Årsrapport 2009 ~ SPORT & EVENT PARK. :~ -r ESBJERG. .4, -- rø ~-~ - 4~ ~ - ~ ~: : ~ -, ~: -~.- ,~- ~ t~ r~

Transkript

1 Årsrapport s ø. - 4~ ~ ~ ~: : ~ -, ~: -~.-.4, -- rø ~-~,~- ~ I :~ -r t~ r~ I I 8.. ~ SPORT & EVENT PARK ESBJERG

2 Indhold Forord. 2 Organisationen 2 Faciliteter 2 Aktiviteter 3 Fremtiden Årsregnskab Ledelsespåtegn ing 5 Den uafhængige revisors erklæring til bestyrelsen i Sport og Event Park Esbjerg 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Fordeling af driftsomkostninger mellem ldrætsparkerne og Svømmestadion Danmark 7 Årsregnskab ldrætsparkerne 9 Årsregnskab Svømmestadion Danmark 10 Årsregnskab Bramming 11 Balance 12 Note i 13 Note 2 14 Note 3 15 Note 4 16 Note 17

3 Forord Idrætten i Danmark er i disse år underlagt en kolossal udvikling. Man ser både den nuværende klubstruktur samt den uorganiserede idræt udvikle sig på en måde, der giver helt nye udfordringer ikke bare til klubber, men også til virksomheder som SPORT & EVENT PARK ESBJERG, der står for driften af idrætsfacjliteter. Sport & Event Park Esbjerg skal bl.a.: > være samarbejdspartner med ikke blot den lille forening med ganske få medlemmer, men også med store A/S ere med rigtigt mange penge i omsætning. > drive faciliteter som er nogle af de væsentlige fyrtårne i Esbjerg Kommune. > ikke blot drive rammerne men også tage et ansvar for at udfylde rammerne både selv og i partnerskab med de eksisterende brugere. Med de senere års udvikling af organisationen er SPORT & EVENT PARK ESBJERG godt rustet til denne udvikling. Organisationen 2009 blev året, hvor Sport & Event Park Esbjergs organisation blev slanket. Repræsentantskabet nedlagde sig selv på efterårets repræsentantskabsmøde således, at bestyrelsen pr. 1. januar 2010 nu er øverste myndighed. Selve bestyrelsen blev ved samme lejlighed også slanket og gik fra 9 til nu 7 medlemmer som er udpeget flg. steder: > 2 fra Esbjerg Erhvervsudvikling, hvoraf én skal have relation til turismen > 2 fra Esbjerg ldrætsråd > 2 fra Esbjerg Byråd > i Brugerformand Brugerformænd er en ny betegnelse for de tidligere brugerrepræsentanter. Deres rolle er den direkte forbindelse mellem det enkelte anlæg og den daglige ledelse. De 5 valgte brugerformænd vælger én i deres midte, som har sæde i bestyrelsen. Brugerformændene vælges på brugermøderne i foråret i lige år dog er de nuværende valgt på brugermøderne i september 2009 i forbindelse med overgangen til den nye organisering. Der afholdes 2 brugermøder årligt på alle anlæg. Ét i marts måned og ét i september. På mødet i marts vælges der brugerformænd i lige år og på mødet i september drøftes ønsker for vedligehold/udvikling af det enkelte anlæg. Vores anlæg i Guldager, Veldtofte, Bramming og på GI. Vardevej genererer årligt mere end 2,5 mio. gæster. Gæster der bruger anlæggene i dagligdagen samt gæster og tilskuere ved større stævner og arrangementer. Svømmestadion Danmark har omkring betalende gæster inde hvert år. I 2009 skete der en del ændringer i administrationen. Kate Svarrer blev ansat i starten af året og i august måned blev Jacob Haag ansat. Kates primære arbejdsopgaver er økonomi og løn og Jacob tager sig primært af booking og kontakten til brugerne. Derudover er der ansat en bygningsingeniør Peter Ågård for at få professionaliseret energi- og bygningsvedligeholdelsesområdet yderligere. Faciliteter Bramm ing kultur & fritidscenter er seneste skud på stammen af anlæg, der hører under Sport & Event Park Esbjerg. Efter at have drevet centeret i sidste del af 2008 for Esbjerg Kommune, blev det officielt lagt under Sport & Event Park Esbjerg pr. 1. januar I tilknytning til centeret blev arbejdet med en Svømmehal sat i gang i Svømmehallen forventes at åbne i december I august måned kunne det færdige Blue Water Arena indvies flere års om- og udbygning af stadion var endeligt færdigt og det med et meget flot resultat. Flere eksperter udtaler endda, at det er landets flotteste fodboldstadion. Desværre har banen efterfølgende givet lidt udfordringer. Derfor er det nu besluttet, at skifte græstæppet når forårssæsonen slutter i maj måned.

4 En længe ventet beslutning om at ombygge Stadionhallen blev endelig truffet i sommeren mio. kr. er der afsat til ombygningen. Den nedsatte styregruppe har udarbejdet et visionsoplæg som er vedtaget af Byrådet. Det er bl.a. indarbejdet, at der som minimum skal være 2500 faste tilskuerpladser og mobile pladser. Omsætningen i Danmarkscaféen på toppen af Svømmestad ion Danmark har i længere tid været for nedadgående. Det blev derfor i slutningen af året besluttet at lukke caféen og etablere et caféudsalg i forbindelse med receptionen i Svømmestadion. Lukningen skulle have været trådt i kraft d. 1. januar 2010, men da det nye caféområde i Receptionen ikke var færdigt på det tidspunkt blev datoen rykket således, at Caféen blev lukket 1. februar og genåbnet i Receptionen med indgangen til uge 7. Det er nu planen at indrette en wellnessafdeling i det gamle Café-område på 1. sal. Et spændende projekt, hvor vi forventer, at arbejdet går i gang i løbet af I forbindelse med de tidligere omtalte brugermøder, er arbejdet med Masterplaner for hhv. Guldager ldrætscenter, Veldtofte Idrætspark og Esbjerg Idrætspark sat i gang. Et arbejde hvor der kigges på, hvad centrene skal indeholde af faciliteter og idrætsgrene fremadrettet. Aktiviteter 2009 var på mange måder et spændende år for Sport & Event Park Esbjerg og også for hele byen Esbjerg. Foruden de traditionelt store publikums begivenheder som EfB s fodbold- og ishockeykampe samt Team Esbjergs håndboldkampe blev der afholdt 3 landskampe på og i anlæggene på GI. Vardevej. Tirsdag d. 16. juni rykkede Volleyballlandsholdene fra Danmark og Australien ind i Stadionhallen. I oktober blev der afholdt håndboldlandskamp for kvinderne mellem Danmark og Kina. En meget målrig kamp med lokalt islæt i startopstillingen i form af Lotte Griegel. Kronen på værket kom, da DBU besluttede at tilbyde Sport & Event Park Esbjerg at lægge græs til én af efterårets venskabslandskampe. Det betød, at der lørdag d. 14. november kl kunne fløjtes op til landskamp mellem Danmark og Sydkorea. Der var den helt rigtige Iandskampstemning på et næsten fyldt stadion og trods en ikke helt så spændende kamp havde alle en rigtig god oplevelse. Her fik Sørens Rieks sin landsholdsdebut og så endda i startopstillingen. Ikke kun eliten kan trække folk på lægterne. Marts måned er den måned i løbet af året, hvor der traditionelt er mange tilskuere i Stadionhallen. Hver eneste weekend afholdes gymnastikopvisninger med gymnaster fra Esbjergs mange gymnastikforeninger på gulvet. Af de helt store stævner deltagermæssigt skal nævnes Vesterhavscup som SGI håndbold og SGI fodbold med stor succes afholder primært i og omkring Guldager ldrætscenter. Et stævne som trækker deltagere fra mange udenlandske klubber og som når over et deltagerantal på Svømmestadion Danmark lagde traditionen tro baner til flere store svømmestævner i foråret Swim Cup som er det største stævne rent deltagermæssigt og Danish Open som er et af de største handicap-svømmestævner med deltagelse af både danske og udenlandske svømmere. Derudover blev der afholdt DM i langbane, hvor der blev slået 50 rekorder.

5 Fremtiden Også fremtiden byder på store stævner både nationale og internationale. Esbjerg Curlingklub skal i 2011 være vært ved VM i Curling for damer. Et stævne der involverer mange affaciliteterne på GI. Vardevej. Endnu større bliver det når Esbjerg i 2013 skal være vært ved DGl s landsstævne med et forventet deltagerantal på Begge stævner blev tildelt Esbjerg i Sport & Event Park Esbjerg vil også i fremtiden have stor fokus på at få nye aktiviteter i drift samtidig med, at allerede eksisterende faciliteter skal køre på bedst mulige måde. Dette sker bl.a. ved, at man på anlæggene i Guldager, Veldtofte og på GI. Vardevej i 2009 igangsatte arbejdet med at udarbejde Masterplaner for anlæggene. Hvordan skal de se ud i fremtiden, og hvad skal de indeholde, er nogle af de emner der i øjeblikket arbejdes intensivt med.

6 ÅRSREGNSKAB 2009 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsregnskabet for 2009 for Sport & Event Park Esbjerg. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Esbjerg, den 7. april 2010 Niels Bækgård ~ørg: Bull / Villy Grøn Palle Kristensen Jakob Lose Dan Lyngh~d~,,,/

7 Den uafhængige revisors erklæring til bestyrelsen i Sport og Event Park Esbjerg Vi har revideret årsrapporten for Sport og Event Park Esbjerg for regnskabsåret 1. januar 31. december 2009, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter der udarbejdes i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet på side 7. Institutionens ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og t~l de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Det i resultatopgørelsen viste budget for året 2009 er ikke omfattet af vores revision. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 2009 i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet på side 7. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsrapporten. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overens - aa else med årsrapporten. Kolding, den 7 I 2010 B./ J mu es Revision ~nsa tieselskab Pae oset. se Registreret re isor

8 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med den af bestyrelsen valgte regnskabspraksis. Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Der er således i lighed med tidligere år resultatopgørelse for ldrætsparkerne og for Svømmestadion Danmark, mens balancen er fælles. Denne opdeling er foretaget i henhold til Esbjerg Kommunes krav. Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter Indtægterne er henført til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. Driftsudgifter Under driftsudgifter indregnes omkostninger der er afholdt i materialer m.v. året til lønninger, energiudgifter, Fordeling af driftsomkostninger mellem ldrætspa rkerne og SvØmmestadion Danmark Omkostningen til Direktør og Økonomi- og Administrationschef fordeles ligeligt. Omkostninger til arbejdsskadeforsikring er fordelt i henhold til antallet af ansatte. Fradrag for moms og energiafgifter er fordelt i henhold til faktisk forbrug. Omkostninger til porto, rådgivning, revision m.v. er fordelt ud fra skønnede andele. Finansielle poster er indregnet i forhold til faktisk beregning af kapitalandele.

9 Materielle anlægsaktiver lndregnes for Biler og traktorer med kostprisen svarende til anskaffelsesprisen med tillæg af omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Biler/traktorer6 år øvrige anskaffelser afskrives fuldt ud i anskaffelsesåret. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris. Kostpris for varer og hjælpematerialer opgøres som anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesom kostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender optages til nominel værdi. Tilgodehavender fra salg individuel vurdering. nedskrives på grundlag af Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristede gædsforpligtelser består af modtagne forudbetal inger, skyldige omkostninger, sædvanlige gældsposter og hensatte feriepenge. Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Budgetta I De i årsrapporten anførte budgettal er et udtryk for det vedtagne budget for 2009.

10 Regnskab 2009 Budget og kr. Idrætsparkerne note i Indtægter Indtægter Driftstilskud Afgifter 2006/07 Kommunefors. Indtægter i alt Vareforbrug Vareforbrug Resultat før driftsudg. Driftsudgifter Personaleomkostninger El Varme, vand Forsikringer Kontorhold Afskrivninger øvrig drift af anlæg Driftsudgifter i alt Driftsresultat før renter, vedligehold og udskiftninger é~nskab.~... Bùdget ~...,. -. ~Q9..:~~:2o~9 ~2008~ ~.~.. J_.,, ,I-,.,~.~ ~ ~... i.,~. ;~~=~~- _-N~-,~- ~;~ ~ :~~..~i8.4~7.3~6o) ~~19~0i9.1 ~- _~3 ~;, ~ 0 0 ~4~682~ ~ ~ ø t~;i-:~ ~ I ~. -t ~3~2~ ~23~235~ ~, ~.. ~.f~4~4~- -.~-~~... ~ ~ -1.1~23-2.~43: ~ ~. ~L458:40~ 54 ~ ~ ~23~2~35 - ~:~-~ ~: I. - ~ ~~1O~8O7, ~ ~ ~14 ~:~ ~i7 ~ ~1~2~t1~ )~t~i~ 2 Vedligeh old og udskiftninger Driftsresultat før renter Renter Netto resultat ~.~32~972~ ~ ~ 1~30 130?i ;: ~ -:

11 Regnskab 2009 Budget og kr. Svømmestadjon Danmark note Indtægtei Entreindtægter øvrige indtægter Driftstilskud Indtægter i alt Va reforb rug Va reforbrug Resultat før driftsudg. ~fl~k~j : ~Bùdget ~ab~ ~ 2009I~ 2009 ~.~-2008~Y,..~ ~y~o~t. ~ 4 1~5~&~ ~ I0:i36~124~ ~ ~ ~4~07~7~95o ~ ~ 2~863~. ;~8~ ~4 ~ , ~., -2~5~s~ ~ ~.6 ~ 196~ ~r Driftsudgifter Persona leom k. Energi el Energi vand, varme Forsikringer Kontorhold/markedsf. Afskrivninger øvrig drift Driftsudgifter i alt 10~7O2: ~. ~- ~9~351r.~?~~ ~945~6~ ~ :7j!~8Q3 246r ~1.503~ :~.. ~ *.~ ~ ~62~ ~b9à587i ~.~595v7-24~., ~..~ ~J~454 ~1~ ~ ~- * ~~i5~589. Driftsresultat før renter, vedligehold og udskiftninger 4~ ~199~658& t647~ ~.. 3 Vedligehold og udskiftninger Driftsresultat før renter ~ Renter Netto resultat ~ 300~.. 4~ b7 ~. 92 ~

12 Regnskab 2009 Budget i kr. B ra mmi n g Re gr~kab Budget~ 2009 Indtægter Indtægter Driftstilskud Indtægter i alt Vareforbrug Vareforbrug Resultat før driftsudg. Driftsudgifter Personaleomkostninger El Varme, vand Forsikringer Kontorhold Afskrivninger øvrig drift af anlæg Driftsudgifter i alt Driftsresultat før renter, vedligehold og udskiftninger Vedligeh old og udskiftninger Driftsresultat før renter ~ ~302~74W. 2~ ; ~ ~~. ~ -~t ~_ ~ ~ ;j&~;~2~ , (~: ~ r :~;~ 941~9r :.,ç ~ ~~.~-~...~ : ~I~560~890~ ::;~24~44~7. -33~I.. ~ ~.L ~~ ~ Ô -254 j~o Ø ~... -~Q.~9~ :~go~i~ i.. -~ ~ ~.~ 15.1~386 i 100 ~. ~. ~ ~ ~ ~15~1~386~.~..y~;,~» ;~~- -~::~4. -,10Ø~ ~ ~Y.:.....:~...~-.0. Ø :~...::.~ Renter Netto resultat.~ 0. :

13 Regnskab 2009 Regnskab 2008 i kr. Sport & Event Park Esbjerg note i 4 5 Aktiver Materielle anlægsaktiver Biler/Traktorer Finansielle anlægsaktiver Aktier Omsætningsaktiver Varebeholcininger Tilgodehavender Tilgodehavender moms og energi Periodeafgrænsn ingsposter Likvide beholdninger Kassebeholdninger Forskudskasser Bank Aktiver i alt Passiver Egenkapital ldrætsparken Egen kapital Svømmestadion DK Kortfristet gæld Diverse kreditorer Periodisering af gavekort Afsatte skyldige poster Skyldig pension Skyldige feriepenge Skyldig A-skat, ambi og atp Gæld i alt Passiver i alt ~aé~skäb~ Regnskab: ~... ~ ~~ 4.1.7i~ 20 &~, ~: ~ ~ ~-3.48L5~6~ ~ 98 ~2.013 ~ ~ ~ ~ :~42~Ø~JØ 36 ~; : ~ ~.~663~ ~, :.2 1~463~1.29r ~.~493:2.10~ ~~;7.9O3:385.:~r ~6.830 :. ~:.~6~ [ ~ p :~3.i9~iO ~-.595Ø :1~1ö~.53æ.....,..z~ ~ ~.,r.1/ ~ : Eventualforpligtelser: Der er ingen pr. 31/

14 Note i Regnskab 2008 i kr. Sport & Event Park Esbjerg Regnskab 2009 Regnskab 2008 Materielle anlægsaktiver Saldo pr. 1. januar Tilgang Afskrivninger IP Afskrivninger SV.dk Saldo pr. 31. december

15 Note 2 Budget og regnskab 2008 i kr. Idrætsparkerne Regnskab Regnskab Vedligehold/Udskiftninger Al le Renovering iht. tilstandsrapport Udendørs anlæg GI. Vardevej Beklædning dommertårn atletik Lys kunstgræs, bane 8, parkering Lyskilder Asfaltering udebanegården Fodboldnet Hedevandsanlæg Personalerum Maskinhus Maskiner Slagleklipper egholm Stadion hallen Gulvvasker Ventilation Skøjtehallerne Batteri udskiftning til Ismaskine Sikkerhedsnet i hal 1 Veldtofte Hækklipper til traktor Motionscenter Varmtvandsbehol der Lys på vinterbane Guldager Banebelysning Administration Nøgle-, økonomi- og bookingsystem Udskiftninger i alt

16 Note-3 i kr. Svømmestadjon Danmark Ved ligehold/ Udskiftninger Rep. af ventilation 01 og Omforandring af gulv i omkl. 16 Renovering af lagerbygning 167 Nøgle-, økonomi- og bookingsystem 895 Bæringer i kælderen 47 Automatisk styring kemi 112 Flytning afcafe 53 Regnskab Regnskab Udskiftninger i alt

17 Note 4 - Egenkapjtal Regnskab kr. Sport & Event Park Esbjerg Regnskab Regnskab Esbjerg Idrætspark Saldo pr. 1. januar Overført årets resultat Saldo 31. december Reserver Lysinformationsanlæg Saldo pr. 1. januar 0 4 Anvendt 0-4 Tilskrevne renter 0 0 Saldo 31. december o 0 Egenkapital pr. 31. december

18 Note 5 - Egenkapital Regnskab 2008 i kr. Svømmestaci ion Danmark Regnskab 2009 Regnskab 2008 Esbjerg Idrætspark Saldo pr. 1. januar 2009 Overført årets resultat Saldo 31. december Reserver Boet Karl Berg Saldo pr. 1. januar 2008 Anvendt Tilskrevne renter Saldo 31. december Egenkapital pr. 31. december Heraf er der pr. 31. december 2009 foretaget følgende disponering: Wellness / aktiviteter Flytning af cafe Disponibel egenkapital pr. 31. december ~èÖ& :