Alsvid Advisors ApS. Årsrapportfor2016. CVR. nr Gartnerkrogen Værløse. (2.regnskabsår) MMT

Transkript

1 Alsvid Advisors ApS CVR. nr Gartnerkrogen Værløse Årsrapportfor2016 (2.regnskabsår) Årsrapportenerfremlagtoggodkendt påselskabetsordinæregeneralforsamling den 31. maj 2017 DirigentMortenSvebøle MMT

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsespåtegning 3 Revisorserklæringom opstilingaffinansieleoplysninger 4 Selskabsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 10 Balance 11 Noter

3 LEDELSESPÅTEGNING: Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapportenfor regnskabsåret1. januar december 2016 for Alsvid Advisors ApS. Årsrapportenaflæggesioverenstemmelsemedårsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabetgiver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret1. januar december Samtidig er det min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelsefor de forhold, beretningen omhandler. Det er på generalforsamlingen vedtaget, at selskabets årsregnskaber ikke skal revideres. Betingelserne for at undlade revision af årsregnskabeter opfyldt. Årsrapportenindstilestilgeneralforsamlingensgodkendelse. Værløse,den31.maj2017 Direktion Morten Svebøle Direktør - 3 -

4 REVISORSERKLÆRINGOM OPSTILLINGAF FINANSIELLE OPLYSNINGER: Til direktionen i Alsvid Advisors ApS Vi har opstillet medfølgendeårsregnskab for Alsvid Advisors ApS pågrundlag af oplysninger, De har tilvejebragt. Årsregnskabetomfatter balancen pr. 31. december 2016 for Alsvid Advisors ApS, resultatopgørelse, egenkapitalopgørelse for regnskabsåret 2016 samt anvendt regnskabspraksis og andre forklarende oplysninger. Vi har udførtopgaven om opstilling af finansielle oplysninger i overensstemmelse med den internationale standard om beslægtedeopgaver, ISRS 4410 (ajourført),opgaver om opstilling af finansielle oplysninger og yderligere krav ifølgedansk revisorlovgivning. Vi har anvendt vor ekspertise i regnskab og regnskabsaflæggelse til at assistere Dem med udarbejdelsen og præsentationen af dette årsregnskab i overensstemmelse med årsregnskabslovensklasse B. Vi har overholdt relevante etiske krav i FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornødenomhu. Årsregnskabetsamt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstilling af årsregnskabet,er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet.vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabeter udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Næstved,den31.maj2017 ENGELSTED PETERSEN statsaut. revisionsanpartsselskab CVR.nr Martin B. Jensen Statsautoriseret revisor - 4 -

5 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet: Alsvid Advisors ApS Gartnerkrogen Værløse CVR. nr.: Stiftelsesdato: 29. april 2015 Regnskabsår: 1. januar december 2016 Formål: Direktion: Revisor: Rådgivningindenforinvesteringogformidlingafkontaktertil projektersgennemførelse. Morten Svebøle,Direktør Engelsted Petersen Statsautoriserede revisorer Farvergade 9B 4700Næstved - 5 -

6 LEDELSESBERETNING Selskabetsvæsentligsteaktiviteter: Selskabets primære aktivitet er at yde investeringsrådgivning og formidling af kontakter til projekters gennemførelse. Usikkerhedvedindregningelermåling: Ledelsen vurderer, at der ikke har væretposter i årsregnskabet,der har væretpåvirketaf væsentligusikkerhed ved indregning og måling. Usædvanligeforhold: Selskabet har ikke væretudsat for usædvanligeforhold, der har påvirketindregning og måling. Udviklingeniselskabetsaktiviteterogøkonomiskeforhold: Selskabets resultat og økonomiskeudvikling har i 2016 væretsom forventet. Selskabet har ikke afholdt udgifter til forskning og udvikling i regnskabsåret. Selskabet har ikke filialer i udlandet. Begivenhederefterregnskabsåretsafslutning: Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligtvil kunne påvirkeselskabets finansielle stilling. Den fremtidige udvikling: Selskabets ledelse forventer et positivt resultat i det kommende regnskabsår

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelle oplysninger om anvendt regnskabspraksis: Regnskabsklasse: Årsrapporten for Alsvid Advisors ApS for 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovensbestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Der er foretaget enkelte tilvalg fra regnskabsklasse C. Anvendtregnskabspraksiseruændretiforholdtiltidligereår,medundtagelseafmålingafandre værdipapirerogkapitalandele,dererændretfrakostpristildagsværdi.æ ndringenbetyderet forøgetresultatogegenkapitalpåt.kr.148. Rapporteringsvaluta: Årsrapportener aflagt i danske kroner. Genereltom indregningogmåling: I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringeraf finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, nårdet er sandsynligt, at fremtidige økonomiskefordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdikan målespålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, nårdet er sandsynligt, at fremtidige økonomiskefordele vil fragåselskabet, og forpligtelsens værdikan målespålideligt. Ved førsteindregning målesaktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgendemålesaktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser målestil amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden.amortiseret kostpris opgøre som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tilæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og målingtages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabetaflægges,og som be- eller afkræfterforhold, der eksisterede påbalancedagen. Resultatopgørelsen: Bruttofortjeneste og -tab: Selskabet har valgt at sammendrage visse poster i resultatopgørelsen efter bestemmelserne i årsregnskabslovens

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Af-ognedskrivningerpåmaterieleogimmaterieleanlægsaktiver: Aktiver med en kostpris påunder kr indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskafelsesåret. Indtægterfraandreværdipapirerogkapitalandele: Indtægterfraandreværdipapirerogkapitalandeleomfaterudbyterogværdireguleringer. Finansieleindtægterogudgifter: Finansielle indtægterog omkostninger indregnes i resultatopgørelsenmed de beløb,der vedrører regnskabsåret.finansielle poster omfatter renteindtægterog -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer,gæld og transaktioner i fremmed valuta. Skat: Åretsskat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henførestil åretsresultat, og direkte påegenkapitalen med den del, der kan henførestil posteringer direkte påegenkapitalen. Balancen: Andreværdipapirerogkapitalandele: Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder måles til kostpris. Udbytte, der overstiger den akkumulerede indtjening i den tilknyttede eller den associerede virksomhed i ejerperioden, behandles som en reduktion af kostprisen. I tilfælde,hvor kostprisen overstiger netorealisationsværdien,nedskrives til denne lavere værdi. Andreværdipapirerogkapitalandelemålestildagsværdi. Tilgodehavender: Tilgodehavender målestil amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel værdi. Værdienreduceres med nedskrivninger til im ødegåelseaf forventede tab. Likvider: Likvider omfatter likvide beholdninger samt kortfristede værdipapirermed ubetydelig risiko for værdiændringer. Udbyteforregnskabsåret: Udbytte, som forventes udbetalt for året,vises som en særskiltpost under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Skyldig skat og udskudt skat: Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af åretsskattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere årsskattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter Udskudt skat målesefter den balanceorienterede gældsmetodeaf midlertidige forskelle mellem regnskabsmæ sig og skatemæ sig værdiaf aktiver og forpligtelser. I de tilfælde,for eksempel vedrørende aktier, hvor opgørelse af skateværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, målesudskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skateværdien af fremførselsberetiget skatemæ sigt underskud, målestil den værdi,hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til netorealisationsværdi. Udskudt skat målespå grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil væregældende,nården udskudte skat forventes udløstsom aktuel skat. Ændringi udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværendeårer anvendt en skattesats på22 %. Gældsforpligtelser: Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgendeperioder målesde finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdived anvendelse af den effektive rente, såledesat forskellen mellem provenuet og den nominelle værd indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Gældi øvrigtmålestil netorealisationsværdi. Eventualaktiver og -forpligtelser: Eventualaktiver og -forpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne

10 RESULTATOPGØRELSE Note 2016 kr kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Driftsresultat Indtægterafandreværdipapirerog kapitalandele Finansieleindtægter Finansielle udgifter Resultatførskat Skatafåretsresultat 0 0 Åretsresultat Forslag til resultatdisponering: Foreslåetudbyteindregnetunder egenkapitalen 0 0 Overførtresultat Disponeret i alt

11 BALANCE 31. DECEMBER 2016 Note 2016 kr kr. AKTIVER Andreværdipapirerogkapitalandele Andre tilgodehavender Finansieleanlægsaktiver ANLÆ GSAKTIVERIALT Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVERIALT AKTIVER I ALT

12 BALANCE 31. DECEMBER 2016 PASSIVER Note 2016 kr kr. Selskabskapital Overførtresultat EGENKAPITAL I ALT Gældtilvirksomhedsdeltagereogledelse Langfristedegældsforpligtelser Andengæld Kortfristedegældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSERIALT PASSIVER I ALT Usikkerhedvedindregningogmåling 3 Eventualforpligtelser 4 Sikkerhedstilelserogpantsætninger

13 NOTER Personaleomkostninger: Lønninger Pensioner 0 0 Omkostninger til social sikring Andre personaleomkostninger Egenkapital: 1/ Udbetalt udbytte Åretsresultat 31/ Selskabskapital Overførtresultat Henlagt til udbytte Selskabskapitalenerfordeltpå50anparterakr Usikkerhedvedindregningogmåling: Det er ved udarbejdelsen af regnskabet nødvendigtfor ledelsen at anlæggeforudsætninger,der påvirker aktiver og forpligtelser pr. balancedagen samt indtægter og udgifter for regnskabsperioden. Ledelsen vurderer løbendedisse skønog vurderinger. Skønog vurderinger er baseret påhistoriske erfaringer samt en rækkeandre faktorer, der anses for rimelige under de givne omstændigheder.de faktiske resultater kan under andre forudsætninger eller forhold afvige fra disse skøn,der henvises til anvendt regnskabspraksis. Følgendeskønvurderes som væsentligefor beskrivelsen af den finansielle stilling: Værdipapirerog andre kapitalandele er værdiansa til dagsværdi.da der er tale om kapitalandele i unoterede, kan den faktiske handelsværdiheraf afvige såvelpositivt som negativt fra den bogførte værdi

14 NOTER 4. Eventualposter m.v.: Selskabetharikkeeventualaktivereler forpligtelserudoverdetiårsregnskabetanførte. 5.Sikkerhed stilelserogpantsætninger: Selskabetharingensikkerhedstilelserelerpantsætningerpr.statusdagen