hvilket er en nedgang på 44,1%. EBITDA er samtidig faldet til 4,7 mio. kr. (2014: 13,9 mio. kr.), svarende til en EBITDA-margin på 24,9%. Omsætningen i perioden er væsentligt under sidste år, idet ordrer og inspektioner er blevet udskudt. Ship Management teknisk management og skibsadministration Ship Management håndterer skibsflåder, udfører skibsinspektioner og varetager bemanding samt administrative opgaver med henblik på optimering af driften for rederier og skibsinvestorer. Omsætningen i Ship Management udgjorde i årets første 3 kvartaler i alt 8,9 mio. kr., hvilket er på niveau med sidste år. EBITDA blev realiseret med 3,6 mio. kr. (2014: 3,4 mio.kr.), svarende til en EBITDA-margin på 40,4%. Omsætning og dækningsgrad er uændret sammenlignet med samme periode sidste år. Logistics international container services ERRIA Container Services (ECS), som udgør Logistics-segmentet, beskæftiger sig med containerreparationer, container klargøring og opbevaring samt funktionsovervågning. Omsætningen i Logistics udgjorde i perioden 29,6 mio. kr., hvilket var på niveau med det forventede (2014: 31,1 mio. kr.). EBITDA i ECS udgjorde i samme periode 1,3 mio. kr., svarende til en EBITDA-margin på 4,4%

4 Regnskabsmæssig udvikling Resultatopgørelse ERRIA s omsætning udgjorde i årets første 3. kvartaler i alt 58,1 mio. kr. (2014: 73,6 mio. kr.), svarende til et fald på 21,1%, som følge af udskydelser af ordrer i Consulting. Driftsresultatet før afskrivninger (EBITDA) blev for koncernen realiseret med 2,3 mio. kr. (2014: 10,8 mio. kr.). Resultat af primær drift (EBIT) udgjorde i alt 1,0 mio. kr. (2014: 11,5 mio. kr.) svarende til en overskudsgrad på 1,7%. Resultatudviklingen anses af ledelsen som utilfredsstillende. Balance Egenkapital udgjorde på balancedagen 30. september 2015 i alt 16,1 mio. kr. mod 14,4 mio. kr. samme dato sidste år og 16,7 mio. kr. primo Egenkapitalandelen er dermed steget til 21,3% mod 20,5% 30. september sidste år. Den rentebærende gæld udgjorde 30. september 2015 i alt 39,1 mio. kr. eller netto efter indregning af den likvide beholdning på 2,2 mio. kr. 36,9 mio. kr. Pengestrømme og likviditet Pengestrømme fra driften bidrager positivt med 0,2 mio. kr.. Koncernens kapitalbehov og likvide beredskab er sikret af tilsagn fra 2 store kunder/indbetalinger. Nærtstående parter Der er ikke i perioden 1. januar til 30. september 2015 gennemført transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA s finansielle position eller totalindkomst. Begivenheder efter balancedagen Bestyrelsen og direktionen er ikke bekendt med indtrufne begivenheder efter balancedagen, som har væsentligt indflydelse på koncernens finansielle stilling. Forventninger til 2015 På den baggrund er det ledelsens forventning, at omsætningen i ERRIA-koncernen i 2015 vil være i niveauet mio. kr. og at der realiseres et EBITDA i niveauet 3-7 mio. kr. Fremadrettede udsagn Denne rapport indeholder fremadrettede udsagn, som afspejler ledelsens nuværende opfattelse af fremtidige begivenheder og økonomiske resultater. Fremadrettede udsagn er i sagens natur forbundet med usikkerhed og kan derfor afvige fra forventninger. Denne delårsrapport er ikke en opfordring til at købe eller sælge aktier i ERRIA A/S

5 Delårsrapport for perioden 1. januar til 30. september 2015 for koncernen Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. september 2015 for ERRIA. Delårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab, er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Delårsrapporten er ikke revideret eller reviewet. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af delårsrapporten retvisende. Der er ikke, ud over det i delårsrapporten anførte, sket væsentlige ændringer i ERRIA A/S risici og usikkerhedsfaktorer i forhold til det oplyste i koncernårsrapporten for Delårsrapporten giver derfor, efter vor opfattelse, et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2015 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar til 30. september Det er endvidere vor opfattelse, at delårsberetningen indeholder en retvisende redegørelse for koncernens aktiviteter og finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står over for. Kastrup, den 13. november 2015 Direktion Henrik N. Andersen CEO Bestyrelse Kaare Vagner Formand Finn Buus Nielsen Næstformand Anne Kathrine Steenbjerge Claus Jarlgaard Jensen Bent U. Porsborg - 5 -

6 Resultatopgørelse for koncernen t.dkk 3. kvt kvt kvt kvt Oms ætning Vareforbrug Bruttofortjeneste Andre eksterne omkostninger Personaleomkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Res ultat af as socierede virksomheder Neds krivninger og tilbagef. af nedskr Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Finans ielle indtægter Finans ielle omkostninger Resultat før skat Skat af periodens res ultat Periodens resultat Fordeling af periodens resultat Moders elskabets aktionærer Minoritets interes ser Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Basis Indtjening pr. aktie af periodens res ultat, DKK -0,1-0,2-0,8 1,0 Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Udvandet Indtjening pr. aktie af periodens res ultat, DKK -0,1-0,2-0,8 1,0-6 -

7 Totalindkomstopgørelse for koncernen t.dkk 3. kvt kvt kvt kvt Periodens resultat Poster, der kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen Valutakursomregning af kapitalandele Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden i alt Fordeling af totalindkomsten Moders elskabets aktionærer Minoritets interes ser

8 Balance for koncernen Note t.dkk LANGFRISTEDE AKTIVER Immaterielle aktiver Goodwill Immaterielle aktiver i alt Materielle aktiver Andre anlæg, drifts materiel og inventar Materielle aktiver i alt Finansielle aktiver 3 Kapitalandele i ass ocierede virksomheder Finansielle aktiver dis ponible for s alg Finansielle aktiver i alt Langfristede aktiver i alt KORTFRISTEDE AKTIVER Varebeholdninger Tilgodehavender fra s alg og tjenes teydels er Andre tilgodehavender Periodeafgrænsnings poster Likvide beholdninger Kortfristede aktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance for koncernen Note t.dkk EGENKAPITAL Aktiekapital Overført resultat Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Minoritetsinteres ser Egenkapital i alt LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER Anden gæld Udskudt skat Langfristede forpligtelser i alt KORTFRISTEDE FORPLIGTELSER Gæld til kreditins titutter Leverandørgæld Anden gæld Sels kabss kat Periodeafgrænsnings poster Kortfristede forpligtelser i alt Forpligtelser i alt PASSIVER I ALT

10 Egenkapitalopgørelse for koncernen t.dkk Modersels kabets aktionærer Aktie- Overført Minoritetskapital res ultat I alt interess er I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Egenkapital pr. 30. september Modersels kabets aktionærer Aktie- Overført Minoritetskapital res ultat I alt interess er I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Egenkapital pr. 30. september

11 Pengestrømsopgørelse for koncernen t.dkk kvt kvt Pengestrømme fra driftsaktivitet Res ultat før afskrivninger (EBITDA) Ændring i driftskapital Øvrige reguleringer Pengestrømme af resultat før afs krivninger (EBITDA) Finans ielle indbetalinger Finans ielle udbetalinger Pengestrømme fra drift før skat Betalt selskabs skat, netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet Salg af materielle aktiver Køb af materielle aktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Kortfristede gældsforpligtels er, afdrag/låneoptagels e Udbytte til minoriteter Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Periodens likviditetsændring Likvide beholdning 1. januar Valutakursreguleringer Periodens likviditets ændring Likvide beholdninger ultimo

12 Noter til koncernregnskabet 1. Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Delårsrapporten omfatter sammendraget koncernregnskab for ERRIA A/S. Regnskabspraksis Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og de yderligere danske oplysningskrav til regnskabsaflæggelse for børsnoterede virksomheder. ERRIA har implementeret de pr. 1. januar 2014 ikrafttrådte IFRS standarder, hvilket ikke har haft betydning for resultat, egenkapital eller noteoplysninger for ERRIA koncernens delårsrapport. Regnskabspraksis er i øvrigt uændret i forhold til årsrapporten for 2014, der er aflagt efter de internationale regnskabsstandarder (IFRS), som er godkendt af EU, og yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der henvises til årsrapporten for 2014 side 35 46, noterne 1 og 2 for en fuldstændig beskrivelse. Nye regnskabsstandarder (IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC) IASB har udstedt følgende ændringer til standarder og nye fortolkningsbidrag, der kunne være relevante for ERRIA A/S, men som endnu ikke er godkendt af EU: IFRS 9 Måling og klassifikation af finansielle aktiver og forpligtelser IFRS 11 Fælles kontrollerede arrangementer IFRS 15 Indtægter IAS 27 Koncernregnskaber og seperate regnskaber Præciseringer og mindre justeringer til IFRS 10, IFRS 12 og IAS 28 ERRIA forventer at implementere de ændrede og nye standarder samt fortolkningsbidrag, når de bliver obligatoriske. IFRS 15 træder i kraft fra 1. januar 2017 og tidligere implementering er tilladt. Koncernen er ved at undersøge effekten af IFRS 15, men det forventes ikke, at standarden vil få effekt på regnskabsaflæggelsen. Herudover forventes ingen af de ovennævnte standarder på nuværende tidspunkt at have væsentlig betydning for ERRIA A/S, udover yderligere enkelte noteoplysninger, men vurderes løbende indtil implementeringen

13 2. Segmentoplysninger t.dkk 2015 Ship Consulting Management Logistics Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning Omkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Res ultat af as socierede virksomheder Neds krivninger og tilbagef. af nedskr Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Ship Consulting Management Logistics Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning Omkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Res ultat af as socierede virksomheder Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Kapitalandele i associerede virksomheder ERRIA A/S ejer 34,1% af Saigon Shipping J/S Company Ltd.. 4. Finansielle aktiver disponible for salg ERRIA A/S er ikke længere aktionær i Uni-Tankers A/S. 5. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA koncernens finansielle position eller totalindkomst. 6. Eventualaktiver og -forpligtigelser Der er ikke siden udgangen af 2014 sket væsentlige ændringer i eventualaktiver eller -forpligtelser. 7. Begivenheder efter balancedagen Se afsnittet under Regnskabsmæssig udvikling