OLSENS FACILITY ApS. Avedøreholmen Hvidovre. Årsrapport 1. januar december 2018

Transkript

1 OLSENS FACILITY ApS Avedøreholmen Hvidovre Årsrapport 1. januar december 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 13/05/2019 Hayder Abdulamir Abdullatif Dirigent

2 Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10

3 Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden OLSENS FACILITY ApS Avedøreholmen Hvidovre CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2018

4 Side 4 af 12 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets formål er at drive Autoreparatonsværksteder mv. og Almindelig rengøring i bygninger. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold. Selskabets resultatopgøresle for 2018 viser et overskud på Kr og selskabets balance viser en egenkapital på Kr Årets resultat anser ledelse for mindre tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der ikke i den forløbne tid efter regnskabesårets udløb indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påviker den økonomiske stilling, og som der allerede er taget hensyn til ved rapportens udarbejdelse. Usædvanlige forhold Årsrapporten er ikke påvirket af usædvanlige forhold. ASSISTANCE ERKLÆRING Baseret på oplysninger fra ledelsen har vi, i overensstemmelse med den internationale standard om assistance med regnskabsopstilling og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, opstillet årsregnskabet pr for Olsens Facility ApS. Ejeren har ansvaret for årsrapporten. Vi har ikke revideret eller udført review af årsrapporten og udtrykker derfor ikke nogen sikkerhed derom. Konklusion: Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med lovgivningen og god regnskabspraksis, og alle væsentlige forhold, som vi er blevet bekendt med, er modtaget i årsregnskabet. Ledelsen anser betingelserne for at udelade revision for opfyldt.

5 Side 5 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B, og efter samme principper som sidste år. Sammenligningstallene fra sidste år er ændret. Under henvisning til årsregnskabslovens 32 har selskabet valgt kun at offentliggøre bruttoresultatet. Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Omsætningen indgår i nettoomsætningen efter faktureringsprincippet. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets ledelse. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, til på debitorer og hensættelser hertil. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, kursgevinster og tab vedrørende transaktioner i fremmed valuta. Periodisering Væsentlige indtægts- og udgiftsposter er periodiseret pr. balancedagen. Balancen Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostpriser omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider. Driftsmidler og inventar 4 5 år Aktiver med kostpris under kr pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender optages på baggrund af en vurdering af de enkelte tilgodehavender, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter indregnes under aktiver omfattende omkostninger der kan henføres til kommende regnskabsår.

6 Side 6 af 12 Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Aktuelle skatteforpligtigelser indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige værdier og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Gæld Gældsposter optages til nominelle værdier

7 Side 7 af 12 Resultatopgørelse 1. jan dec Note kr. kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

8 Side 8 af 12 Balance 31. december 2018 Aktiver Note kr. kr. Grunde og bygninger Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Indretning af lejede lokaler Materielle anlægsaktiver i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Råvarer og hjælpematerialer Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 Side 9 af 12 Balance 31. december 2018 Passiver Note kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Skyldig selskabsskat Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

10 Side 10 af 12 Noter 1. Personaleomkostninger 2018 kr. Løn og gager AER Samlet Pensioner, Arbejdsgiver Fonde Samlet tillæg til løn ATP samlet konto Feriepenge SH til beskatning Optjenet fritvalg til beskatning Medarbejder pension Rejsegodtgørelse Erhvervsforsikring Arbejdsskade forsikring Ansvar Erhvervs forsikring Diverse perosnale udgifter I alt Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Afskrivninger 2018 kr. Lokaler Driftsmidler Auto Afskrivninger i alt

11 Side 11 af Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og Driftsmidler Auto bygninger og inventar kr. kr. kr. Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Opskrivninger primo Årets opskrivning Opskrivninger ultimo Af- og nedskrivning primo Årets afskrivning Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Likvide beholdninger 2018 kr. Kasse Bank Ferie konto Likvide beholdninger i alt

12 Side 12 af Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Anden gæld 2018 kr. Skyldig ATP Skyldig pension Skyldig feriepenge Skyldig moms Skyldig skattekonto Skyldig omkostninger I alt Information om gennemsnitligt antal ansatte 2018 Gennemsnitligt antal ansatte... 28