VEJEN TRÆLASTHANDEL A/S

Transkript

1 VEJEN TRÆLASTHANDEL A/S Torvet 6, st th 6600 Vejen Årsrapport 1. januar december 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 07/02/2019 John Robert Ravn Dirigent

2 Side 2 af 16 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 9 Balance Egenkapitalopgørelse Noter... 13

3 Side 3 af 16 Virksomhedsoplysninger Virksomheden VEJEN TRÆLASTHANDEL A/S Torvet 6, st th 6600 Vejen Telefonnummer: adresse: jr@johnravn.dk CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2018

4 Side 4 af 16 Ledelsespåtegning Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret for Vejen Trælasthandel A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt at resultatet for virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vi anser betingelserne for at undlade revision af årsrapporten for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vejen, den 05/02/2019 Direktion John Robert Ravn Bestyrelse Claus Madsen Poul Anker Ravn John Robert Ravn

5 Side 5 af 16 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabet har pr afstået aktiviteten, der blev drevet under navnet Trælasten. Hovedaktiviteten består herefter i ejendomsbesiddelse og formuepleje. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Vejen Trælasthandel A/S realiserede i året 2018 et bruttoresultat på 3,1 mio.kr. mod sidste år 3,0 mio.kr. og et overskud efter skat på 1,3 mio.kr. mod sidste års overskud på 1,2 mio.kr. Årets resultat er påvirket positivt af en høj udlejningsprocent af selskabets ejendomme. Der har i 2018 været nettoudgift af de finansielle poster på 37 t.kr. mod sidste år 116 t.kr. Pr udgjorde selskabets egenkapital 21,9 mio.kr. svarende til en soliditetsgrad på 60,4% (57,7% i 2017) Forventet udvikling Selskabets aktiviteter består i ejendomsbesiddelse samt formuepleje, og der forventes et samlet tilfredsstillende resultat for 2019 på niveau med sidste år. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.

6 Side 6 af 16 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret fra sidste år. Generelt Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi måles påligeligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelse Bruttofortjeneste eller -tab Nettoomsætning, vareforbrug og andre eksterne omkostninger samt avancer ved salg af ejendomme og andre anlæg er sammendraget til en post benævnt bruttofortjeneste. Nettoomsætning består af lejeindtægter, der indregnes i den periode lejen vedrører. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale og bestyrelse. Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiviter består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af modtagne udbytter o.l. fra andre værdipapirer og kapitalandele, renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder, nettokursgevinster vedrørende værdipapirer og gæld amortisering af finansielle aktiver samt godtgørelser un der acontoskatteordningen mv. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til

7 tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende værdipapier og gæld, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Side 7 af 16 Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skal indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes af kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og alle moderselskabets danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fodeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balance Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger samt driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Driftsmateriel og inventar 4-25 år 3-8 år Forventede brugstider og restværdier revurderes periodisk. Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgs pri sen med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabs mæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resul tatopgørelsen under bruttofotjeneste. Andre værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer indregnet under finansielle anlægsaktiver omfatter kapitalandele, der måles til kostpris. Udskudt skat

8 Side 8 af 16 Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførelsesberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Tilgodehavende og skyldig selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligitige indkomst, der er reguleret for betalt acontoskat. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.

9 Side 9 af 16 Resultatopgørelse 1. jan dec Note kr. kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

10 Side 10 af 16 Balance 31. december 2018 Aktiver Note kr. kr. Grunde og bygninger Materielle anlægsaktiver i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Udskudte skatteaktiver Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Side 11 af 16 Balance 31. december 2018 Passiver Note kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Gældsforpligtelser til associerede virksomheder Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

12 Side 12 af 16 Egenkapitalopgørelse 1. jan dec Registreret kapital mv. Overført resultat kr. kr. kr. Egenkapital, primo Betalt udbytte Årets resultat Egenkapital, ultimo I alt

13 Side 13 af 16 Noter 1. Personaleomkostninger 2018 kr kr. Samlet for ledelseskategorier Andre finansielle indtægter kr. kr. Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder 0 0 Renteindtægter i øvrigt Øvrige finansielle omkostninger kr. kr. Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder Finansielle omkostninger fra associerede virksomheder Renteomkostninger i øvrigt

14 Side 14 af Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og bygninger kr. Andre Anlæg,driftsmateriel og inventar kr. Kostpris primo Tilgang Afgang 0 0 Kostpris ultimo Af. og nedskrivninger primo Årets afskrivninger Tilbageførsel ved afgange 0 0 Af- og nedskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo

15 Side 15 af Finansielle anlægsaktiver i alt Andre værdi- papier og kapitalandele kr. Udskudt skat Kostpris primo Tilgang 0 0 Afgang Kostpris ultimo kr. Opskrivninger primo 0 0 Andel i årets resultat jf. note 0 0 Udbytte 0 0 Tilbageførsel ved afgange 0 0 Opskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Associerede virksomheder: Trælasten Gødding Mølle P/S Hjemsted Retsform Ejerandel % Gødding P/S 25,00 Mølle 6. Registreret kapital mv. Aktiekapitalen består af aktier a 1 kr. Aktierne er ikke opdelt i klasser. Ændringer i aktiekapitalen de seneste fem regnskabsår: Aktiekapital Kapitalnedsættelse Aktie-/anpartskapital ultimo kr.

16 Side 16 af Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Pantsætninger I selskabets ejendomme er der tinglyst ejerpantebreve nom t.kr. der opbevares af selskabet. Forpligtelser for leverede varer Som leverandør af byggematerialer er selskabet forpligtet i henhold til købelovens bestemmelser om købers adgang til mangelindsigelser i op til 6 år fra leveringstidspunktet. Andre eventualforplugtelser Selskabet er pr. statusdagen part i retssager, der samlet vurderes som værende uvæsentlige for årsrapporten. 8. Oplysning om ejerskab Koncernforhold Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder koncernregnskab for den største koncern: Nordic Center A/S, Vejen, CVR nr