NOTER TIL BEVILLINGSKONTROL, Ultimo 2015 (løbenr /15)

Transkript

1 NOTER TIL BEVILLINGSKONTROL, Ultimo 2015 (løbenr /15) Note 1 Socialpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Den kommunale særtilskudspulje. Der foreslås overført midler fra den kommunale særtilskudspulje fordelt på 0,975 mio. kr. i 2015, 0,7 mio. kr. i 2016, 0,615 mio. kr. i 2017 samt 0,160 mio. kr. i 2018 jævnfør direktionens beslutning. Lov- og cirkulæreprogrammet. Socialpolitik reguleres i forbindelse med lov- og cirkulæreprogrammet for kr. i Finansieres ved mertilskud under tilskud og udligning. Budgetteknisk korrektion af personale mellem konto 5 og 6. Det foretages en budgetteknisk korrektion af personale mellem konto 5 og 6. Der flyttes derfor kr. fra socialpolitik til administrationspolitik i 2015 og frem. Note 2 Uddannelsespolitik, nettodrift (serviceudgifter) Restafregning for glidende overgang. Udgiften til glidende overgang i 2015 var kr. Der er tidligere overført kr. fra Børnepasningspolitik, hvorfor de resterende kr. overføres i denne bevillingskontrol. Merudgifter i forbindelse med fælles it-udgifter. Merudgift ift. KMD Puls samt tillægsmodul til KMD Elev ASP på kr. fra 2015 overføres til administrationspolitik, hvorfra udgiften fremover betales. Note 3 Vej- og Parkpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Lov- og cirkulæreprogrammet. Konsekvens for 2015 afledt af lov- og cirkulæreprogrammet vedrørende vejloven udgør en mindre udgift på kr. i Beløbet modsvares af en mindre indtægt under tilskud og udligning. Vejafvanding. Vedrørende vejafvanding overføres kr. fra drift til anlæg, idet der i forbindelse med etablering af kystsikring af havnefronten i Hejlsminde er udført arbejde, der henhører under området for vejafvanding. Opgaven har været en del af den samlede entreprise for anlægsprojektet. Underkørte km. Der overføres kr. til administrationspolitik under effektivisering vedrørende underkørte kilometer. Note 4 - Ejendoms- og Boligpolitik (serviceudgifter) Underkørte km. Der overføres kr. til administrationspolitik under effektivisering vedrørende underkørte kilometer. Note 5 - Miljøpolitik (serviceudgifter) Konsekvens for 2015 på kr. er afledt af lov- og cirkulæreprogrammet vedrørende gennemførelse af første generation vandplaner samt regelforenkling , vedrørende randzoneloven.

2 Første generation af statens vandplaner har været stærkt forsinkede, f.eks. har de været i høring flere gange. Det har affødt en række ekstra administrative opgaver hos kommunerne, som vi kompenseres for. Beløb modsvares under tilskud og udligning. Note 6 Børnepasningspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Restafregning for glidende overgang. Udgiften til glidende overgang i 2015 var kr. Der er tidligere overført kr. fra uddannelsespolitik, hvoraf der ved denne bevillingskontrol overføres kr. Note 7 Sundhedspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Lov- og cirkulæreprogrammet. Sundhedspolitik reguleres i forbindelse med lov- og cirkulæreprogrammet for kr. i Finansieres ved merindtægt under tilskud og udligning. Note 8 Administrationspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Den kommunale særtilskudspulje. Pulje vedrørende den kommunale tilskudspulje på 3,350 mio. kr. overføres til socialpolitik fordelt på 0,975 mio. kr. i 2015, 0,7 mio. kr. i 2016, 0,615 mio. kr. i 2017 samt 0,160 mio. kr. i De resterende 0,9 mio. kr. overføres til anlæg i Budgetteknisk korrektion af personale mellem konto 5 og 6. Der foretages en budgetteknisk korrektion af personale mellem konto 5 og 6. Der flyttes derfor kr. fra socialpolitik til administrationspolitik i 2015 og frem. Underkørte km. Der overføres i alt kr. til administrationspolitik under effektivisering vedrørende underkørte kilometer, fra henholdsvis vej- og parkpolitik med kr. samt med ejendoms- og boligpolitik med kr. Lov- og cirkulæreprogrammet. Der er merudgifter vedrørende socialområdet med kr. og mindre udgifter vedrørende seniorområdet med kr., der modsvares under tilskud og udligning. Merudgifter i forbindelse med fælles it-udgifter. Merudgift ift. KMD Puls samt tillægsmodul til KMD Elev ASP på kr. fra 2015 overføres fra uddannelsespolitik til administrationspolitik, hvor udgiften fremover afholdes. Byggesagsgebyr. Der er udbetalt udbytte til aktionærer vedr. Ejendomsselskabet Jernbanegade 25 A/S. Denne ekstra indtægt anvendes til at nedskrive budgettet for byggesagsgebyrer med 1,273 mio. kr. Endvidere indgår 1,290 mio. kr. vedrørende AFT2005 A/S (Tidligere Tarco) som følge af selskabets opløsning. Også dette beløb anvendes til nedskrivning af budgettet for byggesagsgebyr. Effektiviseringsmål. Effektiviseringsmålet 0-stilles med kr. via følgende realiserede effektiviseringer i 2015: kr. overføres i forbindelse med fraflytning af lejemål på Ny Vestergade. Beløbet var reserveret til fraflytning og istandsættelse. Beløbet blev ikke brugt og tilføres derfor effektiviseringsmålet. 1,2 mio. kr. overføres fra Fælles IT-drift idet udgifter er lavere end forventet. Udgiften, der primært vedrører KMD, er f.eks. opnået ved opsigelse af serviceaftaler. Der er

3 skabt et yderligere råderum, der overføres til 2016 til dækning af udgifter i forbindelse med implementeringsudgifter til diverse digitaliseringsprojekter. 1,0 mio. kr. overføres fra arbejdsskader, idet der er et budgetoverskud i Det resterende af overskuddet overføres til 2016, da flere ankesager forventes at blive afgjort i Falder de ikke ud til Kolding Kommunes fordel, kan det medføre store udgifter. Pulje vedr. forebyggelse. Restbeløbet på kr. på puljen vedr. forebyggelse af forsikringsudgifter overføres fra 2015 til stilling af pulje. Beløb på 15,0 mio. kr. i stilles i forbindelse med pulje vedr. serviceudgifter. Beløbet var budgetteret med henblik på medvirken til overholdelse af regeringsaftalen. Note 9 Erhvervspolitik Investor Program Kolding. Byrådet godkendte 18. maj 2015 ny selskabsstruktur for BlueKolding og der blev oprettet to nye selskaber (Kolding Energiproduktion A/S og Kolding Forsyningsservice), hvor der skal indskydes kr. pr. selskab. De kr. finansieres af Invester program Kolding under erhvervspolitik. Note 10 Arbejdsmarkedspolitik, nettodrift (overførsler) Arbejdsmarkedsområdet, samlet: Mindre forbruget på 12,252 mio. kr. i 2015 kan henføres til lovændringer og en positiv ledighedsudvikling. Den forbedrede ledighedsudvikling kan, hvis der er tale om en landstendens, resultere i en negativ regulering af bloktilskuddet og / eller beskæftigelsestilskuddet i forbindelse med en eventuel midtvejsregulering af aftalen om kommunernes økonomi i Af de 12,252 mio. kr. overføres 4,0 mio. kr. til anlæg til køb af ejendom til nyttejob indsatsen, jf. beslutning på arbejdsmarkedsudvalgsmødet den 7. oktober Resten af mindre forbruget tilføres udligning og generelle tilskud i 2016 til imødegåelse af eventuel midtvejsregulering. Note 11- Anlæg P.nr Hejlsminde, kystsikring af havnefront. Kystsikringen af havnefronten tilføres kr. i 2015 bestående af kr. fra driftsmidler til vejafvanding samt kr. fra Cykelby uden for pulje. Der henvises til orientering i Økonomiudvalget den 1. juni P.nr Cykelby uden for pulje. Der overføres kr. i 2015 fra Cykelby uden for pulje til projekt 4608 Hejlsminde, kystsikring af havnefront. Køb af ejendom til nyttejob indsatsen. Fra overskuddet på arbejdsmarkedsområdet overføres der 4,0 mio. kr. i 2015 til køb af ejendom til nyttejob indsatsen jf. beslutning på arbejdsmarkedsudvalgsmødet den 7. oktober P.nr. 4794, Opkøb af boliger til flygtninge. Beløbet på 5,025 mio. kr. vedrører andel af rådighedsbeløb, der ikke skal anvendes. Beløbet modsvares af mindre låneoptagelse. Projekt vedrørende nedrivning af centret i Skovparken. Af den sociale særtilskudspulje anvendes kr. i 2016 til nedrivning af centret i Skovparken. Der forudsættes et

4 magelæg mellem den nuværende ejer og Kolding Kommune, idet Kolding Kommune ikke kan forestå nedrivningen får kommunen ejer arealet. Nulstilling af negativt rådighedsbeløb. I overensstemmelse med byrådets beslutning i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet for 2016 nulstilles negativt rådighedsbeløb på kr. i Finansiering sker via merindtægten under tilskud og udligning (Aflysningen af midtvejsreguleringen 2015). Note 12 - Indskud i Landsbyggefonden Der overføres mio. kr. fra 2015 til 2016 fordelt med Ndr. Ringvej 1 med kr., Vifdam med kr. samt overførsel fra 2016 vedrørende Kløvkær med kr. Det resterende beløb på kr. fastholdes som rammebeløb og overføres ligeledes fra 2015 til Note 13 - Moms Af det budgetterede beløb på kr. er netto kun kr. kommet til udbetaling i De resterende kr. kan tilføres likvide aktiver. Note 14 - Kurstab og kursgevinster Der forventes netto en udgift i 2015 på kr., der skal ses i sammenhæng med renteindtægter og renteudgifter jævnfør de næste 2 noter. Note 15 Renteindtægter Ejendomsselskabet Jernbanegade 25 A/S har udbetalt udbytte/rente svarende til kr. Indtægten overføres til administrationspolitik til delvis dækning af den manglende budgetrealisering vedrørende byggesagsgebyrer. Endvidere indgår mindre renteindtægter på kr. primært vedrørende renter af likvide aktiver. Note 16 Renteudgifter Renteudgifter udviser en budgetforbedring på kr. Der har i 2015 været lave variable renter vedrørende langfristet gæld. Noten skal ses i sammenhæng med de 2 foranstående noter samt noten vedrørende afdrag på langfristet gæld. Note 17 - Afdrag på lån Ekstraordinært afdrag på kr. vedrører omlægning af lån (se note 20). De ordinære afdrag er kr. større end forventet. Note 18 Forskydninger i kortfristet gæld Beløb på 15,0 mio. kr. 0-stilles i forbindelse med pulje vedr. serviceudgifter under administrationspolitik. Korrektionen er udgiftsneutral. Note 19 - Langfristede tilgodehavende Byrådet godkendte 18/ ny selskabsstruktur for BlueKolding og der blev oprettet to nye selskaber (Kolding Energiproduktion A/S og Kolding Forsyningsservice), hvor der skal

5 indskydes kr. pr. selskab svarende til en merudgift på kr. finansieret under erhvervspolitik. Der udbetales ligeledes udlodning på 1,290 mio. kr. fra AFT 2005 A/S (det tidligere Tarco) som anvendes til nedskrivning af budgettet for byggesagsgebyr. Deponerede beløb vedrørende vandafvandingssagen frigives svarende til kr. Den ordinære frigivelse på årligt kr. nulstilles i konsekvens heraf for 2016 og følgende år. Finansiering vedrørende Arena Syd med kr. indgår jævnfør Byrådets beslutning, mens der under udlån til beboerindskud er en større udgift en forventet på kr. Endelig indgår en frigivelse af indskud vedrørende ophørte lejemål med kr. samt diverse mindre reguleringer vedrørende pantebreve, lån til betaling af ejendomsskatter samt deponerede beløb. Note 20 - Låneoptagelse kr. vedrører omlægning af lån, mens mindre låneoptagelse på kr. vedrører den andel af bevilling vedrørende køb af boliger til flygtninge, der ikke er behov for. Note 21 Tilskud og udligning Lov- og cirkulæreprogram. I alt korrektioner på kr. er overført til diverse politikområder jævnfør foranstående noter. Regeringsaftalen. Regeringsaftalen medførte, at en forventet stor negativ midtvejsregulering i 2015 ikke blev gennemført. I forbindelse med budgetvedtagelsen besluttede Byrådet at anvende kr. til yderligere anlæg i 2016 (se note 11). De resterende kr. overføres til 2016 til imødegåelse af en eventuel negativ midtvejsregulering i Overførsel af overskud på arbejdsmarkedsområdet. Af overskuddet i 2015 på arbejdsmarkedsområdet overføres 8,252 mio. kr. til 2016 til imødegåelse af eventuel negativ midtvejsregulering. Note 22 - Skatter Samlet mindre indtægt på kr., der kan henføres til grundskyld med kr., mens der under dækningsafgift er en større indtægt vedrørende offentlige ejendommes forskelsværdi på kr., og på den øvrige dækningsafgift en mindre indtægt på kr. Endvidere er der mindre indtægt vedrørende forskerskat og skat af dødsboer med netto kr.