S Balance Solvens II værdi

Transkript

1 S Balance Solvens II værdi Aktiver C1 Immaterielle aktiver R3 Udskudte skatteaktiver R4 Pensionsmæssigt overskud R5 Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug R Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) R Ejendomme (bortset fra til eget brug) R Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser R Aktier R Aktier - noterede R Aktier - unoterede R Obligationer R Statsobligationer R14 Erhvervsobligationer R Strukturerede værdipapirer R16 Sikrede værdipapirer R17 Kollektive investeringsinstitutter R Derivater R Indskud, bortset fra likvider R2 Øvrige investeringer R21 Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler R22 Lån, herunder realkreditlån R Policelån R24 Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer R25 Andre lån, herunder realkreditlån R Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: R Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring R Skadesforsikring undtagen sygeforsikring R Sygeforsikring svarende til skadesforsikring R3 Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked R31 Sygeforsikring svarende til livsforsikring R32 Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked R33 Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked R34 Indskud til cedenter R35 Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere R Tilgodehavender fra genforsikring R Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) R Egne aktier (som besiddes direkte) R39 Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt R4 Likvider R Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds R42 Aktiver i alt R

2 S Balance Forpligtelser C1 Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring R Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et Bedste skøn R53 R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R57 Bedste skøn Risikomargin R R Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) R6 Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) R61 Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R62 Bedste skøn R63 Risikomargin R64 Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) R65 Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R66 Bedste skøn R67 Risikomargin R68 Forsikringsmæssige hensættelser Indeksreguleret og unit-linked R69 Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R7 Bedste skøn R71 Risikomargin R72 Eventualforpligtelser R74 Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser R Pensionsforpligtelser R Indskud fra genforsikringsselskaber R77 Udskudte skatteforpligtelser R Derivater R79 Gæld til kreditinstitutter R Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter R81 Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere R Forpligtelser vedrørende genforsikring R Forpligtelser (handel, ikke forsikring) R Efterstillet gæld R85 Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget R86 Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget R87 Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds R Passiver i alt R Overskydende aktiver i forhold til passiver R

3 S Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) Forsikring vedrørende indkomstsikring Arbejdsskadeforsikring Motoransvarsforsikring Anden motorforsikring Sø-, luftfarts- og transportforsikring Brand og andre skader på ejendom Almindelig ansvarsforsikring Kredit- og kautionsforsikring C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 Tegnede præmier Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R12 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R13 Genforsikringsandel R Netto R Præmieindtægter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R22 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R23 Genforsikringsandel R Netto R Erstatningsudgifter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R32 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R33 Genforsikringsandel R Netto R Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser Brutto Direkte virksomhed R41 Brutto Accepteret proportional genforsikring R42 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R43 Genforsikringsandel R44 Netto R5 Omkostninger R Andre omkostninger R12 Samlede omkostninger R13

4 Branche vedrørende: Skadesforsikringsog skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring I alt Retshjælpsfor Assistance sikring Diverse økonomiske tab Sygeforsikring Ulykkesforsikring Sø-, luftfarts- og Materielle transportforsikring anlægsaktiver C1 C11 C12 C13 C14 C15 C16 C2 Tegnede præmier Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R12 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R13 Genforsikringsandel R Netto R Præmieindtægter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R22 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R23 Genforsikringsandel R Netto R Erstatningsudgifter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proportional genforsikring R32 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R33 Genforsikringsandel R Netto R Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser Brutto Direkte virksomhed R41 Brutto Accepteret proportional genforsikring R42 Brutto Accepteret ikkeproportional genforsikring R43 Genforsikringsandel R44 Netto R5 Omkostninger R Andre omkostninger R12 Samlede omkostninger R

5 Sygeforsikring Forsikring med gevinstandele Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser Indeksreguleret og unit-linked forsikring Annuiteter hidrørende fra Anden skadesforsikringsaftaler og livsforsikring relateret til sygeforsikringsforpligtelser Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser Livsgenforsikringsforpligtelser Sygegenforsikring Livsgenforsikring I alt C21 C22 C23 C24 C25 C26 C27 C28 C3 Premiums written Gross R141 Reinsurers' share R142 Net R15 Premiums earned Gross R151 Reinsurers' share R152 Net R16 Claims incurred Gross R161 Reinsurers' share R162 Net R17 Changes in other technical provisions Gross R171 Reinsurers' share R172 Net R18 Omkostninger R19 Andre omkostninger R25 Samlede omkostninger R26

6 S Kapitalgrundlag I alt Tier 1 - Ubegrænset Tier 1 - Begrænset Tier 2 Tier 3 C1 C2 C3 C4 C5 Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 215/35 Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) R1 Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau R2 Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital R3 Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende R4 selskaber Efterstillede gensidige medlemskonti R5 Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau R6 Overskudskapital R7 Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau R8 Præferenceaktier R9 Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau R1 Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier R11 Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau R12 Afstemningsreserve R Efterstillet gæld R14 Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter R15 Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto R16 Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto R17 Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. R18 Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed R19 Minoritetsinteresser (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) R2 kke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau R Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for R22 klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II Fradrag Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver R23 finansielle aktiviteter Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 29/138/EF R24 Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) R25 Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af R26 metoder Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer R Fradrag i alt R Kapitalgrundlag efter fradrag R Supplerende kapitalgrundlag Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt R3 Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende R31 basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt R32 En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning R33 Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 29/138/EF R34 Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 29/138/EF R35 Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 29/138/EF R36 Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv R37 29/138/EF Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau. R38 Andre former for supplerende kapitalgrundlag R39 I alt Tier 1 - Ubegrænset Tier 1 - Begrænset Tier 2 Tier 3 C1 C2 C3 C4 C5 Samlet supplerende kapitalgrundlag R4 Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer Afstemningsreserve R41 Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser R42 Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter R43 Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer R44 Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes R45 Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, R46 eksklusive koncerninterne transaktioner Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive R52 kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav R Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra R56 andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav R Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav R Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav R65 7 Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra R66 andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) Solvenskapitalkrav på koncernniveau R Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens solvenskapitalkrav (inklusive andre finansielle R69 sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) 1,99 C6 Afstemningsreserve Overskydende aktiver i forhold til passiver R Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) R71 Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer R72 Andre basiskapitalgrundlagselementer R73 Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde R74 Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag R75 Afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer R Forventet fortjeneste Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Livsforsikring R77 Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Skadesforsikring R78 Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier R79

7 S Solvenskapitalkrav For koncerner, der anvender standardformlen Bruttosolvenskapitalkrav Selskabsspecifikke parametre Forenklinger C11 C8 C9 Markedsrisici R Modpartsrisici R Livsforsikringsrisici R3 Sygeforsikringsrisici R Skadesforsikringsrisici R Diversifikation R Risici på immaterielle aktiver R7 Primært solvenskapitalkrav R Beregning af solvenskapitalkravet C1 Operationelle risici R Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne R14 Udskudte skatters tabsabsorberende evne R Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 23/41/EF R16 Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg R Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for R21 komponenter Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter R Andre oplysninger om solvenskapitalkravet Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici R4 Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del R41 Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde R42 Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer R43 Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ringfenced fonde med henblik på artikel 34 R44. Bruttosolvenskapitalkrav Selskabsspecifikke parametre Forenklinger C11 C8 C9 Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav R Oplysninger om andre enheder Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) R5 Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative R51 investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) R52 Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) Kapitalkrav for R53 ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber R54 Kapitalkrav for resterende selskaber R55 Samlet solvenskapitalkrav Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering R56 Solvenskapitalkrav R

8 S Selskaber, der indgår i koncernen Indflydelseskriterier Omfattet af koncerntilsyn Beregning af koncernsolvens Land Identifikationskode for selskab IDkodetype for selskab Registreret navn på selskab Type selskab Selskabsform Kategori (gensidigt/ikkegensi digt) Tilsynsmyndighed Kapitalandel i % % anvendt ved opstillingen af de konsolidere de regnskaber % stemmerett igheder Andre kriterier Indflydels e Forholdsm æssig andel anvendt til beregning af koncernsol vensen JA/NEJ Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C18 C19 C2 C21 C22 C23 C24 C25 C26 DK 2138SHD5W6YEVJFB2 LEI LB Forsikring A/S Skadeforsikringsselskab Aktieselskab Gensidigt Det danske finanstilsyn, , Dominant Omfattet Metode 1: Fuld konsolidering DK 21389BHGDBY3OW1215 LEI LB Foreningen f.m.b.a. Forsikringsholdingvirksom Forening med begrænset ansva Det danske finanstilsyn Omfattet Metode 1: Fuld konsolidering