Selskabsmeddelelse nr. 05/ august ERRIA 1. halvår 2016

Transkript

1 Selskabsmeddelelse nr. 05/ august 2016 Delårsrapport for perioden 1. januar til 30. juni 2016: ERRIA 1. halvår 2016 Bestyrelsen i ERRIA A/S har godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni Delårsrapporten er i sin helhed vedhæftet denne meddelelse. Det samlede resultat for 1. halvår er som forventet. Den stigende omsætning skyldes tilgang af transhipment opgaver hvor ERRIA positionerer skibe fra værfter i Kina til købers hjemland. Erria Container Service udvikler sig igen i en positiv retning. Tilbagegangen i det samlede resultatet skyldes afvikling af igangværende projekter, herunder tilpasning af Consulting organisationen". udtaler CEO Henrik N. Andersen Hovedpunkter for 1. halvår 2016 Koncernens omsætning blev 40,0 mio. kr. (2015: 39,2 mio. kr.) EBITDA realiseres med 0,2 kr. (2015: 2,5 mio. kr.) EBIT realiseres med 0,1 mio. kr. (2015: 1,2 mio. kr.) Den samlede egenkapital udgør 16,8 mio. kr. (2015: 17,3 mio. kr.) Soliditetsgrad moderselskabsaktionærer 22,3% (2015: 25,0%) ERRIA s likviditet er efter d. 30. juni 2016 styrket, da PDVSA har nedbragt deres gæld til ERRIA med yderligere 3 mio. kr. Forventninger til 2016 Forventningerne til 2016 nedjusteres i forhold til det udmeldte i årsrapporten for Ledelsen forventer således, at omsætningen i ERRIA-koncernen i 2016 vil være i niveauet mio. kr. og at der realiseres et EBITDA i niveauet -1 til -3 mio. kr. mod en tidligere forventet omsætning på mio. kr. samt et EBITDA på 1-3 mio. kr. Yderligere oplysninger hos CEO, Henrik N. Andersen på telefon Kaare Vagner Bestyrelsesformand Henrik N. Andersen CEO - 1 -

2 Hoved og nøgletal for koncernen Hoved- og nøgletal er i overensstemmelse med Finansforeningens Anbefalinger & nøgletal t.dkk 1. halvår halvår Resultatopgørelse Omsætning Bruttofortjeneste Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Resultat af primær drift (EBIT) Finansielle poster, netto Periodens resultat Resultatdisponering Periodens resultat moderselskabets aktionærer Totalindkomstopgørelse Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden Balance Materielle aktiver Tilgang materielle anlægsaktiver Finansielle aktiver Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Egenkapital i alt Balancesum Gennemsnitlig investeret kapital inkl. goodwill Antal aktier ekskl. egne aktier ultimo Pengestrømsopgørelse Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Likvider ultimo Nøgletal Overskudsgrad 0,2% 3,0% 2,6% Afkastningsgrad af investeret kapital (ROIC) 0,3% 4,8% 20,3% Egenkapitalens forretning i % (ROE) -14,5% 2,4% 0,3% Soliditet 22,3% 25,0% 22,8% Resultat pr. aktie (DKK) -0,3 - -0,1-2 -

3 Ledelsesberetning Consulting byggestilsyn, teknisk rådgivning og inspektioner Consulting rådgiver og fører tilsyn i forbindelse med nybygning, ombygning eller reparation af skibe med baggrund i stor teoretisk viden og operationel erfaring. ERRIA s Consulting-division er aktiv overalt i verden, det seneste år med specielt fokus på at koble sine betydelige kompetencer i håndtering af skibsbygningsprojekter i Asien med selskabets nære kunderelationer i Syd- og Centralamerika. Omsætningen i Consulting udgjorde i 1. halvår 2016 i alt 9,2 mio. kr. (2015: 10,0 mio. kr.) hvilket er en nedgang på 8%. EBITDA er samtidig faldet til -0,3 mio. kr. (2015: 3,5 mio. kr.) Tilbagegangen i resultatet skyldes afvikling af igangværende projekter, og en tilpasning af organisationen. Ship Management teknisk management og skibsadministration Ship Management driver skibe, udfører skibsinspektioner og varetager bemanding samt administrative opgaver med henblik på optimering af driften for rederier og skibsinvestorer. Omsætningen i Ship Management udgjorde i 1. halvår 2016 i alt 5,9 mio. kr. (2015: 6,1 mio. kr.) hvilket er på niveau med sidste år. EBITDA blev realiseret med 2,1 mio. kr. (2015: 2,5 mio.kr.), svarende til en EBITDAmargin på 36%. Logistics (Erria Container Service & Saigon Shipping Company) Omsætningen i Logistics udgjorde i 1. halvår 2016 i alt 19,7 mio. kr. (2015: 19,5 mio. kr.) EBITDA i Logistics blev realiseret med 4,2 mio. kr. (2015: 0,8 mio. kr.) svarende til en EBITDA-margin på 21,3%, andre indtægter skyldes indtægtsførsel af tidligere indregnet forpligtigelse. ERRIA Container Services (ECS), beskæftiger sig med containerreparationer, container klargøring og depot samt funktionsovervågning af kølecontainerer. Udviklingen afspejler ECS s evne til at sikre kunderne høj kvalitet og flexibilitet. Organisationen er styrket yderligere, med henblik på at udvide kundeporteføljen. Arbejdet med at udvide og udvikle Logistics markedsposition i Vietnam fortsætter således planmæssigt, og skal medvirke til at tiltrække nye internationale kunder og optimere forretningsgrundlaget inden for reparationer, klargøring og opbevaring. OPS (Offshore Personnel Service) "Offshore Personnel Service" tilvejebringer kvalificeret personale i længere eller kortere perioder for hele den maritime sektor. ERRIA tilbyder en vifte af professionelle specialister til kabellægning, sø opmåling, installationsskibe og maritime projektskibe over hele verdenen. Omsætningen i OPS udgjorde i 1. halvår 2016 i alt 4,7 mio. kr. (2015: 0 ) EBITDA er 0,1 mio. kr. (2015: 0 ), svarende til en EBITDA-margin på 2,1%

4 Regnskabsmæssig udvikling Resultatopgørelse ERRIA s omsætning udgjorde i 1. halvår 2016 i alt 40,0 mio. kr. (2015: 39,2 mio. kr.), svarende til en stigning på 2% som følge af nye transhipment opgaver. Driftsresultatet før afskrivninger (EBITDA) blev for koncernen realiseret med 0,2 kr. i 1. halvår 2016 (2015: 2,5 mio. kr.). Resultat af primær drift (EBIT) udgjorde i alt 0,1 mio. kr. (2015: 1,2 mio. kr.) svarende til en overskudsgrad på 0,2%. Resultatudviklingen anses af ledelsen som utilfredsstillende. Balance Egenkapital udgjorde på balancedagen 30. juni 2016 i alt 16,8 mio. kr. mod 17,3 mio. kr. samme dato sidste år. Den rentebærende gæld udgjorde 30. juni 2016 i alt 29,5 mio. kr. Pengestrømme og likviditet I 1. halvår 2016 realiseres en negativ pengestrøm fra driften på -6,4 mio. kr. som skyldes nedbringelse af kreditorer. Ledelsen anser likviditetsberedskabet for tiltrækkeligt til dækning af koncernens kapitalbehov. Nærtstående parter Der er ikke i perioden 1. januar til 30. juni 2016 gennemført transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA s finansielle position eller totalindkomst. Begivenheder efter balancedagen ERRIA s likviditet er efter d. 30. juni 2016 styrket, da PDVSA har nedbragt deres gæld til ERRIA med 3 mio. kr. Bestyrelsen og direktionen er ikke bekendt med yderligere indtrufne begivenheder efter balancedagen, som har væsentligt indflydelse på koncernens finansielle stilling. Forventninger til 2016 Forventningerne til 2016 nedjusteres i forhold til det udmeldte i årsrapporten for Ledelsen forventer således, at omsætningen i ERRIA-koncernen i 2016 vil være i niveauet mio. kr. og at der realiseres et EBITDA i niveauet -1 til -3 mio. kr. mod tidligere forventet omsætning på mio. kr. samt et EBITDA på 1-3 mio. kr. Fremadrettede udsagn Denne rapport indeholder fremadrettede udsagn, som afspejler ledelsens nuværende opfattelse af fremtidige begivenheder og økonomiske resultater. Fremadrettede udsagn er i sagens natur forbundet med usikkerhed og kan derfor afvige fra forventninger. Denne delårsrapport er ikke en opfordring til at købe eller sælge aktier i ERRIA A/S

5 Delårsrapport for perioden 1. januar til 30. juni 2016 for koncernen Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni 2016 for ERRIA. Delårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab, er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Delårsrapporten er ikke revideret eller reviewet. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af delårsrapporten retvisende. Der er ikke, ud over det i delårsrapporten anførte, sket væsentlige ændringer i ERRIA A/S risici og usikkerhedsfaktorer i forhold til det oplyste i koncernårsrapporten for Delårsrapporten giver derfor, efter vor opfattelse, et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar til 30. juni Det er endvidere vor opfattelse, at delårsberetningen indeholder en retvisende redegørelse for koncernens aktiviteter og finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står over for. Kastrup, den 22. august 2016 Direktion Henrik N. Andersen CEO Bestyrelse Kaare Vagner Claus Jarlgaard Jensen Bent U. Porsborg Formand Næstformand Anne Kathrine Steenbjerge Finn Buus Nielsen Hasse Kjærsgaard Larsen - 5 -

6 Resultatopgørelse for koncernen Note t.dkk 1. halvår halvår Omsætning Vareforbrug Bruttofortjeneste Andre driftsindtægter Andre eksterne omkostninger Personaleomkostninger Resultat af associerede virksomheder Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Nedskrivninger og tilbageførsel af nedskrivn Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af periodens resultat Periodens resultat Fordeling af periodens resultat Moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Basis Indtjening pr. aktie af periodens resultat, DKK -0,3 - -0,1 Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Udvandet Indtjening pr. aktie af periodens resultat, DKK -0,3 - -0,1-6 -

7 Totalindkomstopgørelse for koncernen Note t.dkk 1. halvår halvår Periodens resultat Poster, der kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen Valutakursomregning af kapitalandele Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden i alt Fordeling af totalindkomsten Moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser

8 Balance for koncernen, aktiver Note t.dkk LANGFRISTEDE AKTIVER Immaterielle aktiver Goodwill Immaterielle aktiver i alt Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle aktiver i alt Finansielle aktiver 3 Kapitalandele i associerede virksomheder Finansielle aktiver i alt Langfristede aktiver i alt KORTFRISTEDE AKTIVER Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Kortfristede aktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance for koncernen, passiver Note t.dkk EGENKAPITAL Aktiekapital Overført resultat Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser Egenkapital i alt LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER Udskudt skat Langfristede forpligtelser i alt KORTFRISTEDE FORPLIGTELSER Gæld til kreditinstitutter Leverandørgæld Anden gæld Selskabsskat Periodeafgrænsningsposter Kortfristede forpligtelser i alt Forpligtelser i alt PASSIVER I ALT

10 Egenkapitalopgørelse for koncernen Note t.dkk Moderselskabets aktionærer Aktie- Overført Valutakurs- Minoritetskapital resultat reserve I alt interesser I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Aktiebaseret vederlæggelse Egenkapital pr. 30. juni Moderselskabets aktionærer Aktie- Overført Valutakurs- Minoritetskapital resultat reserve I alt interesser I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Egenkapital pr. 30. juni

11 Pengestrømsopgørelse for koncernen Note t.dkk 1. halvår halvår Pengestrømme fra driftsaktivitet Resultat før afskrivninger (EBITDA) Ændring i driftskapital Øvrige reguleringer Pengestrømme af resultat før afskrivninger (EBITDA) Finansielle indbetalinger Finansielle udbetalinger Pengestrømme fra drift før skat Betalt selskabsskat, netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet Salg af materielle aktiver Køb af materielle aktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Kortfristede gældsforpligtelser, afdrag Kortfristede gældsforpligtelser, låneoptagelse Udbytte til minoriteter Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Periodens likviditetsændring Likvide beholdning 1. januar Valutakursreguleringer Periodens likviditetsændring Likvide beholdninger ultimo

12 Noter til koncernregnskabet 1. Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Delårsrapporten omfatter sammendraget koncernregnskab for ERRIA A/S. Regnskabspraksis Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og de yderligere danske oplysningskrav til regnskabsaflæggelse for børsnoterede virksomheder. ERRIA har implementeret de pr. 1. januar 2015 ikrafttrådte IFRS standarder, hvilket ikke har haft betydning for resultat, egenkapital eller noteoplysninger for ERRIA koncernens delårsrapport. Regnskabspraksis er i øvrigt uændret i forhold til årsrapporten for 2015, der er aflagt efter de internationale regnskabsstandarder (IFRS), som er godkendt af EU, og yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der henvises til årsrapporten for 2015 side 41 52, noterne 1 og 2 for en fuldstændig beskrivelse, samt for nye regnskabsstandarder (IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC)

13 2. Segmentoplysninger Note t.dkk 2016 Ship Offshore Consulting Management Logistics Pers. Serv. Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning Andre driftsindtægter Omkostninger Resultat af associerede virksomheder Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Nedskrivninger og tilbageførsel af nedskrivnin Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Ship Offshore Consulting Management Logistics Pers. Serv. Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning n/a Omkostninger n/a Resultat af associerede virksomheder n/a Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) n/a Nedskrivninger og tilbageførsel af nedskrivnin n/a Afskrivninger n/a Resultat af primær drift (EBIT) n/a Kapitalandele i associerede virksomheder ERRIA A/S ejer 34,1% af Saigon Shipping J/S Company Ltd. 4. Væsentlige ændringer i aktiver og forpligtelser Faldet i selskabets tilgodehavender på DKK 12 mio. skyldes, at selskabets Sydamerikanske kunde, PDVSA har nedbragt sin gæld til ERRIA samt lavere debitorer i Erria Container Service. Faldet i leverandørgæld skyldes betaling af en væsentlig kreditor, som sikrer, at leverandørgælden er faldet til et sædvanligt niveau. 5. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA koncernens finansielle position eller totalindkomst. 6. Eventualaktiver og -forpligtigelser Der er ikke siden udgangen af 2015 sket væsentlige ændringer i eventualaktiver eller -forpligtelser. 7. Begivenheder efter balancedagen ERRIA s likviditet er efter d. 30. juni 2016 styrket, da PDVSA har nedbragt deres gæld til ERRIA med 3 mio. kr. Bestyrelsen og direktionen er ikke bekendt med yderligere indtrufne begivenheder efter balancedagen, som har væsentligt indflydelse på koncernens finansielle stilling