HALLU ND KRAFTVARMEVÆRK AMBA BL YVEJ 5, 9700 BRØNDERSLEV ÅRSRAPPORT 25. REGNSKABSÅR

Transkript

1 Tlf: BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Torvet 10 DK-9700 Brønderslev CVR-nr HALLU ND KRAFTVARMEVÆRK AMBA BL YVEJ 5, 9700 BRØNDERSLEV ÅRSRAPPORT REGNSKABSÅR Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 15. april 2019 Dirigent CVR-NR

2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar december 2018 for Hallund Kraftvarmeværk AMBA. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at det interne årsregnskab giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold ledelsesberetningen omhandler. Hallund, den 4. marts 2019 Bestyrelse: Kim Toft Formand Lars Hahn Rasmussen Næstformand ~ Karl Peter Thomsen Jan Molin

3 2 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGNSKABSSAMMENDRAG Til andelshaverne i Hall und Kraftvarmeværk AMBA Konklusion Regnskabssammendraget, der omfatter sammendraget balance pr. 31. december 2018 samt sammendraget resultatopgørelse, der sluttede pr. denne dato samt tilhørende noter, er uddraget af det reviderede regnskab for Hallund Kraftvarmeværk AMBA for året, der sluttede pr. denne dato. Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. konsistent med det reviderede regnskab i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves af årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget og revisors erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab og revisors erklæring herom. Regnskabssammendraget og det reviderede regnskab afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om det reviderede regnskab. Det reviderede regnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 4. marts 2019 om det reviderede regnskab. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. konsistent med det reviderede regnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Brønderslev, den 4. marts 2019

4 3 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER Note NETTOOMSÆTNING. Produktionsomkostninger. Di stri butionsom kastninger. Administrationsomkostninger. RESULT AT FØR RENTER. Finansielle indtægter. Andre finansielle omkostninger. RESULTAT FØR SKAT. Skat af årets resultat... ÅRETS RESULTAT o o

5 4 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note Grunde og bygninger. Kraftvarmeanlæg. Ledningsnet. Husinstallationer. Materielle an lægsaktiver. ANLÆGSAKTIVER. Varebeholdninger. Beholdninger. Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser. Andre tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter. Tilgodehavender. Indestående i pengeinstitutter.. Likvide beholdninger. OMSÆTNINGSAKTIVER. AKTIVER

6 5 BALANCE 31. DECEMBER PASSIVER Note Indskudskapital.. EGENKAPITAL. Hensættelse til udskudt skat. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger. HENSATTE FORPLIGTELSER. Gæld til kreditinstitutter. Langfristede gældsforpligtelser. Kortfristet del af langfristet gæld. Leverandører af varer og tjenesteydelser. Overdækning. Anden gæld. Kortfristede gældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSER. PASSIVER Eventualposter mv. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Nærtstående parter 5 6 7

7 6 NOTER Note Nettoomsætning Salg af varme MWH (2017: MWH). Abonnementsafgift. Salg el.. Salg el grundbeløb. Elproduktion grundbeløb. Årets resultat efter varmeforsyningslov til ind reg. Årets reg. af tidsmæssig forskel i forbrugerbet Produktionsomkostninger Køb af naturgas. Køb af halm. Køb af træ. Varelager halm/træ primo. Varelager halm/træ ultimo. Vedligeholdelse produktionsanlæg. Vedligeholdelse bygning/plads. Vedligeholdelse husinstallationer. Abonnement og afgifter salg el.. Serviceaftale. Fremmed arbejde. Afgiftsrefusion kedeldrift. Vand/vandafledningsafgift. El.. Ejendomsskat.. Energibesparelse. Forsikringer. Forsikringsmægler. Udgifter katte.. Drift iøvrigt. Brændstof maskiner. Vedligeholdelse maskiner. Modtaget erstatning. Lønninger driftspersonale.. Pensionsforpligtelse. Afskrivninger bygninger. Afskrivninger kraftvarmeanlæg. Afskrivninger husinstallationer o o o o

8 7 NOTER Note Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet.. Afskrivninger ledningsnet.. o Langfristede gældsforpligtelser 1/ gæld i alt 31/ gæld i alt Afdrag næste år Restgæld efter 5 år 4 Kommunekredit Kommunekredit Eventualposter mv. 5 Eventualforpligtelser Selskabet har stillet sikkerhed vedrørende visse uforudsete skattemæssige konsekvenser ved overtagelse af ejendom. Forpligtelsen vurderes af ledelsen til O kr. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 6 Nærtstående parter 7 Transaktioner med nærtstående parter Selskabet har leveret varme til bestyrelsesmedlemmer på normale handelsmæssige vilkår.