Øvrige omsætningsposter er indregnet på baggrund af skøn,bl.a. under hensyntagen til tidligere års realiserede tal.

Transkript

1 Vesthimmerlands Vand A/S Budget 2019

2 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 2 Budgetforudsætninger Resultatbudget Omsætning Omsætningener budgetteret på baggrund af forventede mængder og takster. Mængderne er de senere år faldet lidt hvert år, og vi har for 2019 budgetteret med et fald på 1% i spildevandsmængderne og 5% i drikkevandsmængder. Dette svarer til hhv. 20 t.m 3 i spildevand og 2 t.m 3 i drikkevand. Vi har budgetteret med uændrede takster, både de variable og faste. Øvrige omsætningsposter er indregnet på baggrund af skøn,bl.a. under hensyntagen til tidligere års realiserede tal. Driftsomkostninger Driftsomkostningerne er budgetteret ud fra en gennemgang af de realiserede tal for de enkelte driftsområder, og -anlæg. Samtidig tages der højde for de forventede, driftsmæssige ændringer, der forventes gennemført. Herunder bl.a. lukningen af Aalestrup Renseanlæg, diverse energibesparende tiltag, ændrede priser på diverse aftaler, inkl. slambehandling mv. Administrationsomkostninger Administrationsomkostningerne er budgetteret på baggrund af tidligere års realiserede tal, samt forventningerne til implementerede ændringer, herunder også etableringen af Vesthimmerlands Forsyningsservice A/S, hvor de fælles-administrative omkostninger afholdes. Afskrivninger Afskrivningerne er budgetteret ud fra forventninger hertil, baseret på det i 2017 realiserede niveau. Finansielle indtægter og omkostninger De finansielle nettoomkostninger er budgetteret ud fra forventningerne til renteomkostninger på gæld, samt renteindtægter på debitorer. Endvidere er der tillagt forventet garantiprovision i forbindelse med optagelse af nye lån ultimo Der budgetteres ikke med renteindtægter af kontante indeståender. Skat af årets resultat Skat af årets resultat indregnes med 22% af resultatet før skat. Balancebudget Anlægsaktiver Anlægsaktiverne er budgetteretpå baggrund af tidligere års værdi, tillagt forventede investeringer og fratrukket forventede afskrivninger. I 2019 er der budgetteret med investeringer på i alt 76,95 mio. kr. Heraf udgør fællesløsningen med Mariagerfjord Vand og Rebild Forsyning 24 mio. kr. Langfristet gæld Under langfristet gæld, er der indregnet en låneoptagelse på 27,8 mio. kr., svarende til finansiering af fællesløsningen samt de forventede byggemodninger i Låneoptaget foretages, idet niveauet for nyinvesteringer i 2019 forventes at være større, end det er muligt at takstfinansiere hhv. trække på selskabets likvider.

3 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 3 Resultatbudget, spildevand Note t.dkk t.dkk t.dkk Vandafledningsbidrag Særbidrag Vejbidrag Indtægter, tilknyttede aktiviteter Import af spildevand Andre indtægter Opkrævningsret Overdækning Omsætning i alt Driftsomkostninger, renseanlæg Driftsomkostninger, transport Fællesomkostninger, rens og transport Projekt og driftssupport Administrationsomkostninger Øvrige driftsomkostninger Resultat før afskrivninger (EBITDA) Afskrivninger Resultat før finansielle poster (EBIT) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat (EBT) Skat af årets resultat Årets resultat

4 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 4 Resultatbudget, Drikkevand Note t.dkk t.dkk t.dkk Forbrugsbidrag og målergebyr Tilslutningsbidrag Overdækning Omsætning i alt Driftsomkostninger, DRV Administrationsomkostninger, DRV Øvrige driftsomkostninger Resultat før afskrivninger (EBITDA) Afskrivninger Resultat før finansielle poster (EBIT) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat (EBT) Skat af årets resultat Årets resultat

5 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 5 Pengestrømsopgørelse Budget 2019 t.dkk Samlet resultat før finansielle poster Afskrivninger Indtægtsført tilslutningsbidrag -209 Finansielle poster, netto -639 Selvfinansiering Ændring i varebeholdninger 0 Ændring i tilgodehavender 0 Ændring i leverandørgæld og anden gæld -285 Ændring i arbejdskapital -285 Pengestrømme vedrørende drift Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver 0 Pengestrømme vedrørende investering Betalt skat Nedbringelse overdækning Tilslutningsbidrag, opkrævet 500 Låneoptagelse Afdrag på lån Pengestrømme vedrørende finansiering Ændring i likvide midler Likvider primo Likvider ultimo

6 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 6 Balancebudget Budget Forv. Regnskab Aktiver t.dkk t.dkk t.dkk Anlæg spildevand Anlæg vandværker Grunde Igangværende arbejde Materielle anlægsaktiver Lovbestemt opkrævningsret Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger Tilgodehavende hos tilknyttet virksomhed Tilgodehavende fra salg af varer og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver

7 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 7 Balancebudget Budget Forv. Regnskab Passiver t.dkk t.dkk t.dkk Selskabskapital Overkurs ved emission Overført resultat Egenkapital Hensættelse til udskudt skat Hensættelser Overdækning Kommunekredit Tilslutningsbidrag Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af overdækning Kortfristet del af kommunekredit Kortfristet del af tilslutningsbidrag Bankgæld, Spar Nord Leverandørgæld Selskabsskat Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver

8 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 8 Noter Note 1 - Vandafledningsbidrag Trin 1 Trin 2 Trin 3 Variabelt bidrag: Antal m , realiseret Mængdeudvikling, forventet -1% Forventet mængde, 2019 (afrundet) Takst ,74 29,39 14,70 Takstudvikling, forventet 0% 0,00 0,00 0,00 Forventet takst, ,74 29,39 14,70 Vandafledningsbidrag i kr Fast bidrag: Antal målere 2017, realiseret Mængdeudvikling, forventet 0,5% 64 Forventet mængde, Takst Takstudvikling, forventet 0% 0 Forventet takst, Fast takst i alt Vandafledningsbidrag i alt i t.dkk Note 2 - Driftsomkostninger, renseanlæg t.dkk t.dkk t.dkk Personale Arealer Bygninger Daglig drift El-installationer, rep. og vedl Maskiner, rep. og vedl Energi Kemikalier Slam og restprodukter SRO-anlæg Driftsomkostninger, renseanlæg i alt

9 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 9 Noter Note 3 - Driftsomkostninger, transport t.dkk t.dkk t.dkk Personale Arealer Bygninger Daglig drift Registrering, TV-inspektion mv El-installationer, rep. og vedl Maskiner, rep. og vedl Energi Kemikalier Slam og restprodukter SRO-anlæg Driftsomkostninger, transport i alt Note 4 - Fællesomkostninger rens og transport Afdelingsomkostninger Biler Telefoni Uddannelse, kurser mv Reparation og vedligeholdelse IT Driftsomkostninger, transport i alt Note 5 - Projekt og driftssupport Personale Afdelingsomkostninger Biler Telefoni Uddannelse, kurser mv Registrering, TV-inspektion mv IT Projekt og driftssupport i alt

10 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 10 Noter Note 6 - Økonomi og administration t.dkk t.dkk t.dkk Personale, inkl. bestyrelseshonorar Abonnementer og kontingenter Afdelingsomkostninger Bestyrelsesomkostninger Betalinger til vandværker Bygninger Forbrugeroplysning Forsikringer Konsulentbistand Kontorhold og telefoni Uddannelse, kurser mv Porto, fragt og gebyrer mv Regnskab og revision IT Tab på debitorer Økonomi og administration i alt Note 7 - Forbrugsbidrag Variabelt bidrag: Antal m , realiseret Mængdeudvikling, forventet -5% Forventet mængde, 2019 (afrundet) Takst ,20 Takstudvikling, forventet 0% 0,00 Forventet takst, ,20 Variabelt forbrugsbidrag i alt, t.dkk 269 Fast bidrag: Antal målere 2017, realiseret Mængdeudvikling, forventet 0% 0 Forventet mængde, Takst ,00 Takstudvikling, forventet 0% 0,00 Forventet takst, ,00 Fast forbrugsbidrag i alt, t.dkk 524

11 Budget 2019 Vesthimmerlands Vand A/S 11 Noter Note 7 - Forbrugsbidrag, fortsat Gebyr målerleje: Antal målere 2017, realiseret Mængdeudvikling, forventet 0% 0 Forventet mængde, Takst ,00 Takstudvikling, forventet 0% 0,00 Forventet takst, ,00 Målerleje i alt, t.dkk 236 Forbrugsbidrag og gebyr målerleje i alt, t.dkk Note 8 - Driftsomkostninger, DRV t.dkk t.dkk t.dkk Personale Servicekontrakter Prøvetagning og analyser Energiomkostninger Småanskaffelser SRO-anlæg Drift forsyningsledninger Drift målere Øvrige driftsomkostninger Driftsomkostninger, DRV i alt Note 9 - Administrationsomkostninger, DRV Personale Annoncering Systemomkostninger Revision Abonnementer og kontingenter Tab på debitorer Administrative omkostninger, fordelt fra SPV Administrationsomkostninger, DRV i alt