Indholdsfortegnelse. Årsberetning

Transkript

1

2 Indholdsfortegnelse Generelle oplysninger...3 Kommuneoplysninger...3 Borgmesterens forord...4 Påtegninger...6 Ledelsens påtegning...6 Hovedkonklusioner...7 Hovedkonklusioner på regnskabet...7 Driftsvirksomhed...8 Hvem brugte pengene?...9 Forsyningsvirksomheder Anlæg...10 Indtægter - Hvor kom pengene fra? Finansiering...13 Oversigter Hoved- og nøgletal Anvendt regnskabspraksis Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Udgiftsbaseret resultatopgørelse Omkostningsbaseret resultatopgørelse Balance Primosaldokorrektioner Specifikation af foretagne primosaldokorrektioner Øvrige forpligtelser Hovedoversigter Pengestrømsopgørelse Personaleoversigt Regnskabsbemærkninger Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri Udvalget for Kultur Udvalget for Fritid Udvalget for Teknik Udvalget for Miljø og Natur Udvalget for Social og Omsorg Udvalget for Sundhed og Forebyggelse Udvalget for Arbejdsmarked og Integration Økonomiudvalg Noter Årsberetning

3 Generelle oplysninger Kommuneoplysninger Kommune Slagelse Kommune Rådhuspladsen Slagelse Telefon: Telefax: Hjemmeside: Hjemsted: Regnskabsår: Slagelse 1. januar december Byråd Lis Tribler, borgmester Villum Christensen, 1. viceborgmester Henrik Brodersen, 2. viceborgmester Direktion Egon Bo, kommunaldirektør Lars Hansen, servicedirektør Rie Perry, udviklingsdirektør Lisbeth Mogensen, velfærdsdirektør Tomas Therkildsen, økonomidirektør Revision BDO Kommunernes Revision Østre Stationsvej 43, 1. sal 5000 Odense C Årsberetning

4 Generelle oplysninger Borgmesterens forord Fra sammenlægning til udviklingskommune 2008 var et år med mange udfordringer og gode resultater. Et år hvor Slagelse Kommune kom et stort skridt videre i udviklingen og bevægelsen fra sammenlægning til udvikling. Vi fik på en lang række områder defineret vores politik for udviklingen af kommunen og kommunens serviceydelser. Først og fremmest fik vi vedtaget en planstrategi med en klar vision for en sund og bæredygtig kommune. I forlængelse af dette er der vedtaget en række politiker, der understøtter denne vision i form af fx sundheds- og idrætspolitikken og kommunens Agenda21 strategi. På de interne linjer er kommunen også gået fra sammenlægning til udvikling. Ledelseslaget er blevet slanket og vores forvaltninger er afløst af de fire områder: Velfærd, Udvikling, Økonomi og Service. Vi fik en ny direktion, nyt ledelsesgrundlag og en værdiproces blev sat i gang. Målet med denne proces er at skabe en udviklingsorienteret organisation, der kan matche kravene fra borgere og brugere til en moderne kommune. Endvidere har vi ønsket at lægge fundamentet for, at Slagelse Kommune også fremover skal være en attraktiv arbejdsplads. Kort sagt: 2008 var et år, hvor vi fik udstukket retningen for en stærk og driftsikker udviklingskommune og en attraktiv arbejdsplads, som kan tiltrække og fastholde de dygtige og engagerede medarbejdere, som Slagelse Kommune har brug for i de kommende år. Slagelse Kommune har grundlæggende en sund økonomi og det viser resultatet for 2008 da også. Driftsresultatet udviser et overskud på 151 mio. kr. hvilket ligger i den bedre ende i forhold til landets øvrige kommuner. Det samlede overskud inkl. anlægsudgifter og forsyningsvirksomheden er imidlertid ikke tilstrækkeligt til at dække afdragene på kommunens lån og regnskabsresultat betyder derfor samlet en mindre forringelse af kassebeholdningen. Årsagen til dette er, at der fortsat er områder der udfordrer kommunens økonomi. Dels pga. af udfordringen ved at sammenlægge et budget med driftsudgifter for over 3,5 mia. kr. og dels som udtryk for en tendens alle landets kommuner mærker nemlig at udgifterne til det specialiserede børne- og ungeområde vokser og at der sker en opgaveglidning fra sygehusene og over i kommunernes syge- og hjemmepleje. På børne- og ungeområdet og ældreområdet var det nødvendigt at give tillægsbevillinger for at fastholde et højt serviceniveau på velfærdsområdet. På trods af overskridelserne er vi samlet set kommet godt igennem Og som borgmester er jeg meget tilfreds med årets regnskab, som alt i alt ser fornuftigt ud. Til sidst vil jeg takke alle ansatte i Slagelse Kommune, som hver især har bidraget med deres flid, energi og engagement til at Slagelse Kommune er kommet et stort skridt videre i processen mod at blive en stærk udviklingskommune. Årsberetning

5 Generelle oplysninger Hermed sender vi regnskabet til revision og lægger det frem for alle borgere i Slagelse Kommune og alle andre interesserede. På byrådets vegne Lis Tribler Borgmester Årsberetning

6 Påtegninger Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har den 18. maj 2009 aflagt Slagelse Kommunes årsberetning for 2008 til byrådet. Årsberetningen bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse samt reglerne i Velfærdsministeriets Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at Årsberetningen giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revision. Slagelse Kommune, den 26. maj 2009 Lis Tribler Borgmester Egon Bo Kommunaldirektør Årsberetning

7 Hovedkonklusioner Hovedkonklusioner på regnskabet Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr. Regnskab 2007 Regnskab 2008 Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4-151,0 Resultat af det skattefinansierede område -72,8-37,6 Resultatopgørelsen (omkostningsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -79,1-28,5 Resultat af det skattefinansierede område -79,1-28,5 Likviditet Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) pr. 31/12 327,9 339,6 Skatteudskrivning Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) Udskrivningsprocent kommuneskat 24,7 24,7 Grundskyldspromille 25,9 25,9 Indbyggertal ved årets udgang Resultat af den ordinære driftsvirksomhed viser et overskud på 151 mio. kr. Dermed ligger Slagelse Kommune blandt de kommuner i landet der kan fremvise det største driftsoverskud pr. indbygger. Efter anlægsudgifter og jordforsyning er der et samlet overskud på det skattefinansierede resultat på 37,6 mio. kr. Det omkostningsbaserede regnskab udviser et overskud på det skattefinansierede resultat på 28,5 mio. kr. Dette fortæller, at der er et økonomisk overskud også på lang sigt inkl. afskrivning på kommunens anlægsaktiver. Kommunens likviditet er tilfredsstillende med en gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen på 339,6 mio. kr. Udskrivningsprocenten pr. indbygger er 24,7 % hvilket er under landsgennemsnittet på 24,8 % og gennemsnittet i Region Sjælland på 25,2. Indbyggertallet er faldet med 159 indbyggere. Årsberetning

8 Hovedkonklusioner Driftsvirksomhed Udgiftsbaseret resultatopgørelse i mio. kr. Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab 2008 A. Det skattefinansierede område Indtægter Skatter , , , ,4 Tilskud og udligning -979, , , ,0 Indtægter i alt , , , ,4 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 12,6 16,0 17,1 14,3 02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 1,4 1,6 1,8 1,5 03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.178, , , ,3 04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 210,5 230,9 252,0 246,3 05 Udvalget for Kultur 56,2 57,2 59,6 58,3 06 Udvalget for Fritid 45,2 58,6 58,1 56,0 07 Udvalget for Teknik 143,6 157,2 143,0 130,7 08 Udvalget for Miljø og Natur 5,7 10,0 9,4 7,7 09 Udvalget for Social og Omsorg 786,9 809,7 829,6 836,7 10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 187,0 216,3 222,2 207,7 11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 286,2 308,8 299,1 305,5 20 Økonomiudvalg 366,0 438,3 454,4 403,3 Driftsudgifter i alt 3.279, , , ,2 Driftsresultat før finansiering -169,3-168,6-71,4-164,2 Renter m.v. 16,9 17,6 17,8 13,2 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4-151,0-53,6-151,0 Driftsresultatet udviser merudgifter på 31 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Sammenligner man regnskab med korrigeret budget ses et mindreforbrug på 73 mio. kr. hvilket omfatter overførsel af uforbrugt bevilling fra 2008 til 2009 i kommunens virksomheder (skoler, dagtilbud m.fl.) Dette er i overensstemmelse med kommunens regler for decentralisering. Merforbrug fremkommer fortrinsvis på området vedrørende børn og unges døgnplaceringer, specialundervisning m.v. Området er i årets løb tilført tillægsbevilling på 45 mio. kr. og har derudover haft et merforbrug på ca. 27 mio. Dagtilbud samt Skoler og SFO har tilsammen et mindreforbrug på ca. 22 mio. kr. hvorfor BULU-området totalt fremkommer med et merforbrug på 5 mio. kr. På Teknisk område er der et mindreforbrug i forhold til korrigeret budget på ca. 12 mio. kr. som vedrører uforbrugte bevillinger der overføres til I årets løb er der givet samlede negative tillægsbevillinger med ca. 13 mio. kr. som primært vedrører konvertering pga. ændret bogføringspraksis samt overførsel fra Ældreområdet har fået tillægsbevilling på 20 mio. kr. og slutter året med et merforbrug på 7 mio. kr. Årsagen er merudgifter til hjemmehjælp og hjælpemidler. Der henvises til bemærkninger på de enkelte udvalgsområder længere fremme. Årsberetning

9 Hovedkonklusioner Hvem brugte pengene? Her ses en grafisk visning af udgiftsforbruget fordelt på fagområder. Der henvises i øvrigt til uddybende bemærkninger af de enkelte fagområder længere fremme i denne beretning. Generel note: Det skal bemærkes, at alle tal i graferne er bruttotal, ligeledes er alle 2007 tal angivet i 2007 prisniveau. Årsberetning

10 Hovedkonklusioner Forsyningsvirksomheder Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab 2008 B. Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) 07 Udvalget for Teknik -6,9-38,8-27,0 16,8 20 Økonomiudvalg 0,1 0,1 4,0 0,3 Anlæg (indtægter - udgifter) 07 Udvalget for Teknik 0,0 40,4 40,5 0,0 Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 1,7 17,5 17,1 Forsyningsområdet viser et samlet underskud, som primært skyldes renovationsområdet. Der er i 2008 ydet en tillægsbevilling på 11,8 mio. kr. som følge af den nye renovationsordning. Tillægsbevillingen er finansieret af renovationsområdets mellemværende med kommunen som pr udgjorde 15,5 mio. kr. (tilgodehavende). Alligevel udviser regnskabet for renovationsområdet et merforbrug på 4,8 mio. kr. hvilket skyldes, at renovationstaksterne blev opkrævet efter den gamle ordning i hele Spildevandsområdet er pr. 1. januar 2008 overgået til SK-forsyning, hvorfor budgetterede indtægter ikke er tilgået Slagelse kommune. Tilsvarende er udgifterne afholdt af SKforsyning både på drifts- og anlægssiden. Det afsatte anlægsbudget på ca. 40 mio. kr. er derfor ikke anvendt. Anlæg Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab 2008 Anlægsudgifter 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,6 5,0 2,0 3,6 02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 0,0 0,8 0,8 0,4 03 Udvalget for Børn og Unge, Læring & Uddannelse 5,4 10,2 25,5 19,1 04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 12,2 1,0 3,3 12,1 05 Udvalget for Kultur 5,4 7,4 1,6 1,7 06 Udvalget for Fritid 7,2 5,0 5,3 2,7 07 Udvalget for Teknik 12,9 29,3 72,7 55,6 08 Udvalget for Miljø og Natur 0,4 5,7 2,1 0,7 09 Udvalget for Social og Omsorg 0,8 0,2 1,0 0,9 10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 0,3 1,0 5,7 5,4 11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 0,0 0,0 0,0 0,0 20 Økonomiudvalg 58,0 3,0 6,4 2,5 Anlægsudgifter i alt 101,1 68,5 126,3 104,7 Der har i 2008 været et merforbrug til anlæg på ca. 36 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Der er i årets løb bevilget tillægsbevillinger for i alt 57,8 mio. kr. Heraf udgør overførsler af uforbrugte rådighedsbeløb fra ,7 mio. kr. Årsberetning

11 Hovedkonklusioner Anlæg (fortsat) Der er konverteret budget fra drift til anlæg for 53 mio. kr. Som en konsekvens af regeringens sanktionslovgivning blev der i 2008 indefrosset rådighedsbeløb for -20 mio. kr. og udskudt anlæg for -20 mio. kr. Endvidere blev givet nye anlægsbevillinger, udover dem der var afsat på den i budget 2008 oprindelige investeringsoversigt. Ved udgangen af 2008 er der overført 27,4 mio. kr. (excl. Jordforsyning) i uforbrugte anlægsbeløb til (tilsvarende tal fra 2007 til 2008 var 34,7 mio. kr.). Der har i 2008 således været en bedre gennemførselsgrad på anlæg, idet der er færre overførte uforbrugte anlægsbevillinger fra end året før. Jordforsyning Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse Jordforsyning Drift (indtægter - udgifter) Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,2-0,9-0,6-1,3 07 Udvalget for Teknik 0,1 0,0 0,0 0,2 Anlæg (indtægter - udgifter) 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -20,4 0,0 13,2 9,8 Jordforsyning i alt -21,5-0,9 12,6 8,6 Indtægten på driftssiden kan primært henføres til forpagtningsafgift for kommunale arealer. Under anlæg er i 2008 afholdt udgifter til byggemodning for i alt 14 mio. kr. fordelt med 10 mio. kr. til boligformål og 4 mio. kr. til erhvervsformål. Der er solgt byggegrunde for i alt 5,6 mio. kr., fordelt med 0,9 mio. kr. under boligformål og 4,7 mio. kr. under erhvervsformål. Der er samlet afholdt omkostninger for 1,3 mio. kr. i forbindelse med salg af grunde. Årsberetning

12 Hovedkonklusioner Indtægter - Hvor kom pengene fra? Grafen ovenfor viser, at 63 % af Slagelse Kommunes indtægter kommer fra indkomstskatter og 33 % er diverse tilskud og udligninger fra staten. Årsberetning

13 Hovedkonklusioner Finansiering Finansiering, udvalgte nøgletal, i mio. kr Langfristet gæld , ,2 Afdrag på lån -52,6-53,1 Optagne lån 43,3 0,0 Kassebeholdning (likvid beholdning) 253,4 42,7 Kassebeholdning efter kassekreditreglen (365-dages gennemsnit) 327,9 339,6 Slagelse Kommune har i 2008 reduceret sin langfristede nettogæld i 2008 med 46 mio. kr. Det skyldes at kommunen ikke har optaget nye lån, men til gengæld har afdraget på de gamle med i alt 53 mio. kr. Den gennemsnitlige kassebeholdning hen over året har været på 339,6 mio. kr. Kassebeholdningen efter kassekreditregelen er tilfredsstillende og er tæt på gennemsnittet for danske kommuner. Den kommunale likviditet er meget svingende hen over måneden og det største træk på likviditeten vil almindeligvis være ved en måneds udgang, hvilket ultimo kassebeholdningen giver et klart billede af. Ultimo 2008 er den kommunale likviditet 42,7 mio. kr., hvilket er 210,7 mio. kr. mindre end primo Dette skyldes en række forskellige faktorer. Den væsentligste del af forskellen skyldes opgørelsesmæssige forskelle vedrørende refusionstilgodehavende ved staten, afregning af mellemværende med SK-forsyning A/S, øgede deponeringer i forbindelse med indgåelse af lejemål til kommunale formål og reguleringer i debitorsystemet mellem årene. Herudover påvirkes kassebeholdningen af at overskuddet på det samlede resultat, blev mindre end forventet som følge af kassefinansierede tillægsbevillinger primært på børn & unge området. Derudover har kommunen haft ekstra fokus på rettidighed i betaling af regninger til leverandører og endelig er der i 2008 registreret et kurstab på kommunens værdipapirer. Herudover er der på opgørelsestidspunktet deponeret overskudslikviditet vedr. de likvide beholdninger ultimo 2008 på 27,7 mio. kr. Den deponerede overskudslikviditet er som følge af den aktuelle finanskrise ekstraordinært frigivet i Deponering vedr. sale & lease back af skoler, bibliotek og sundhedscenter i Skælskør udgør 160 mio. kr. Det deponerede beløb forventes anvendt til genkøb. Endelig er deponeret 36,2 mio. vedrørende leje af bygninger jf. lånebekendtgørelsen. I alt er deponeret 223,8 mio. kr. pr. 31. december Årsberetning

14 Oversigter Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr. Regnskab 2007 Regnskab 2008 Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4-151,0 Resultat af det skattefinansierede område -72,8-37,6 Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 17,1 Resultatopgørelsen (omkostningsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -79,1-28,5 Resultat af det skattefinansierede område -79,1-28,5 Resultat af forsyningsvirksomheder -7,7 17,3 Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt 4.234, ,6 Omsætningsaktiver i alt 196,1 110,1 Likvide beholdninger 253,4 42,7 Balance, passiver Egenkapital , ,8 Hensatte forpligtigelser* -553,1-709,1 Langfristet gæld , ,2 Kortfristet gæld** -61,3-50,8 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) pr. 31/12 327,9 339,6 Likvide aktiver pr. indbygger (kr.) 3.270,1 552,2 Langfristet gæld pr. indbygger (kr.) , ,8 Skatteudskrivning Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) Udskrivningsprocent kommuneskat 24,7 24,7 Grundskyldspromille 25,9 25,9 Indbyggertal ved årets udgang Positive tal angiver udgifter og negative tal angiver indtægter. Årsberetning

15 Oversigter Anvendt regnskabspraksis Generelt Slagelse kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Velfærdsministeriet (VFM) i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og passiver vedrørende de selvejende institutioner, med hvilke kommunen har driftsoverenskomst. Vi har beskrevet den anvendte regnskabspraksis i Note 13. Ændringer i forhold til tidligere år, samt afvigelser i regnskabspraksis er beskrevet nedenfor. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år Anvendt regnskabspraksis er som konsekvens af nye udmeldinger fra Velfærdsministeriet ændret på følgende områder: Feriepengeforpligtigelser Hidtil har kommunens feriepengeforpligtigelse ikke været optaget i balancen, og ændringerne i forpligtigelsen i årets løb ikke været indregnet i omkostningsregnskabet. I kraft af de ændrede regnskabskrav er der i regnskabet indregnet feriepengeforpligtigelse og modposten hertil er på egenkapitalen. Ændringen i forpligtigelsen fra primo til ultimo er endvidere også indregnet i omkostningsregnskabet. I regnskabsåret 2008 er disse hensættelser imidlertid ikke indregnet, men hensættelserne vil blive primosaldokorrigeret i regnskabsåret Hensættelser, erstatningskrav og fratrædelsesbeløb ved åremålsansættelser Hidtil har der i regnskabsaflæggelsen kun været indregnet hensatte forpligtigelser vedrørende tjenestemandspensioner. I regnskabet skal der fremover indregnes hensatte forpligtigelser vedrørende miljøforurening, erstatningskrav samt fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser. I regnskabsåret 2008 er hensættelser vedrørende fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser imidlertid ikke indregnet, men hensættelserne vil blive primosaldokorrigeret i regnskabsåret Tab på langfristede tilgodehavender Ændringen i forventet tab på langfristede tilgodehavender fra primo til ultimo er som noget nyt indregnet i omkostningsregnskabet. Slagelse kommune har ikke konstateret nye tab på langfristede tilgodehavender i regnskabsåret Aktie- og andelsbeviser Opgørelse af værdien af aktiebeholdningen i Kommunens Pensionsselskab er efter velfærdministeriets anvisning ændret fra nominel værdi til indre værdi`s metode Årsberetning

16 Oversigter Anvendt regnskabspraksis Grunde og bygninger bestemt til videresalg Grunde og bygninger bestemt til videresalg, er værdiansat efter forskellige principper i de enkelte sammenlægningskommuner, i forbindelse med udarbejdelsen af åbningsbalancen. Der er således registreret grunde og bygninger bestemt til videresalg, som ikke er værdiansat til kostpris. Værdiansættelse af grunde og bygninger bestemt til videresalg, vil i regnskabsåret 2009 blive reguleret, således at alle optages til kostpris, som anført i regnskabspraksis. Bortset fra foranstående ændringer er regnskabet aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Sammenligningstal samt hoved- og nøgletal er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. Årsberetning

17 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Udgiftsbaseret resultatopgørelse Note 1 Regnskabsopgørelse i mio. kr. Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab 2008 A. Det skattefinansierede område 2 Indtægter Skatter , , , ,4 Tilskud og udligning -979, , , ,0 Indtægter i alt , , , ,4 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 12,6 16,0 17,1 14,3 02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 1,4 1,6 1,8 1,5 03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.178, , , ,3 04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 210,5 230,9 252,0 246,3 05 Udvalget for Kultur 56,2 57,2 59,6 58,3 06 Udvalget for Fritid 45,2 58,6 58,1 56,0 07 Udvalget for Teknik 143,6 157,2 143,0 130,7 08 Udvalget for Miljø og Natur 5,7 10,0 9,4 7,7 09 Udvalget for Social og Omsorg 786,9 809,7 829,6 836,7 10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 187,0 216,3 222,2 207,7 11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 286,2 308,8 299,1 305,5 20 Økonomiudvalg 366,0 438,3 454,4 403,3 Driftsudgifter i alt 3.279, , , ,2 Driftsresultat før finansiering -169,3-168,6-71,4-164,2 Renter m.v. 16,9 17,6 17,8 13,2 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4-151,0-53,6-151,0 Anlægsudgifter 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,6 5,0 2,0 3,6 02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 0,0 0,8 0,8 0,4 03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 5,4 10,2 25,5 19,1 04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 12,2 1,0 3,3 12,1 05 Udvalget for Kultur 5,4 7,4 1,6 1,7 06 Udvalget for Fritid 7,2 5,0 5,3 2,7 07 Udvalget for Teknik 12,9 29,3 72,7 55,6 08 Udvalget for Miljø og Natur 0,4 5,7 2,1 0,7 09 Udvalget for Social og Omsorg 0,8 0,2 1,0 0,9 10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 0,3 1,0 5,7 5,4 11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 0,0 0,0 0,0 0,0 20 Økonomiudvalg 58,0 3,0 6,4 2,5 Anlægsudgifter i alt 101,1 68,5 126,3 104,7 Årsberetning

18 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Udgiftsbaseret resultatopgørelse (fortsat) Note 1 Regnskabsopgørelse i mio. kr. Jordforsyning Drift (indtægter - udgifter) Regnskab 2007 Budget 2008 Korr. Budget 2008 Regnskab Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,2-0,9-0,6-1,3 07 Udvalget for Teknik 0,1 0,0 0,0 0,2 Anlæg (indtægter - udgifter) 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -20,4 0,0 13,2 9,8 Jordforsyning i alt -21,5-0,9 12,6 8,6 Resultat af det skattefinansierede område -72,8-83,4 85,4-37,6 B. Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) 07 Udvalget for Teknik -6,9-38,8-27,0 16,8 20 Økonomiudvalg 0,1 0,1 4,0 0,3 Anlæg (indtægter - udgifter) 07 Udvalget for Teknik 0,0 40,4 40,5 0,0 Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 1,7 17,5 17,1 C. Resultat i alt (A + B) -79,6-81,8 102,9-20,5 Positive tal angiver udgifter og negative tal angiver indtægter. Årsberetning

19 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Omkostningsbaseret resultatopgørelse Note 1 Resultatopgørelse i mio. kr. Regnskab 2007 Regnskab 2008 A. Det skattefinansierede område 2 Indtægter Skatter , ,4 Tilskud og udligning -979, ,0 Indtægter i alt , ,4 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -12,6 26,3 02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 1,4 1,6 03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.214, ,9 04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 214,1 260,1 05 Udvalget for Kultur 60,5 64,0 06 Udvalget for Fritid 52,3 61,6 07 Udvalget for Teknik 156,7 180,9 08 Udvalget for Miljø og Natur 6,1 8,4 09 Udvalget for Social og Omsorg 805,3 856,0 10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 187,4 209,0 11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 286,5 305,6 20 Økonomiudvalg 380,4 376,3 Driftsudgifter i alt 3.352, ,7 Driftsresultat før finansiering -96,0-41,7 Renter m.v. 16,9 13,2 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -79,1-28,5 Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster 0,0 0,0 Resultat af det skattefinansierede område -79,1-28,5 B. Forsyningsvirksomheder 07 Udvalget for Teknik -7,2 16,2 20 Økonomiudvalg -0,5 1,1 Resultat af forsyningsvirksomheder -7,7 17,3 C. Resultat i alt (A + B) -86,8-11,2 Positive tal angiver udgifter. Negative tal angiver indtægter. Den omkostningsbaserede resultatopgørelse viser årets resultat, dvs. indtægter fratrukket årets periodiserede forbrug. Sagt med andre ord er udgifter til større investeringer erstattet med afskrivninger. Årsberetning

20 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Balance Note Balance i mio. kr. Primo 2008 Ultimo 2008 AKTIVER 3 Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger 2.073, ,4 Tekniske anlæg mv. 87,6 82,8 Inventar 36,8 30,5 Anlæg under udførelse 243,2 247,7 I alt 2.440, ,4 Immaterielle anlægsaktiver 11,4 6,2 Finansielle anlægsaktiver 4 Aktier og andelsbeviser m.v , ,6 Langfristede tilgodehavender 307,6 305,1 5 Landsbyggefonden - - Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder (til gode) -15,5 1,3 I alt 1.782, ,0 Anlægsaktiver i alt 4.234, ,6 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 2,1 2,9 Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) 54,1 54,1 Tilgodehavender -118,3 5,8 Værdipapirer 4,8 4,6 6 Likvide beholdninger 253,4 42,7 Omsætningsaktiver i alt 196,1 110,1 AKTIVER I ALT 4.430, ,7 PASSIVER 7 Egenkapital Modpost for takstfinansierede aktiver -2,6-3,7 Modpost for selvejende institutioners aktiver -71,5-71,9 Modpost for skattefinansierede aktiver , ,1 Reserve for opskrivninger 0,0 0,0 Balancekonto 0,2 18,9 Egenkapital i alt , ,8 Hensatte forpligtelser -553,1-709,1 8 Langfristede gældsforpligtelser , ,2 Nettogæld vedr. Fonds, legater, deposita m.v. -8,7-7,8 Kortfristede gældsforpligtelser -61,3-50,8 PASSIVER I ALT , ,7 Årsberetning

21 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Primosaldokorrektioner Primosaldokorrektioner (mio. kr.) Ultimo 2007 Primo 2008 Korrektion AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger 2.073, ,0 0,0 Tekniske anlæg mv. 87,6 87,6 0,0 Inventar 36,8 36,8 0,0 Anlæg under udførelse 243,2 243,2 0,0 Materielle anlægsaktiver i alt 2.440, ,6 0,0 Immaterielle anlægsaktiver 11,4 11,4 0,0 Finansielle anlægsaktiver Aktier og andelsbeviser m.v , ,4 0,0 Langfristede tilgodehavender 307,6 307,6 0,0 Landsbyggefonden Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -15,5-15,5 0,0 Finansielle anlægsaktiver i alt 1.782, ,5 0,0 Anlægsaktiver i alt 4.234, ,5 0,0 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 2,1 2,1 0,0 Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) 54,1 54,1 0,0 Tilgodehavender 195,4-118,3 313,7 Værdipapirer 4,8 4,8 0,0 Likvide beholdninger 253,4 253,4 0,0 Omsætningsaktiver i alt 509,8 196,1 313,7 AKTIVER I ALT 4.744, ,6 313,7 PASSIVER Egenkapital Modpost for takstfinansierede aktiver -2,5-2,5 0,0 Modpost for selvejende institutioners aktiver -71,5-71,5 0,0 Modpost for skattefinansierede aktiver , ,2 0,0 Reserve for opskrivninger 0,0 0,0 0,0 Balancekonto -7,6 0,2-7,8 Egenkapital i alt , ,0-7,8 Hensatte forpligtelser -553,1-553,1 0,0 Langfristede gældsforpligtelser , ,6 5,9 Nettogæld vedr. Fonds, legater, deposita m.v. -8,7-8,7 0,0 Kortfristede gældsforpligtelser -373,0-61,2-311,8 PASSIVER I ALT , ,6-313,7 Årsberetning

22 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Specifikation af foretagne primosaldokorrektioner Korrektioner i kr. Regnskab 2008 Beskrivelse Likvide beholdninger Kontante beholdninger -3,0 Korrektion forskudskasser Tilgodehavender Andre tilgodehavender 1.987,3 Salg Kommuneforsikring Mellemregning med foregående og følgende år ,7 Fejlkontering udlignet over Korrektioner aktiver i alt ,0 Kortfristede gældsforpligtelser Anden kortfristet gæld ,8 Fejlkontering udlignet over Mellemregningskonto 1.113,8 Fejlkontering udlignet over Mellemregning med foregående og følgende år ,7 Fejlkontering udlignet over Langfristede gældsforpligtelser Kommunekredit Balancekonto 5.859,4 Lån overtaget fra Trelleborg Museum ,7 Modpost korrektioner Korrektioner passiver i alt ,0 Balance 0,0 Øvrige forpligtelser Note Forpligtelser i mio. kr. Regnskab 2007 Regnskab Kautions- og garantiforpligtigelser 1.220, ,0 10 SWAP-aftaler 61,6 106,5 Moms vedrørende udstykningsregnskaber Slagelse Kommune har en ikke endelig færdigberegnet momsforpligtigelse vedrørende uafsluttede udstykningsregnskaber for tidligere. Beløbet vil blive beregnet og berigtiget i regnskabsåret Årsberetning

23 Hovedoversigter Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelse i mio. kr Likvide aktiver primo 253,4 Driftsvirksomhed Årets resultat (omkostningsbaserede resultatopgørelse) 11,2 + afskrivninger 99,9 +/- hensættelser (tjenestemandspensioner m.v.) 20,3 +/- Øvrigt (øvrige periodiserede omkostninger) -69,4 62,0 Anlægsvirksomhed Anlægsinvesteringer, netto -41,4 Fysiske anlæg til salg (jordforsyning m.v.) 0,0-41,4 Finansforskydninger Finansielle anlægsaktiver, herunder deponering -38,7 Låneoptagelse incl. Ældreboliglån 0,0 Afdrag på lån -53,1 Kortfristede tilgodehavender -126,8 Kortfristede tilgodehavender vedr. beløb til udb. til andre -1,2 Kortfristede tilgodehavender (fonds, legater mv.) -9,1 Kortfristet gæld (fonds, legater m.v.) 10,4 Kortfristet gæld vedr. beløb til udb. til andre -1,0 Kortfristet gæld (øvrige) -5,6 Værdipapirbeholdning (kursreguleringer) -6,2-231,3 Likvide aktiver ultimo 42,7 Pengestrømsopgørelsen viser regnskabsårets pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansiering. Den er tænkt som en visning af likviditetsvirkningen af kommunens resultat opgjort efter Årsregnskabsloven. Der tages udgangspunkt i den omkostningsbaserede opgørelse, som korrigeres for de elementer, der ikke har likviditetsvirkning. Likviditetsvirkningen fra drifts- og anlægsvirksomhed tilsammen svarer til den udgiftsbaserede resultatopgørelse på ca. 20 mio. kr. Kortfristede tilgodehavender omfatter refusionstilgodehavender, kommunens regningskrav, tilgodehavender vedr. overførselsindkomster, mellemregning mellem regnskabsår 2008/09, finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner og tilgodehavender ved andre kommuner og regioner. Årsberetning

24 Hovedoversigter Pengestrømsopgørelse (fortsat) Finansielle anlægsaktiver omfatter kommunens deponeringsforpligtigelse i 2008, indskud i Landsbyggefonden og kommunens aktier og pantebreve m.v. De væsentligste årsager til de store finansforskydninger skyldes reguleringer i debitorsystemet mellem regnskabsår 2007 og 2008, refusionstilgodehavende fra staten, afregning af mellemværende med SK-forsyning A/S i forbindelse med overgang af forsyningsområderne fra kommunal drift til selskabsform og øgede deponeringer i forbindelse med indgåelse af lejemål til kommunale formål. Personaleoversigt Konto Kontotekst Regnskab Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 111,2 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 18,5 02 Transport og infrastruktur 139,7 03 Undervisning og kultur 1.577,8 04 Sundhedsområdet 100,9 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v ,3 06 Fællesudgifter og administration m.v. 673,8 10 Social- og sundhedsvæsen ekstern 1,0 19 Storebæltsberedskab 1,2 Hovedkonto i alt 6.537,4 Som følge af lønsumsstyring er der ingen normeringsplan, og derfor intet forventet forbrug. Slagelse Kommune har fravalgt sammenligningstal for 2007, da disse ikke er direkte sammenlignelige. Årsberetning

25 Regnskabsbemærkninger Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling Nettoudgifter (1.000 kr.) Drift Anlæg Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer- / eller mindreforbrug = merforbrug og + = mindreforbrug Udvikling af yder- og landdistriktsområder 0% Erhvervsservice og iværksætteri 34% Jordforsyning 2% Byfornyelse 23% Innovation og anvendelse af ny teknologi 11% Turisme 30% Regnskabsresultat 2008 Drift Regnskabsresultatet for 2008 udviser samlet set et mindreforbrug på knap 3,6 mio. kr. Der er givet tillægsbevillinger på 1,4 mio. kr. hvilke hovedsagligt består af overført overskud fra Resultatet fordeler sig med et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. på driftsområdet og en merindtægt på 0,1 mio. kr. på statsrefusion vedrørende byfornyelse. Det samlede resultat indeholder: Et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. på drift af kommunale arealer til ubestemte formål. Et merforbrug på 0,1 mio. kr. på turisme. Dette merforbrug kan henføres til bl.a. kontrakter med turistråd og modtagelse af krydstogtskibe. Et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. på innovation og anvendelse af ny teknologi. Dette mindreforbrug kan bl.a. henføres til udsættelse af nogle af de vedtagne projekter, forskydning i betaling af visse projekter, bosætning samt overførsel af overskud fra Et merforbrug på 0,7 mio. kr. til erhvervsservice og iværksætteri. Dette merforbrug kan henføres til øgede udgifter til kontrakter erhvervsservice samt mindreudgifter til erhvervsfremmende foranstaltninger. Anlæg Der er afholdt anlægsudgifter for i alt 13,4 mio. kr. fordelt med 9,8 mio. kr. på jordforsyning, 1,6 mio. kr. på faste ejendomme og 2,0 mio. kr. til erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter. Der blev ikke i forbindelse med budgetvedtagelsen afsat budget til jordforsyningsområdet. Der er derfor løbende søgt om bevilling til dette formål. Der er til boligformål afholdt udgifter til byggemodning i Korsør, Vemmelev, Boeslunde, Slots- Bjergby og Slagelse for 10,1 mio. kr., mens der til erhvervsformål er en nettoindtægt på -0,3 mio. kr. vedrørende arealer i Slagelse, Skælskør og Korsør. Der er på området et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Til områdets faste ejendomme er der afholdt indtægter på i alt -2,3 mio. kr. i forbindelse med salg af ejendomme. Der er afholdt udgifter på i alt 3,9 mio. kr. til byfornyelse, hvilket er et merforbrug på 2,8 mio. kr. Endvidere resterer hjemtagning af lån for Vulcanvej i Korsør på ca. 3,2 mio. kr., hvilket sker primo Til erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter er afholdt udgifter til kommuneplan og projektudarbejdelser for i alt 2,0 mio. kr. et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Årsberetning

26 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling Det ville vi Udbud og salg af Hesselbjerg Boligområde til 32 parceller og til tæt-lav. Udbud og salg af Vejsgårdtoften Boligområde i Vemmelev, til tæt/ lav. Det opnåede vi Boligområdet ved Hesselbjerg har været udbudt til salg ad flere omgange. Trods henvendelser/tilbud på arealerne blev disse ikke solgt, idet tilbuddene enten ikke var tilstrækkelig kvalificerede, eller salgsbetingelserne ikke blev overholdt. Udvalget vedtog i 2008 at ændre en beslutning fra Korsør Kommune om, at område III A skal udbydes som råjord. Når finanskrisen/det vigende boligmarked igen vender, skal der tages stilling til, om Slagelse Kommune selv skal stå for byggemodningen af arealet, eller om det skal sælges som råjord. Udbud og salg af Korsør Erhvervspark som råjord Som følge af budgetforliget 2009 er Korsør Erhvervspark foreløbig reserveret til brug for arbejdsgruppen bag Tropebyen. Udvikling kræver helhedstænkning Udarbejdelse af kommuneplan er igangsat i Et af målene er at koordinere alle aspekter i forbindelse med såvel den fysiske udvikling som den strategiske planlægning. Fokus på den langsigtede planlægning Nytænkning Udvikling og byplanlægning kræver nytænkning og skæve vinkler Der er udarbejdet planstrategi for Slagelse Kommune. Kommuneplanen , der er igangsat i 2008, er både en fysisk og strategisk plan for Slagelse s udvikling. Igennem hele kommunens planlægning med såvel kommuneplan som lokalplaner søges indarbejdet f.eks. energibesparende foranstaltninger mv., særlige sundhedspolitiske tiltag m.m. Slagelse Kommune skal være aktiv og opsøgende Slagelse Kommune har taget initiativ til at igangsætte såvel større som mindre projekter, f.eks. erhvervshavn ved Stigsnæs, EU-projekter, maritimt knudepunkt, samarbejde med Iværksætterhus, naturrasteplads, afholdelse af erhvervskonference m.m. Skabelse af gode netværk Der skal skabes gode netværk, og gode samarbejdsrelationer Slagelse Kommune har fra 2008 etableret et erhvervssamarbejde med Holbæk, Kalundborg, Odsherred og Sorø Kommuner. Plan og Erhverv er sekretariat i 2009 og 2010 for samarbejdet. Endvidere samarbejder Slagelse Kommune tæt med Vækstforumsekretariatet, Væksthus Sjælland, Sjællandsprojektet, Købsstadsprojektet m.fl. Udvikling Udvikling i alle dele af kommunen, både i land og by Med projektet Maritimt knudepunkt forsøges der skabt udviklingsmuligheder på nogle af kommunens øer samt byer. Endvidere arbejdes der via planlægning med at skabe de fornødne rammer for erhvervsmæssig og boligmæssig udvikling i 3 købstæder, landsbyer og øer. Årsberetning

27 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling Nettoudgifter (1.000 kr.) Drift Anlæg Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer- / mindreforbrug = merforbrug og + = mindreforbrug Politisk udvikling 100% Regnskabsresultat 2008 Drift Regnskabsresultatet 2008 udviser samlet set et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i forhold til, at der blev overført overskud på 0,2 mio. kr. fra 2007, hvorfor det reelle mindreforbrug i 2008 udgør ca. 0,2 mio. kr. Dette mindreforbrug på 0,2 mio. kr. skal ses i sammenhæng med, at der i slutningen af året indkom mange ansøgninger, og at de ikke blev færdigbehandlet inden udgangen af Mindreforbruget skyldes endvidere iværksættelsen af et pilotprojekt om produktionen af landsbyfilm, som forventes afsluttet i første halvdel af Anlæg Der har været afholdt anlægsudgifter i 2008 for i alt ca. 0,4 mio. kr. til information, kommunikation og dialogaktiviteter. Dette anlægsprojekt indeholder bl.a. opsætning af info-skærme og videokonferencesystemer i Borgerservicecentrene, samt udarbejdelse af en Place Branding film om Slagelse Kommune. Der har været et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. i forhold til rådighedsbeløbet for 2008, som bl.a. skyldes, at nogle af dialogaktiviteterne ikke er igangsat. Det drejer sig bl.a. om etablering af web 2.0, sociale medier i vores kommunikation med borgerne. (sms, bloks, borgerpanel mv.) Mindreforbruget søges overført til 2009, hvor det samlede projekt forventes færdiggjort. Årsberetning

28 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling Det ville vi Det opnåede vi Udvikle dialog og kontaktformer gennem ny teknologi Øge åbenheden og gennemsigtigheden i forhold til politiske beslutningsprocesser Skabe positiv synlighed om kommunen herunder dens image som en kommune med et højt serviceniveau og en aktiv politisk debat Skabe nærhed i relationen mellem borger og politiker samt i relationen mellem borger og medarbejdere i forvaltningerne Udvikle metoder til borgerinddragelse, som sikrer en bred forankring af planer, politiker og projekter Styrke borgernes interesse i kommunale anliggender Motivere borgere, som normalt ikke tilkendegiver deres mening, til at deltage i politiske debatter Udvikle metoder, der sikrer politikerne indsigt i borgernes forskellige holdninger til brug for kvalificering af politiske beslutningsprocesser Redefinerer politikerrollen i 2008 Taget initiativ til afholdelse af tre årlige velkomstmøder fra starten af Udarbejdelse af velkomstfolder, som skal sendes til borgere der flytter til kommunen. Uddeling af prisen Årets landdistriktsindsats Afholdelse af to borgermøder i kommunens lokalområder. Afholdelse af to konferencer for medlemmer af kommunens lokalråd og landsbyråd. Etablering af debatmodul på Debatmodulet har været anvendt i forbindelse med udviklingen af kommuneplanen. Udarbejdet oplæg til demokratistrategi som sendes til vedtagelse i Byrådet i juni Været medinitiativtager til en workshop for unge, som blev afholdt i marts Inputtet fra konferencen skal danne baggrund for det videre arbejde med udbredelsen af den demokratiske dialog med denne målgruppe. Opstilling af infoskærme i Kommunens Borgerservicecentre. Udviklet en branding-film om Slagelse Kommune. Iværksat et pilotprojekt om produktionen af landsbyfilm med henblik på positiv synliggørelse af værdier i kommunens lokalområder. Lokalrådene bidrager med input til filmene og udpeger nøglepersoner som skal interviewes. Erfaringer med pilotprojektet skal danne baggrund for drøftelser af, hvorvidt udvalget vil støtte produktionen af flere landsbyfilm. Støttet etableringen af hjemmesider for kommunens lokalråd. Støttet 23 projekter i kommunens landdistrikter. Midlerne er tildelt kommunens lokalråd og landsbyråd. Støttet gymnasieelevers deltagelse i et europæisk demokratiprojekt. Opstartet et projekt om kompetenceudvikling for projektmagere i kommunens landdistrikter projektet er et samarbejde med Landudvikling Slagelse, kommunens LAG. Årsberetning

29 Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse Nettoudgifter (1.000 kr.) Drift Anlæg Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer- / mindreforbrug = merforbrug og + = mindreforbrug Forebyggende foranstaltninger 29% Sundhed 2% Skoler 37% Dagtilbud 26% SFO 6% Regnskabsresultat 2008 Drift Regnskabsresultatet for 2008 udviser samlet set et merforbrug på 5,0 mio. kr. for de 3 politikområder Skoler, Dagtilbud samt Børn, Unge og Familie. Der er givet tillægsbevillinger på 8,0 mio. kr. vedrørende overført underskud fra 2007, 2,0 mio. kr. til leje af skoler, 6,5 mio. kr. til overenskomstmæssige lønreguleringer, 45,0 mio. kr. til Børn, Unge og Familieområdet samt endeligt 1,0 mio. kr. til regulering af forsikringer m.v. Regnskabsresultatet ser således ud: Skoler/SFO samlet mindreforbrug 3,0 mio. kr. Dette fordeler sig med et merforbrug på -4,9 mio. kr. på skoler, og et mindreforbrug på 7,9 mio. kr. på SFO. Dagtilbud mindreforbrug 18,7 mio. kr., der fordeler sig med et mindreforbrug på 19,2 mio. kr. på serviceudgifter og en mindreindtægt på 0,5 mio. kr. vedrørende mindreindtægt på refusion af overførselsudgifter. Det samlede mindreforbrug skyldes stor tilbageholdenhed på områdets virksomheder og dagtilbud, hvorfor dette overskud er overført til Børn, Unge og Familie merforbrug 26,7 mio. kr. efter tilførelse af tillægsbevilling på 45,0 mio. kr. Anlæg Der er på området afholdt anlægsudgifter for i alt 19,1 mio. kr. der fordeler sig således: Skoler i alt -11,7 mio. kr. Naturfagshus på Antvorskov skole til 6,1 mio. kr. Velfærdsministeriets Pulje til renovering af naturfagslokaler har bidraget med 2,8 mio. kr. Der er et mindreforbrug på 6,5 mio. kr. hvilket overføres til 2009 til færdiggørelse af projektet. IT-udstyr til skolerne til 7,1 mio. kr. Der er indkøbt ca PC ere til skolerne. Elevator i X-Class til 1,3 mio. kr. Centret er gjort tilgængeligt for handicappede elever. Udgifterne er finansieret af driftsbevilling på skoleområdet. Velfærdsministeriets Pulje til tilgængelighed bidrager med 25 % af udgifterne svarende til kr. Dagtilbud i alt -7,4 mio. kr. Køb af Skanderborgvej 9 til 3,7 mio.kr. Denne skal anvendes til børnehave. Kapacitetstilpasning 0-6 årige, samt omklassificering af Skovparken til 3,6 mio.kr. Ombygning og etableringsudgifter til flere pladser. Merforbrug på i alt kr. skyldes flere udgifter til etablering af liggehaller. Troldebo, 0,2 mio. kr. overført rådighedsbeløb fra 2007 på kr. til færdiggørelse af institutionen. Mindreforbrug på kr. Der er på Børn, Unge og Familieområdet iværksat en omfattende handleplan og omorganisering af hele området for at få skabt balance imellem budget og udgifter. Årsberetning

30 Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse Det ville vi Det opnåede vi Skoler Sætte fokus på og følge op på indsatsområderne i Handleplan for skoleområdet : Ledelse Evalueringskultur Faglighed i inklusion, herunder udvidelse af læseindsatsen på mellemtrinnet Skoler Faglighed i inklusion Der er ansat konsulenter i specialpædagogik for at understøtte implementeringen af den Sammenhængende Børne- og Ungepolitik samt Handleplan for Børn, Unge og Familieområdet på skolerne. Der er iværksat en Læsehandleplan for mellemtrinnet. Der er foretaget nyvisiteringer af alle børn med særlige behov, der skal sikre at de får et tilbud i nærmiljøet, for at udvikle sig fagligt og socialt bedst muligt. IT udviklingsplan Der er indkøbt PC ere til skolerne. Udvikling af samarbejdet mellem skole og SFO Der er sat initiativer i gang, der skal sikre gode brobygningsforløb, således at børn/unge og forældre oplever en god overgang mellem dagtilbud og skole/sfo og mellem SFO/fritidstilbud. Kompetenceudvikling Der er igangsat heltidsuddannelse af AKT lærere (særlig støtte) og IT vejledere samt vejlederuddannelserne i naturfag, læsning, engelsk og matematik og efteruddannelse af skoleledere. Ungdomsuddannelse til alle Der er etableret en projektorganisation, der skal være drivkraften bag en tværfaglig ungeindsats i Slagelse Kommune. Målet er, at 95 % af en ungdomsårgang i år 2015 skal have en kompetencegivende ungdomsuddannelse. Partnerskab om Folkeskolen Fortsat indgå i samarbejdet om udvikling af Folkeskolen på nationalt plan med 33 andre kommuner i KL i projektet Partnerskab om Folkeskolen Projektgrupper og ledernetværk sætter fokus på Elevernes faglige niveau Kompetencer inden for kreativitet, innovation, problemløsning og samarbejde Indsatsområderne: Ledelse, evalueringskultur og faglighed i Inklusion. Årsberetning

31 Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse Dagtilbud Kapacitet Løbende sikre tilstedeværelse af den nødvendige kapacitet, med et uændret serviceniveau Dagtilbud Kapaciteten på dagtilbudsområdet har i 2008 været i overensstemmelse med efterspørgslen. Der er foretaget et stort analyse- og prognosearbejde med henblik på fremtidssikring af kapacitet på dagtilbudsområdet. Fælles koncept for læreplaner Udvikle et fælles koncept for arbejdet med de pædagogiske læreplaner I 2008 godkendte udvalget det nyudviklede fælles grundlag Mål og rammer for arbejdet med pædagogiske læreplaner. De vedtagne mål og rammer har været det gældende grundlag for nedenstående. Pædagogiske læreplaner Følge og kvalitetssikre arbejdet med de pædagogiske læreplaner og børnemiljøvurderinger Alle kommunale og selvejende dagtilbud har arbejdet med pædagogiske læreplaner. Center for Dagtilbud har i samarbejde med dagtilbuddene fortsat arbejdet med den pædagogiske kvalitet og faglighed. Pædagogiske læreplaner i puljeinstitutioner indgår i tilsynsarbejdet. Inklusion og rummelighed Sætte fokus på inklusion og rummelighed Der er arbejdet målrettet med inklusion og tværfagligt samarbejde om udsatte børn og unge. Det har primært været med afsæt i de pædagogiske læreplaner og handleguiden samt i forhold til nedenstående. Kvalitetsudviklingsprodukter Iværksætte kvalitetsudviklingsprojekter Nationalt er Center for Dagtilbud deltager i KL s projekt udsatte børn. Lokalt deltager centret i en lang række kvalitets- og udviklingsprojekter. Netværk på klubområdet Etablere netværk og sætte fokus på fortsat pædagogisk kvalitetsudvikling på klubområdet I samarbejde med det etablerede klubledernetværk er der skabt grundlag for et fokuseret arbejde med målsætninger for klubområdet. Kompetenceudvikling Tilbyde en bred vifte af kompetenceudviklingsmuligheder I 2008 har en lang række medarbejdere fra dagtilbuddene været på kompetenceudviklingsforløb, både kurser og PDforløb (Pædagogisk Diplomforløb). Årsberetning

32 Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse Børn, Unge og Familie Børn, Unge og Familie Udbygge de eksisterende skoletilbud til elever med særlige behov i nærområdet Udvikle rummeligheden i de decentrale institutioner Udvikle og styrke de tværfaglige grupper i de 13 distrikter Udvikle nye fleksible anbringelsestilbud Som led i omorganiseringen af området pr blev en række funktioner samlet geografisk og ledelsesmæssigt som en forudsætning for at understøtte arbejdet med mål og indsatser. Byrådet besluttede i september 2008 en særlig handleplan for området. Denne indebærer, at det økonomiske merforbrug nedbringes over en flerårig periode samt at der iværksættes en lang række faglige og styringsmæssige tiltag. Der er fra september 2008 opbygget en løbende, udvidet rapportering vedrørende: 1. Samlet økonomi på Børn, Unge og Familieområdet (myndighed) 2. Udviklingen i antal anbringelser 3. Udviklingen i forebyggende foranstaltninger 4. Dag- og døgnforanstaltninger/specialundervisning 5. Udvikling i efterværn 6. Lokale tilbud til forebyggende foranstaltninger 7. Fraværsstatik og personaleomsætning 8. Effektivisering af arbejdsgange Der er i sammenhæng hermed arbejdet med et grundlag for at optimere handleguiden vedrørende børn med særlige behov, forebyggelsesgruppernes arbejde samt det tværfaglige arbejde på lokalt plan. Der er blevet etableret en Tværgående Rådgivning som en samlet indgang for borgerne til centeret. Der er i 2008 blevet udarbejdet et grundlag for at igangsætte et forsøg med MTFC-metoden (Multidimensional Treatment Foster Care). Dette er et intensivt træningsprogram for anbringelsestruede børn og unge samt deres familier med henblik på, at forebygge mere indgribende og permanente foranstaltninger. Årsberetning