NOTAT Dato

Transkript

1 NOTAT Dato Budgetoverførsler af driftsmidler fra 2007 til har været et turbulent år med hensyn til økonomi og økonomiopfølgning. I maj 2006 godkendte Sammenlægningsudvalget principperne for decentraliseringsaftaler som betød, at institutioner og afdelinger havde overførselsadgang imellem årene. De økonomiske spilleregler er følgende: alle relevante udgifter og indtægter budgetteres og regnskabsføres på institutionen lederen har ansvaret for institutionens økonomi såvel for løn som for øvrige driftsmidler der er omflytningsret mellem løn og øvrig drift der er overførselsadgang, dog uden prisfremskrivning. Overførsler af overskud på mere end 10% eller underskud på mere end 5% skal årsagsforklares Økonomi har været i gang med at beregne budgetoverførslerne og det vurderes, at de enkelte områder er nødt til at blive behandlet individuelt og det er forklaret nedenfor. Generelt er det vurderet, at områder der i årets løb har fået tillægsbevillinger ikke kan få overførselsadgang. Dette er dog ikke tilfældet hvis tillægsbevillingen er givet som følge af en fejlbudgettering i I 2007 er de fleste udgifter til IT og telefoni blevet afholdt af IT-afdelingens budget. Det er dog hensigten, at disse udgifter skal udkonteres til institutionerne. I 2008 vil der ske udkontering for både 2007 og Arbejdsmarkedsudvalgets område Otterupgården Aktiveringscentret Aktiveringscentret budgetoverfører midler til projekter der er igangsat ultimo året samt færdiggørelse af toiletter og baderum. Desuden skal der købes 2 nye biler. Otterupgården har fået nye kørselskontrakt der var dyre end den tidligere. Erhverv og Fritidsudvalgets områder Havn og Marinaen Biblioteket [xxxxxxx] Side 1 af 5

2 Nordfynshallen Havn og Marinaen har i årets løb finansieret nye betalingsautomater (anlæg) samt driftsmæssig finansiering af merudgifter på årets anlæg. Budgetoverførslen er i 2007 beregnet med 50 % af nettoresultatet. Bibliotekets opsparing ønskes øremærket med 0,6 mio. kr. til en selvbetjeningsløsning i 2010 med tyverisikring /chipløsning evt. med opstart i En total selvbetjeningsløsning for alle 3 lokalbiblioteker estimeres til at koste 1,8 mio. kr. Familieudvalgets område Dagplejen Børnehaver Skoler Skolefritidsordninger Klubber PPR, støttepædagoger og ergoterapeuter Sundhedsplejen og tandplejen Dagpleje og daginstitutioner I Dagplejens budget for 2007 indgik en rammebesparelse på 1 mio. kr. som det ikke har været muligt at realisere. Det samlede merforbrug er på 1 mio. kr. når merindtægter på forældrebetaling samt mindreforbrug på fripladser indgår. Der er ikke beregnet overførsel fra 2007 til Børnehaverne er gennemgået flere gange i årets løb ligesom ressourcetildelingen var klar inden 2007 begyndte. Der er beregnet overførsel ud fra vedtagne regler. Undervisning Fra 2007 til 2008 laves der en samlet budgetoverførsel for skole og sfo. Dette skyldes at Økonomi først sidst på året blev opmærksomme på konteringsmæssige forskelle på fordelingen af udgiften for pædagoger der deltager i skoledelen. Dette skulle være i orden i Skoler I forbindelse med budgetopfølgningen i oktober måned blev den faktiske timepris pr. skole beregnet. Efterfølgende har der været justeringer i lærernes lønindpladsering således at Side 2 af 5

3 overenskomsten blev overholdt. Derfor laves der med udgangspunkt en slutafregning til årets priser. Der vil blive samlet op på timepriserne i forhold til budget Skolefritidsordninger (sfo) Der er budgetteret med en gennemsnitsløn for pædagoger og pædagogmedhjælpere. Først sidst på året blev vi opmærksomme på, at der i gl. Otterup kun var ansat pædagoger. Der er lavet en regulering af sfo erne for gl. Otterup op til gennemsnitsprisen for pædagoger. Fra er der en overgangsordning for implementering af 70/30. Heldagsskolen Ny etableret institution med anlægsbevilling og medarbejdere der trækkes for ferie. Der er ikke budgetoverførsel fra 2007 til Skolebiblioteket Der er budgetoverførsel af restbudgettet. Musikskolen Musikskolen kompenseres for 7/12 dele af besparelsen på de 2%. Der er budgetoverførsel af nettorammen. Ungdomsskolen Lederstillingen har været ledig i en periode. Der er budgetoverførsel af nettorammen. Værkstedsklassen Ressourcetildeling har ikke været drøftet i Nordfyns Kommune. I gl. Søndersø var der budget til 6 børn i lille værkstedsklasse og 6 børn i stor værkstedsklasse. Faktisk har der været flere månedsbørn og budgettet reguleres i henhold til takst fra gl. Søndersø. Klubber Aktivitetshuset Otterup har i en periode haft en ledig lederstilling. Der er budgetoverførsel af restbudget. Klubben Bogense er nyetableret og lederlønnen er nedreguleret til det faktiske ansættelsestidspunkt. Der er budgetoverførsel af restbudget. Klubben Søndersø reguleres for antal faktiske børn i foråret, idet denne følger gl. kommunes regel. Side 3 af 5

4 PPR Der er budgetoverførsel indenfor hele PPR s område, dvs. psykologer, støttepædagoger og ergoterapeuter. Tillægsbevillingen til opnormering med en ekstra psykolog blev først iværksat pr. 1. august og budgetbeløbet er reguleret i henhold hertil. Sundhed tandplejen som i 2007 har ansat en specialtandlæge hvor merudgiften hertil forventes besparet i sundhedsplejen. Børn og unge familiehusene samt Langebyhus. Social og sundhedsudvalgets områder Ældreområdet Plejecentre og hjemmeplejen får ikke overførsel fra 2007 til Dette skal ses i lyset af, at der i 2007 er givet en tillægsbevilling til området på 8,8 mio. kr. og der kan derfor ikke være overskud at overføre til det nye år. Der er overførsel for køkkenet med undtagelse af lønbudgettet idet der er konteret meget frem og tilbage på lønkontiene. Sundhedsområdet Trænings og aktivitesområdet Sygeplejen og forebyggende Puljen til sundhedsfremme Der har været mange fejlkonteringer indenfor området i Dette er ved at være i orden i I forbindelse med beregning af budgetoverførslerne er der taget højde herfor. Puljen til sundhedsfremme overføres en andel til faldprojektet som sluttede primo Derudover overføres midler til kræftrehabiliteringsprojektet som startede pr. 1. januar Myndighedsafdelingen Psykiatricenter Side 4 af 5

5 Botilbud Der er ikke budgetoverførsel på indtægterne ved salg af pladser til andre kommuner. Teknik og Miljøudvalgets områder Vejafdelingen Gartnerafdelingen Værkstedet Der har været tilbageholdenhed med blandt andet asfaltbelægninger indtil der var et overblik over budgettet. Økonomiudvalgetsområde Der er lavet en budgetoverførsel for hele administrationsområdet. IT og telefoni for institutionerne er afholdt af it-afdelingen og udkonteres i 2008 for såvel 2007 som I 2007 har der været fratrædelsesgodtgørelser i forbindelse med nedlæggelse af stillinger hvorfor der er merudgifter indenfor området. Lønpuljer og politisk administration indgår ikke i beregningerne. Side 5 af 5