Gudme Vandværk har fremsendt taksterne for 2020 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt ikke at ændre taksterne. De er ikke ændret siden 2010.

Transkript

1 Notat Gudme Vandværk - Godkendelse af takster for /10926 Gudme Vandværk har fremsendt taksterne for 2020 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt ikke at ændre taksterne. De er ikke ændret siden Anlægsbidrag: Hovedanlægsbidrag er kr. Ledningsbidraget er kr. Det samlede anlægsbidrag er kr. For ledninger nedgravet efter 1970 betales de faktiske udgifter. Driftsbidrag: Årlig afgift pr. husstand er 500 kr. Vandafgiften 6,00 kr. pr. m3. Alle priser er eksklusiv moms. Gudme Vandværk havde i 2018 en overdækning på kr. I 2017 havde vandværket en overdækning på kr., og i 2016 var der en overdækning på kr. Vandværket havde den 31. december 2018 aktiver i alt for omkring 3,7 mio. kr., hvoraf vandværk og ledningsnet udgør en værdi på omkring 0,6 mio. kr. Af de resterende 3,1 mio. kr. er 1.5 mio. kr. henlagt til en fremtidig renovering af ledning i Søndergade og renovering - eller nybyg af vandværket. Derudover har vandværket henlagt ca. 0,9 mio. kr. til projekter indenfor den nærmeste fremtid. Den største post er i 2020, hvor de resterende ca. 300 analoge vandmålere skal udskiftes med digitale vandmålere. Denne post er sat til 0,6 mio. kr. Der er i 2018 blevet udskiftet omkring 200 forbrugsmålere. Vandværket er gået væk fra at etablere et solfangeranlæg ved vandværkets boringer. Administrationen vurderer, at Vandforsyningslovens bestemmelser er overholdt ved takstbladets godkendelse, og at vandværket har tilstrækkelige midler til at dække forventede kommende udgifter. Hvile-isig-selv-princippet vurderes at være overholdt med de tiltag, som Gudme Vandværk har sat i gang.

2 Jakob Nørby Fra: Gudme Vandværk Sendt: 12. maj :45 Til: Vand Fællesmail Emne: VS: materiale til Svendborg kommujne Vedhæftede filer: Følgebred Sv. kom docx; henlæggelser og småinvesteringer 2020 og frem.docx; Takstblad for 2020.xlsx; Driftsbudget 2019.pdf; Gudme Vandværk 2018.pdf Hej Jacob. Iflg. formand Henrik Jørgensen sendes Driftsbudget for 2019, regnskab for 2018, taksblad for 2020, investeringsskrivelse for 2020 samt følgeskrivelse. Venlig hilsen Gudme Vandværk Susanne Bogholder Mobil: Mail: Web: Fra: Vandværket Sendt: 10. maj :49 Til: 'Gudme Vandværk' Emne: materiale til Svendborg kommujne Hej Susanne. Vil du være sød og sende til Svendborg kommune, som Jakob ønsker og senest d. 13/5 kl Her vedlagt takstblad, investeringsskrivelse og følgebrev. Vi er ikke omfattet af vandsektorloven. Med venlig hilsen Henrik W. Jørgensen Gudme Vandværk Tlf.: Mail: 1

3 Gudme d. 12. Maj Til udvalget for Miljø, klima og trafik Svendborg Kommune. Vedlagt følger regnskab for 2018, takstblad for 2020, budget for 2019/20 og investeringsplaner over kort og længere tid. Året er gået meget fornuftigt med få ledningsbrud hidtil og vandkontrol uden bemærkninger. Der er pr. 1/ udskiftet 180 af i alt ca. 500 vandmålere til elektronisk aflæste målere. En meget stor lettelse i aflæsningsfasen. På bestyrelses vegne Henrik W. Jørgensen Formand Henrik W. Jørgensen Sdr. Søvej Gudme formand@gudmevand.dk Tlf Bogholder Susanne Bogetoft Stationsvej Gudme bogholder@gudmevand.dk Tlf Kasserer Helle Ryg Majvænget Gudme helleryg3@gmail.com Tlf

4 Formand Henrik W. Jørgensen Sdr. Søvej Gudme Tlf Bogholder Susanne Bogetoft Stationsvej Gudme bogholder@gudmevand.dk Tlf Kasserer Helle Ryg Majvænget Gudme helleryg3@gmail.com Tlf

5 Andelsselskabet Gudme Vandværk TAKSTBLAD FOR GUDME VANDVÆRK På generalforsamlingen d. 25. marts 2019 blev følgende takster for 2020 vedtaget. Anlægs og driftsbidrag skal godkendes af Byrådet i Svendborg kommune, før det har virkning. Anlægsbidrag pr. boligenhed: Ex. moms Inkl. moms Tilslutningsbidrag 5.000, ,00 Ledningsbidrag gamle ledninger nedlagt før , ,00 Ledningsbidrag nye ledninger nedlagt efter 1970 Faktiske udgifter pristalsreguleret Driftsbidrag for alle forbrugere pr. boligenhed: Ex. moms Inkl. moms Fast driftsbidrag årligt 500,00 625,00 Vandforbrug pr. m 3 6,00 7,50 Afgift på ledningsført vand pr. m 3 til Staten 5,86 7,33 Afgift på grundvandssikring (drikkevandsbidrag) pr. m 3 til Staten 0,67 0,84 Gebyr pr. boligenhed: *) Gebyrerne er momsfrie Ex. moms Inkl. moms Rykkerskrivelse 1*) for maglende betaling 100,00 Rykkerskrivelse 2*) for manglende betaling 100,00 Manglende rettidig indberetning af måleraflæsning 150,00 Lukning / Genåbning 720,00 900,00 Forbrugere, hvor lovgivningen påkræver ekstra vandprøver (fx. Levnedsmiddelproducenter, slagterier etc.) Alle priser er angivet henholdsvis eksklusiv og inklusiv moms. Bestyrelsen i Andelsselskabet Gudme Vandværk Ekstra vandprøver betales efter kostpris inkl. moms Taksterne for anlægs og driftsbidrag godkendt af Miljø, Klima og Trafikudvalget i Svendborg kommune: Godkendt ppå mødet d. xx/xx/xxxx Gudme Vandværk CVR.nr Bank: Svendborg Sparekasse 0817 / Formand Bogholder Henrik w. Jørgensen Susanne Bogetoft Sdr. Søvej 13 Stationsvej Gudme 5884 Gudme formand@gudmevand.dk bogholder@gudmevand.dk tlf tlf

6

7 GUDME VANDVÆRK Vestergade Gudme cvr U D K A S T Andelsselskabet GUDME VANDVÆRK ÅRSRAPPORT for året regnskabsår ---ooooo /5/25

8 1. VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Gudme Vandværk Vestergade Gudme CVR nr Hjemmeside Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelse Formand: Næstformand: Sekretær/ administration: Medlem: Tilsynsførende: Henrik W. Jørgensen Bent Møller Susanne Bogetoft Niels Peter Nøddeskou- Fink Erland Sejten Revisor Arne Ploug Niels Kildelund Generalforsamling Godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling afholdes den / 2019 Dirigent:

9 2. Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Gudme Vandværk. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gudme, den 2019 Bestyrelsen Henrik W. Jørgensen Bent Møller Susanne Bogetoft Formand Næstformand Sekretær / administration Jens Peter Nøddeskou-Fink Medlem Erland Sejten Tilsynsførende Folkevalgte revisorers påtegning Regnskab og bilag gennemgået. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemærkninger. Gudme den 2019 Arne Nielsen Folkevalgt revisor Niels Kildelund Folkevalgt revisor

10 3. Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til den daglige ledelse i Andelsselskabet Gudme Vandværk Vi har opstillet årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ryslinge, den Revisionsfirmaet Kurt Poulsen CVR-nr Kurt Poulsen Registreret Revisor MNE-nr. 3369

11 4. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Gudme Vandværk er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er tilpasset, så vandværket indsluser de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Praksis uddybes nedenfor. Sidste års tal er, i det omfang det har været muligt, tilrettet med hensyn til indregningsmetoder og målegrundlag (grundlag for værdiansættelse) for at skabe reel kontinuitet, og give et mere retvisende billede af regnskabet. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for de kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. Der henvises til årets resultatdisponering. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, køretøjer og maskinpark, samt vedligeholdelse af anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet, herunder eksempelvis udleje af jord eller indtægter ved videregivelse af forbrugernes vandforbrug.

12 5. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender samt renteindtægter og kursgevinster på værdipapirer. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende gæld til pengeinstitutter og låneomkostninger fra optagelse af lån. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Bygninger Inventar/installationer* Ledningsnet* Boringer* Elektroniske Vandmålere 30 år 10 år 50 år 20 år 6 år *Værdiansættelserne, reduceret med årlige afskrivninger af de investeringer der er foretaget før 2017 inden for kategorierne Ledningsnet, Boringer og Inventar vil være behæftet usikkerhed. Bestyrelsen har derfor skønnet værdierne til at være fuldt afskrevet og derfor ansættes til nul. Nyanskaffelser u/ og med en levetid på under 3 år, vandmålere der ikke er elektroniske samt software straksafskrives. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår, samt leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. Overdækning / Egenkapital Overført resultat m.v. indeholder akkumuleret resultat. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning (se også afsnittet nettoomsætning ). Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.

13 6. RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2018 Realiseret Realiseret Budget i tkr. Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT Andre indtægter RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER Afskrivninger RESULTAT FØR RENTER Nettorente DRIFTSRESULTAT Resultatdisponering: Overført til over/underdækning ÅRETS RESULTAT

14 7. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2018 Note AKTIVER 31/ / Anlægsaktiver 5 Materielle anlægsaktiver Elektroniske vandmålere Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavende moms Indestående pengeinstitutter Periodisering Tilgodehavende forbrugsafregninger Aktie Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER 8 OVERDÆKNING GÆLD Kortfristet gæld Skyldig moms Skyldig vandafgift Skyldige omkostninger KORTFRISTET GÆLD I ALT Langfristet gæld Langfristet gæld GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Pant og sikkerhedsstillelse

15 8. Noter Forbrugsindtægter Faste afgifter Vandforbrug Øvrige indtægter Gebyr forbruger Regulering tidligere år Tilslutningsbidrag Efterangivelse vandforbrug Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Service vandværket Vedligeholdelse vandværket og tekniske installationer Elektricitet Vandanalyser Afledningsbidrag / ejd. skatter Forsikringer Mindre nyanskaffelser Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledninger Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Software / målere Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse Tryksager, porto og kontorhold Revisor Software & abonnement Kontingent Generalforsamling og møder Annoncer & hjemmeside Revisor Opmærksomheder m.m Tlf. og internet Kurser Nets Mindre nyanskaffelser

16 9. Noter Afskrivning 5 Materielle anlægsaktiver Anskaffelsessum Tilgang... 0 Anskaffelsessum i alt Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Elektroniske målere Anskaffelsessum primo... 0 Tilgang i året Afskrivning tidligere år... 0 Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Afskrivning i alt Renter Indtægter, Pengeinstitutter Kursregulering aktier Indestående i pengeinstitutter Fynske Bank, grundkonto Fynske Bank, opsparingskonto Nordea Danske Andelskasser

17 10. Noter Overdækning Overført resultat 1. januar Årets overdækning / underdækning jf. resultatdisponering Hensættelse primo Årets hensættelse Hensættelse ultimo Samlet overdækning Egen andel statsafgift vand Udpumpet mængde i året Solgt mængde *Spild Spild i %... 7,13 Egen andel (over 10 %) Pant og sikkerhedsstillelse. Ingen

18 GudmeVandværk Side 1/2 Forslag til DRIFTSBUDGET FOR ÅRET Regnskab 2018 INDTÆGTER: Fast afgift Salg af vand Målergebyr Gebyrindtægter/øvrige indtægter Regulering tidl. år Tilslutningsbidrag INDTÆGTER I ALT OMKOSTNINGER: Produktionsomkostninger: Servie på vandværket Vedligholdelse af installation vandværk Ellekticitet Vandanalyser Vedligehold grund & bygninger Forsikringer Ejendomsskater og afledningsbidrag Produktionsomkostninger i alt Distributionsomkostninger: Vedligeholdelse ledningsnet Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Software/målere Distributionsomkostninger i alt Administrationsomkostninger: Løn til bestyrelsen Kurser Generalforsamling og møder Nets PBS Porto, tryksager & gebyrer Hjemmeside og annoncer Kontingenter Abonoment/programmer Rambøll Telefon og internet Regnskab Opmærksomheder og information Regnskab tidligere år Mindre nyanskaffelser Administrationomkostninger i alt OMKOSTNINGER I ALT

19 Side 2/2 RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER Afskrivninger RESULTAT FØR RENTER Renteindtægter BUDGETTERET RESULTAT Specifikation: Fast afgift 484 forbrugere á Salg af vand : m 3 á 6, Likviditet Omæstningsaktiver 31/ Kortfristet gæld 31/ Likviditet Budgetteret resultat Investeringer i 2019: Elektroniske vandmålere Øvrige investeringer Forventet likviditet 31/

20 Gudme d. 12/ Til Miljø, klima og trafikudvalget Svendborg Kommune. Bilag til Gudme Vandværks regnskab for 2018 og takstblad for Investeringsplan: Henlæggelse til udskiftning af vandledning i Søndergade kr. (Overført fra 2014) (2025) Henlæggelse til renovering/nyt vandværk (2030) kr. Total: kr. Investeringer over kortere årrække: Udskiftning af resterende vandmålere, ca. 300 i kr. Incl. programmer og modtagerudstyr. Tablet og bilantenne Køb af reservekompressor værkets hjerte kr. Renovering af 3 koblinger til Hesselager, Gudbjerg og Oure kr. Digitalt kort over vandledninger og hovedstophaner Markering i terræn af hovedstophaner Total: kr kr kr. På bestyrelsens vegne Susanne Bogetofte kasserer Henrik W. Jørgensen formand