Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen"

Transkript

1 Budget 2020 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 20. februar 2019

2 Indholdsfortegnelse 1 Indledning Det politiske arbejde i budgetlægningen Udvalgenes målproces Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalgets fastsættelse af spareramme Dialog mellem udvalg og centre Forslag til besparelser, udvidelser og anlæg Dialog mellem HovedMED-udvalget og kommunalbestyrelsen Aftale om kommunernes økonomi Budgetmøde 1 den 25. juni Budgetmøde 2 den 12. august Høringsproces og udsendelse af forslag til kommentering Beregning af nye forslag fra partierne Ansøgninger til budget 2020 fra eksterne parter Partiernes budgetforslag Budgetforhandlinger Gennemgang og præcisering af emner i budgetforliget Vedtagelse af budgettet Ændringsforslag til budgetforslaget Hvor findes budgetmaterialet? Tidsplan for den politiske proces Præmisser for budget Administrationens arbejde i budgetlægningen Forslag til besparelser, udvidelser og anlæg Teknisk basisbudget Takster HovedMED-udvalget Tilpasning til den forventede befolkningsudvikling Indtægter fra skatter, tilskud og udligning Pris- og lønfremskrivning Bloktilskudsændringer... 11

3 1 Indledning Det er Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget, som skal udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår til kommunalbestyrelsen. Budgetforslaget skal være ledsaget af budgetoverslag for en flerårig periode, jf. Styrelseslovens 37. Budgetvejledningen indeholder en beskrivelse af de politiske aktiviteter, roller og opgaver, der er gennem budgetprocessen samt den politiske behandling af budgetarbejdet for Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget har ansvaret for at tilrettelægge budgetprocessen, herunder godkende aktiviteter, forudsætninger og krav til arbejdet frem til budgetvedtagelsen. Ifølge styrelseslovens 38 skal Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalgets forslag til budget, inkl. overslagsår behandles to gange i kommunalbestyrelsen med mindst 3 ugers mellemrum. Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgettet skal ske senest den 15. oktober. Tidsplanen for budgetarbejdet tager højde for de nævnte krav til behandling af budgettet. 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen På baggrund af Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalgets evaluering af sidste års budgetproces lægges der med denne budgetvejledning op til en proces med følgende hovedpunkter: Tidligt i processen vil Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget få en sag om de strukturelle udfordringer, som BRK står over for. Dette vil ske på udvalgets møde i marts. Sideløbende hermed vil udvalgene have fokus på mål fra tidligere år, eventuelt tilpasse indeværende års mål i forhold til det vedtagne budget og endelig se på behovet for tilretninger og nye mål for Som tidligere år er det Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget, som fastsætter størrelsen af sparerammen altså det beløb, der skal udarbejdes spareforslag for. Det vil ske på udvalgets møde i maj. På dette tidspunkt vil udgangspunktet være et meget foreløbigt overslag over en ubalance i budget 2020, da Økonomi- og Indenrigsministeriet først melder skatter, tilskud og udligning ud til kommunerne den 1. juli. Et mere præcist bud på en ubalance i budget 2020 kendes først i begyndelsen af august, hvor administrationen har et kvalificeret bud på forbedringer og forværringer på udgiftssiden, og hvor indtægtssiden også er kendt. Der er planlagt to budgetmøder i processen ud over selve budgetforhandlingerne: o o Den 25. juni holder kommunalbestyrelsen budgetmøde 1, hvor mål, forventninger til økonomien, ønsker til større anlæg og større prioriteringer drøftes. På budgetmøde 2 den 12. august der være en gennemgang af det tekniske basisbudget inkl. finansieringssiden samt en gennemgang af administrationens forslag til besparelser, udvidelser og anlæg. På den baggrund kan kommunalbestyrelsen tage stilling til det endelige beløb for spareforslagene og det vil være spareforslag inden for den ramme, som bliver sendt i høring. På baggrund af budgetmøde 2 sendes forslag i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter. Budgetforhandlingerne er planlagt til den september. I resten af kapitel 2 gennemgås de enkelte dele i det politiske arbejde. 1

4 2.1 Udvalgenes målproces De enkelte udvalg har ansvar for at sætte retning for udviklingen af deres ansvarsområder. Dette skal ske i respekt for tidligere beslutninger og for kommunalbestyrelsens visioner og ønsker for Bornholms udvikling. På baggrund af kommunalbestyrelsens visionsarbejde i starten af 2018 skal udvalgene arbejde med delmål for budgetåret Udvalgene kan også arbejde med mål, der går på tværs af udvalgsområder, og lægge op til samarbejde med andre udvalg. På møderne i marts drøfter udvalgene rammerne for målarbejdet med særlig henblik på sammenhængen mellem visioner, mål og styringsdokumenter. På møder i april drøfter udvalgene a) en opsamling på mål og økonomi for 2017 og 2018, b) en tidlig evaluering af langsigtede mål samt c) målene for 2019 i forhold til budget Formålet med drøftelserne er at vurdere behovet for tilretninger af eksisterende mål og stillingtagen til mål for 2020, med vedtagelse i udvalget senest på udvalgsmøderne i juni. 2.2 Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalgets fastsættelse af spareramme I marts 2019 får Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget en sag om de strukturelle udfordringer, som BRK står overfor, og i april får udvalget forelagt forskellige scenarier for befolkningsudviklingen og tager også konkret stilling til korrektioner af budgetrammerne i 2020 som følge af den forventede demografiske udvikling kaldet demografikorrektioner. På sit møde den 15. maj 2019 fastsætter Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget størrelsen af det beløb, der skal udarbejdes spareforslag for fordelt på udvalg kaldet sparerammen. Udvalgets behandling af sparerammen vil tage udgangspunkt i behovet for at finde besparelser til budget 2020 på baggrund af kendte forhold og forventninger til, hvordan områderne udvikler sig. På dette tidspunkt i processen vil det være et foreløbigt overslag på den manko, der skal findes besparelser for, men det giver et pejlemærke og et mål at arbejde ud fra. I august vil der være et mere præcist bud på ubalancen, hvilket gennemgås på budgetmøde 2 den 12. august for kommunalbestyrelsen. På det tidspunkt kan den endelig ramme for spareforslag fastsættes og med det udgangspunkt sendes spareforslag i høring inden for den endelig ramme i august. 2.3 Dialog mellem udvalg og centre I maj holder udvalgene dialogmøder med centrene om udvalgets mål, udfordringer og opmærksomhedspunkter. Udvalgene holder dialogmøder med centrene igen efter budgetvedtagelsen om udmøntning af budgettet for Udvalgene kan derudover planlægge egne dialogprocesser, hvis der er behov for det. 2.4 Forslag til besparelser, udvidelser og anlæg På baggrund af Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalgets udmelding om sparerammen for budget 2020 udarbejder administrationen en række spareforslag, som præsenteres for kommunalbestyrelsen på budgetmøde 2 den 12. august. Administrationen vil også komme med udvidelsesforslag og anlægsforslag til budget Administrationens eventuelle forslag til udvidelser til budget 2020 vil være finansieret inden for udvalgets samlede ramme inkl. sparerammen. Det betyder, at der vil være spareforslag, som beløbsmæssigt kan finansiere udvidelsesforslagene. 2

5 2.5 Dialog mellem HovedMED-udvalget og kommunalbestyrelsen HovedMED-udvalget planlægger og inviterer kommunalbestyrelsen til et dialogmøde om relevante emner op til budgetarbejdet. Dette møde vil typisk ligge efter sommerferien. 2.6 Aftale om kommunernes økonomi Aftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for 2020 forventes klar medio juni Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget kan bede udvalgene og organisationen forholde sig til, hvilke konsekvenser aftalen har for Bornholms Regionskommune. 2.7 Budgetmøde 1 den 25. juni Tirsdag den 25. juni 2019 holder kommunalbestyrelsen budgetmøde 1 om udvalgenes mål, forventninger til økonomien, ønsker til større anlæg og større prioriteringer. 2.8 Budgetmøde 2 den 12. august Mandag den 12. august 2019 holdes budgetmøde 2 i kommunalbestyrelsen. På mødet vil administrationen komme med et kvalificeret bud på mulige forbedringer og udfordringer på udgiftssiden. På dette tidspunkt er finansieringssiden også kendt, da udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet om skatter, tilskud og udligning skal ske senest den 1. juli. Administrationen kan derfor præsentere det tekniske basisbudget og budgetforudsætningerne på både udgifts- og indtægtssiden. Kommunalbestyrelsen får gennemgået administrationens forslag til besparelser, udvidelser og anlæg. På baggrund af det tekniske basisbudget og en eventuel ubalance fastsættes den endelige ramme for spareforslag, og med det udgangspunkt sendes spareforslag i høring og til kommentering i MED-systemet og hos andre interessenter inden for den endelig ramme sammen med udvidelses- og anlægsforslag. Efter budgetmødet arbejder de politiske partier videre med budgettet for 2020 frem mod budgetforhandlingerne. 2.9 Høringsproces og udsendelse af forslag til kommentering I tidsplanen er der taget højde for, at MED-udvalg og relevante interessenter kan kommentere på de politiske prioriteringer og de forslag, der indgår i budgetarbejdet. Der er indlagt to høringsperioder i forbindelse med udarbejdelsen af budget Forslag til besparelser, udvidelser og anlæg På kommunalbestyrelsens budgetmøde 2 den 12. august fastsættes den endelige ramme for spareforslag, og med det udgangspunkt sendes spareforslag inden for den endelig ramme sammen med udvidelses- og anlægsforslag i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter i perioden august De høringsberettigede parter er: kommunens centre, HovedMED-udvalget, Ældrerådet, Handicaprådet, Idrættens Videns- og Kompetenceråd samt Folkeoplysningsudvalget. Kommentarer til forslagene skal sendes til oep-budget@brk.dk senest den 23. august kl. 8. Administrationen samler kommentarer og høringssvar, og disse sendes samlet til kommunalbestyrelsen den 23. august, så partierne har mulighed for at inddrage dem i arbejdet med deres budgetforslag. 3

6 Nye forslag efter budgetforhandlingerne Som en del af budgetforhandlingerne kan der komme nye forslag frem, som ikke tidligere har været sendt ud. Hvis der i budgetforliget indgår nye forslag, sendes disse i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter den 9. september med frist den 20. september Kommentarer vil indgå i 2. behandlingen af budgettet, og skal sendes til oep-budget@brk.dk senest den 20. september kl Beregning af nye forslag fra partierne Hvis partierne ønsker at have nye forslag med til budgetforhandlingerne og har brug for administrationens hjælp til beregningerne, kan dette ske ved at sende en mail med beskrivelse af forslaget til direktionen senest den 13. august. Administrationen vil herefter bestræbe sig på at have alle nye beregninger klar til den 23. august. Alle nye forslag og beregninger sendes samlet til kommunalbestyrelsen Ansøgninger til budget 2020 fra eksterne parter Der kan være eksterne parter, som ønsker at sende en ansøgning til kommunalbestyrelsens drøftelse af budget Disse ansøgninger bedes sendt til borgmesteren og kommunaldirektøren senest den 19. august 2019, så de kan blive behandlet og indgå som en del af budgetmaterialet til budgetforhandlingerne. Indkomne ansøgninger fra eksterne parter sendes samlet til kommunalbestyrelsen senest den 23. august, så partierne har mulighed for at inddrage dem i arbejdet med deres budgetforslag Partiernes budgetforslag Partierne kan komme med nye enkeltforslag eller et samlet budgetforslag til budgetforhandlingerne. Disse bedes fremsendt til Økonomi og Personale (oep-budget@brk.dk) samt den øvrige kommunalbestyrelse senest den 28. august 2019 kl , så alle parter har mulighed for at forberede sig til budgetforhandlingerne. Partiernes budgetforslag bør være i balance, og engangsindtægter bør ikke være finansieringsgrundlag for varige driftsudgifter. Så snart Økonomi og Personale har modtaget partiernes budgetforslag samles disse i et fælles regneark, som sendes ud til kommunalbestyrelsen senest den 30. august. Det giver kommunalbestyrelsen mulighed for at få et samlet overblik over alle de forslag, som er med til budgetforhandlingerne. Dermed har alle mulighed for at forberede sig til budgetforhandlingerne Budgetforhandlinger Budgetforhandlingerne finder sted den september Budgetforhandlingerne gennemføres med mulighed for en bred inddragelse af hele kommunalbestyrelsen i et budget, som afspejler de politiske visioner, delmål og indsatsområder. Ved budgetforhandlingerne drøftes kommunens samlede økonomi med henblik på at opnå budgetforlig i kommunalbestyrelsen. 4

7 2.14 Gennemgang og præcisering af emner i budgetforliget Den 12. september mødes forligskredsen for at gennemgå og præcisere emnerne i budgetforliget samt kvalitetssikre materialet i forhold til indhold og ansvar, herunder sikre at det til de enkelte emner fremgår, om der skal udarbejdes kommissorium, analyser eller lignende, og hvornår disse skal politisk behandles Vedtagelse af budgettet Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget og kommunalbestyrelsen behandler budgettet første gang henholdsvis den 11. og 19. september, mens andenbehandlingen af budgettet sker henholdsvis den 2. og 10. oktober Ved budgetvedtagelsen i oktober fastsætter kommunalbestyrelsen de økonomiske rammer for de enkelte udvalg. Udvalgene skal efterfølgende sikre, at der er overensstemmelse mellem serviceniveau, kvalitetsstandarder, delmål og bevilling Ændringsforslag til budgetforslaget Fristen for medlemmerne af kommunalbestyrelsen til at fremsende skriftlige ændringsforslag til budgetforslaget er den 23. september 2019 kl Fristen gælder ikke for Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget, jf. muligheden herfor i styrelseslovens 38 og normalforretningsordenens 12. Ændringsforslagene skal indsendes til Økonomi og Personale på mail oep-budget@brk.dk med angivelse af, hvilket prisniveau forslagene er angivet i Hvor findes budgetmaterialet? I løbet af budgetprocessen udarbejdes en del materiale. Det bliver lagt på kommunalbestyrelsens side på Dragenettet. Kommunalbestyrelsen bliver orienteret på mail, når der lægges nyt materiale på siden. 5

8 3 Tidsplan for den politiske proces Dato/ periode Beskrivelse af aktivitet Aktør 20. februar Budgetvejledning for 2019 vedtages ØEPU 28. februar Budgetvejledningen forelægges kommunalbestyrelsen til orientering KB Udvalgsmøder i marts Udvalgene drøfter rammerne for målarbejdet særligt med henblik på sammenhænge mellem visioner, mål og styringsdokumenter Alle udvalg 20. marts Sag om de strukturelle udfordringer ØEPU 10. april Behandling af befolkningsprognose og demografikorrektioner ØEPU Udvalgsmøder i april Udvalgsmøder i maj Udvalgene drøfter - opsamling på mål og økonomi for budget 2017 og en tidlig evaluering af udvalgenes langsigtede mål - mål for 2019 i forhold til budget 2019 Dialogmøder mellem udvalg og centre Fortsatte drøftelser af mål Alle udvalg Alle udvalg og centre 15. maj Størrelsen af sparerammen fastsættes ØEPU Udvalgsmøder i juni Udvalgene vedtager mål for budget 2020 samt eventuelle justeringer i langsigtede mål Alle udvalg Medio juni Aftale mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for juni Budgetmøde 1: udvalgenes mål, forventninger til økonomien, ønsker til større anlæg og større prioriteringer KB August Dialogmøde mellem HovedMED og kommunalbestyrelsen (HovedMED planlægger) HMU og KB 12. august Budgetmøde: gennemgang af det tekniske basisbudget og budgetforudsætninger. Fastsættelse af den endelige ramme for spareforslag. KB 13. august Forslag sendes i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter 13. august Frist for partierne til at indsende nye forslag, der skal beregnes af administrationen. Beskrivelse af forslag skal sendes til direktionen på mail senest den 13. august. 19. august Frist for eksterne parter til at sende ansøgninger som ønskes at indgå i kommunalbestyrelsens drøftelser af budget 2020 Partierne i KB Eksterne parter 23. aug. kl Høringsperioden slutter: frist for kommentarer til forslag til budget 2020 HMU m.fl. 23. august Kommentarer og høringssvar sendes til kommunalbestyrelsen, så partierne kan inddrage dem i arbejdet med egne budgetforslag Tilbagemelding på nye beregninger til partierne sendes samlet til kommunalbestyrelsen Indkomne ansøgninger fra eksterne parter sendes samlet til kommunalbestyrelsen 28. august kl Partierne fremsender deres budgetforslag til Økonomi og Personale samt kommunalbestyrelsen Partierne i KB 30. august Samlet overblik over forslag til budgetforhandlingerne i regneark sendes til kommunalbestyrelsen september Budgetforhandlinger KB 9. september Nye og ændrede forslag fra budgetforhandlinger sendes i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter med frist den 20. september kl september Behandling af budgetbalancen, herunder konsekvenserne af regeringsaftalen, generelle tilskud og udligning, budgetkorrektioner som følge af lov- og cirkulæreprogrammet mv. 1. behandling af budgetforslaget ØEPU 6

9 Dato/ periode Beskrivelse af aktivitet Aktør 12. september Gennemgang og præcisering af emnerne i budgetforliget 19. september 1. behandling af budgetforslaget KB 20. september kl Høringsfrist for nye og ændrede forslag fra budgetforhandlingerne HMU m.fl. September Borgmestermøde i KL-regi Borgmester 23. sept. kl Frist for fremsættelse af ændringsforslag. Denne frist gælder ikke for ØEPU KB 2. og 10. oktober 2. behandling af budgettet ØEPU, KB Okt. dec. Dialogmøder mellem udvalg og centre om det vedtagne budget Alle udvalg 7

10 4 Præmisser for budget 2020 Budgetlægningen for 2020 tager udgangspunkt i budgettet for 2019 som kommunalbestyrelsen godkendte den 11. oktober De vedtagne budgetter er i hovedtal følgende: Mio. kr. - årets priser R2016 R2017 B2018 B2019 BO2020 BO2021 BO2022 Indtægter , , , , , , ,6 Skatter , , , , , , ,8 Tilskud og udligning , , , , , , ,8 Driftsvirksomhed 2.585, , , , , , ,5 Renter m.v. -2,3-2,4-2,8-4,9-4,6-4,5-4,5 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -134,1-96,9-61,6-61,1-49,1-34,3-22,5 Anlægsvirksomhed 39,6 78,5 92,5 82,0 54,9 65,3 57,1 - heraf pleje-/ældreboliger 0,0 0,0 3,9 0,0 0,0 0,0 16,9 Resultat af det skattefinansierede område -94,5-18,4 30,9 20,9 5,7 31,0 34,6 Det brugerfinansierede område -8,4-7,2-3,1-5,8-6,5-7,0-7,4 Samlet resultat -102,9-25,6 27,8 15,2-0,7 24,0 27,2 Øvrige poster 4,9 25,7-31,6-21,5 11,6 15,7 8,4 Finansiering af pleje-/ældreboligbyggeri -1,5 0,0-3,4 0,0 0,0 0,0-14,9 Optagelse af lån -25,8-25,0-33,2-42,0-23,3-20,2-10,0 Afdrag på lån 28,8 81,5 33,9 37,8 39,2 40,2 37,7 Øvrige balanceforskydninger 3,4-30,8-1,6 0,4 0,7 0,7 0,7 Kassefinansiering af anlæg -27,2-17,7-5,0-5,0-5,0 Kasseforøgelse ( - )/-forbrug ( + ) -98,0 0,0-3,8-6,4 10,9 39,7 35,6 Der er en række præmisser for arbejdet med budgetforslaget for 2020, både af intern og ekstern karakter: 1) Som udgangspunkt er ubalancen på 10,9 mio. kr. i budget 2020 baseret på første overslagsår i det vedtagne budget Herudover er der forudsat kassefinansiering af anlæg med 5,0 mio. kr., således at det samlede træk på kassebeholdningen er 15,9 mio. kr. 2) Bornholms Regionskommune modtager i 2019 efter ansøgning et tilskud som særlig vanskeligt stillet kommune på 12 mio. kr. efter ansøgning. Kommunalbestyrelsen har forudsat, at der modtages et tilskud på 12 mio. kr. i hvert af årene , eventuelt i forbindelse med en ny udviklingsaftale gældende fra ) Kommunerne modtager i 2019 et finansieringstilskud på 3,5 mia. kr., hvoraf Bornholms Regionskommune modtager 36,1 mio. kr. Kommunalbestyrelsen har indarbejdet et tilsvarende tilskud i overslagsårene uanset at finansieringstilskuddet alene er aftalt for ) Bornholms Regionskommune modtager i 2020 et tilskud på 12,7 mio. kr. som følge af en overgangsordning for 2019 og 2020 til kommuner med udligningstab som følge af ændringer i, hvordan udgifterne til ældre og voksne med handicap konteres. Dette tilskud er ikke indarbejdet i balancen for 2020, da beløbet først blev besluttet efter budgetvedtagelsen. 5) I økonomiaftalen for 2017 er der aftalt et moderniserings- og effektiviseringsprogram, der skal frigøre 1 mia. kr. i kommunerne om året. Programmet er videreført i økonomiaftalen for Kommunernes bloktilskud reduceres med 0,5 mia. kr., mens 0,5 mia. kr. bliver i 8

11 kommunerne. Bornholms andel af 1 mia.kr. udgør knap 7 mio. kr. Reduktionen af bloktilskuddet er indarbejdet i budgetbalancen. 6) Kommunalbestyrelsen har med vedtagelsen af budget 2019 forudsat reduktioner i den løbende drift i budget 2020 og frem på følgende områder: a. Faldende profil på budgettilførsel i 2018 og 2019 til børn- og ungeområdet med 4,0 mio. kr. b. Sammenlægning af de sociale udførertilbud på børn- og ungeområdet med 1,1 mio. kr. c. Faldende profil på budgettilførsel i 2018 til ældreområdet med 1,0 mio. kr. d. Stigende besparelse på vikarudgifter på ældreområdet med 0,5 mio. kr. e. Faldende profil på budgettilførsel i 2019 til psykiatri- og handicapområdet med 1,0 mio. kr. f. Omlægning af skovhjælperne på psykiatri- og handicapområdet med 0,6 mio. kr. 7) Budgetopfølgningen pr. 31. oktober 2018 har vist, at udgifterne på børn- og ungeområdet og psykiatri- og handicapområdet ligger højere end budgettet. Denne udvikling var kendt ved budgetlægningen for 2019, og sammenholdt med en faldende budgetprofil på begge område er der tilført budget på de to områder. 8) KL gennemfører hvert år en faseopdelt budgetproces, hvor landets borgmestre mødes i september for at drøfte og koordinere overholdelsen af økonomiaftalen med regeringen. Fokus er på overholdelse af rammen for serviceudgifterne, bruttoanlægsrammen og rammerne for skatteudskrivningen. Den faseopdelte budgetproces kan betyde, at kommunerne bliver bedt om at revurdere budgetterne helt frem til 2. behandlingen af budgettet. 9) Det fremgår af økonomiaftalen for 2019 mellem regeringen og KL, at 3 mia. kr. af bloktilskuddet er gjort betinget af, at kommunerne under ét overholder den aftalte serviceramme. Endvidere er 1 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af, at kommunerne under ét overholder den aftalte bruttoanlægsramme. I 2019 udgør Bornholms Regionskommunes andel af det betingede bloktilskud henholdsvis 20,4 mio. kr. og 6,8 mio. kr. 9

12 5 Administrationens arbejde i budgetlægningen I dette kapitel er kort beskrevet nogle af de centrale opgaver som administrationen løser i budgetprocessen. 5.1 Forslag til besparelser, udvidelser og anlæg Administrationen udarbejder forslag til besparelser, udvidelser og anlæg. Det betyder blandt andet, at administrationen skal sikre at relevante områder i organisationen bliver inddraget i udarbejdelsen af forslagene, fx Ejendomme og Drift i forbindelse med udarbejdelse af anlægsforslag vedrørende kommunens bygninger. Det kan også være andre centre, hvis et forslag har tværgående konsekvenser eller vil påvirke opgaveudførelsen på andre områder. 5.2 Teknisk basisbudget I det administrative forberedende arbejde vil der ske tilpasninger af budgettet af teknisk karakter. Det betyder, at der indarbejdes tekniske tilpasninger af budgettet, som ikke har politisk karakter eller servicemæssige konsekvenser. Set i sammenhæng med sparerammen skal det give et råderum som sikre mulighed for politiske prioriteringer. Tekniske tilpasninger til budgettet godkendes af direktionen inden de indarbejdes i basisbudgettet. Det tekniske basisbudget indgår i materialet til budgetmødet den 12. august Takster Der skal foreligge et takstbilag både til budgetforslaget og til det vedtagne budget. Forslag til takster for 2020 vil indgå i materialet til budgetforhandlingerne i det omfang, det er muligt. 5.4 HovedMED-udvalget HovedMED vil blive inddraget og orienteret om budgetarbejdet på udvalgets ordinære møder. Derudover vil HovedMED få mulighed for at kommentere forslag inden budgetforhandlingerne, og hvis der fremsættes nye forslag i den afsluttende del af processen. Der deltager fire medarbejderrepræsentanter fra HovedMED i budgetmødet og ved budgetforhandlingerne. Medarbejderrepræsentanternes rolle under møderne og forhandlingerne er observerende. 5.5 Tilpasning til den forventede befolkningsudvikling Som tidligere år tilpasses budgetrammerne i forhold til den forventede udvikling i befolkningstallet og -sammensætningen (den demografiske udvikling). Med udgangspunkt i en befolkningsprognosemodel kan der beregnes en befolkningsprognose på baggrund af de faktiske folketal pr. 1. januar. De faktiske folketal pr. 1. januar 2019 forventes at foreligge i februar, og det forventes således, at befolkningsprognosen i hovedtal vil kunne være klar i marts. Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget får en sag til behandling om befolkningsprognosen sammen med forudsætningerne i modellen i april. På samme møde får Økonomi-, Erhvervsog Planudvalget forelagt en sag om tilpasning af budgetrammerne til budgetforslag 2020 og overslagsår. 10

13 5.6 Indtægter fra skatter, tilskud og udligning De økonomiske forudsætninger for 2020 er baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, som dermed lægges til grund for budgetteringen af tilskud og udligning for Til beregning af tilskud og udligning for overslagsårene anvendes KL s prognosemodel. Senest den 1. juli udsender Økonomi- og Indenrigsministeriet de økonomiske forudsætninger for 2020 til kommunerne. Kommunen kan enten vælge et statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller vælge selv at skønne over udskrivningsgrundlaget. Kommunalbestyrelsen skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet træffe valg mellem statsgaranti og selvbudgettering. 5.7 Pris- og lønfremskrivning I processen vil forslag og de økonomiske oversigter mv. være i 2019-pris- og lønniveau. Til 1. og 2. behandlingen fremskrives budgettallene til 2020-pris- og lønniveau. I pris- og lønfremskrivningen anvendes KL s pris- og lønskøn. Derudover har Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget tidligere besluttet, at der for en række konti skal foretages en særlig pris- og lønfremskrivning, fx som følge af at tilskud ikke prisreguleres. Hvis der efter budgetvedtagelsen kommer en ændring til lønfremskrivningen i forbindelse med reguleringsordningen, vil lønbudgetterne blive justeret i overensstemmelse hermed. 5.8 Bloktilskudsændringer Lov- og Cirkulæreprogram Statens regulering af kommunernes tilskud offentliggøres i lov- og cirkulæreprogrammet. Reguleringen finder sted, hvis de økonomiske forudsætninger for aftalte aktiviteter er ændret, siden aftalen om økonomien for 2019 blev indgået. Årets lov- og cirkulæreprogram foreligger medio juni og omfatter reguleringer for en 3-årig periode, Da budgetlægningen omfatter en 4-årig periode videreføres bloktilskudsændringerne for 2022 til Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget tilpasser på baggrund heraf budgetrammerne, som derved kompenseres for de opgave- og aktivitetsændringer, hvor kommunen har fået bloktilskudsreguleringer. Reguleringen sker i forhold til Bornholms Regionskommunes andel af bloktilskuddet baseret på befolkningstallet. Reguleringen sker som hovedregel automatisk efter indstilling fra direktionen, idet der foretages en vurdering af de enkelte punkters relevans for kommunen. Hvis reguleringen til udvalgene er mindre end den samlede bloktilskudsregulering, tilgår den overskydende del kassebeholdningen og omvendt, hvis reguleringen og dermed tillægsbevillingerne til udvalgene overstiger den samlede regulering, dækkes differencen ved forbrug af kassebeholdningen. Budgetgaranti Ved ændringer i budgetgarantien reguleres enhedernes rammer som udgangspunkt på samme måde som lov- og cirkulæreprogrammet, såfremt ændringerne er en afledt konsekvens af lovændringer. 11

14 Øvrige ændringer i bloktilskuddet Rammerne korrigeres som udgangspunkt ikke for øvrige ændringer i bloktilskuddet, herunder øvrige ændringer i budgetgarantien eller andre ændringer i forlængelse af økonomiaftalen. 12

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,

Læs mere

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...

Læs mere

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2017 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 10. februar 2016 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...

Læs mere

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen. Økonomi- og Planudvalget den 18. februar

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen. Økonomi- og Planudvalget den 18. februar Budget 2015 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 18. februar 2014-1 - Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Udgangspunktet for budgetlægningen... 1 3 Økonomiske udfordringer...

Læs mere

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen. Godkendt af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 23. januar

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen. Godkendt af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 23. januar Budget 2014 Det politiske arbejde i budgetlægningen Godkendt af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 23. januar 2013-1 - Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Udgangspunktet for budgetlægningen... 1 3 Økonomiske

Læs mere

Budgetvejledning 2013

Budgetvejledning 2013 Budgetvejledning 2013 Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Udgangspunktet for budgetprocessen... 2 2.1 Økonomiske udfordringer for budget 2013...

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Budgetvejledning 2016

Budgetvejledning 2016 Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Budgetvejledning Senest revideret

Budgetvejledning Senest revideret Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 [UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag

Læs mere

Budgetvejledning

Budgetvejledning Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

Budgetvejledning 2017

Budgetvejledning 2017 Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013

Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse

Læs mere

Økonomisk politik for Stevns Kommune

Økonomisk politik for Stevns Kommune Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken

Læs mere

Budgetproces og tidsplan 2020

Budgetproces og tidsplan 2020 Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet

Læs mere

Budgetproces og tidsplan 2019

Budgetproces og tidsplan 2019 Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet

Læs mere

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele

Læs mere

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016

Læs mere

Tidsplan for budgetlægning

Tidsplan for budgetlægning Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

BUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET

BUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET BUDGET 2020-2023 SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET 2020-2023 HØRING: 8/10 16/10 2019 1. Budget 2020-2023 - 1.behandling af budget (B) Sagsnr.: 330-2019-66365 Dok.nr.: 330-2019-383515 Åbent Kompetence:

Læs mere

Budgetstrategi Budget Januar 2018

Budgetstrategi Budget Januar 2018 Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Budget 2019 forslag til proces

Budget 2019 forslag til proces Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...

Læs mere

Budgetvejledning 2012 Økonomi- og Erhvervsudvalget den 19. januar 2011

Budgetvejledning 2012 Økonomi- og Erhvervsudvalget den 19. januar 2011 Budgetvejledning 2012 Økonomi- og Erhvervsudvalget den 19. januar 2011-1 - Indholdsfortegnelse 1 Indledning...2 2 Grundlaget...3 2.1 Styringsdokumenter...4 3 Den politiske proces...6 3.1 Effektiviseringsproces...6

Læs mere

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3) Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.

Læs mere

Budgetvejledning. for. Budget

Budgetvejledning. for. Budget Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

Budget 2018 forslag til proces

Budget 2018 forslag til proces Budget 2018 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2017... 3 3.1 Generelle udfordringer...

Læs mere

Økonomisk politik for Stevns Kommune

Økonomisk politik for Stevns Kommune Økonomisk politik for Stevns Kommune 2018-2022 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken

Læs mere

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016

Læs mere

Budgetproces for Budget 2020

Budgetproces for Budget 2020 Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5

Læs mere

Budgetstrategi

Budgetstrategi Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år

Læs mere

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene Budgetvejledning 2013 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene 2014-2016. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side

Læs mere

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter.

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Center for Økonomi & HR D 2057 0134 E hfso@lejre.dk Dato: 01-10-2019 J.nr.: 19/29 2. budgetstatus for budget 2020

Læs mere

Budget 2019 forslag til proces

Budget 2019 forslag til proces Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...

Læs mere

Som supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.

Som supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen. Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2019.

DREJEBOG FOR BUDGET 2019. Syddjurs Kommune 28. februar 2018 DREJEBOG FOR BUDGET 2019. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2018.

DREJEBOG FOR BUDGET 2018. Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17. Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim

Læs mere

Budget 2016 forslag til proces

Budget 2016 forslag til proces Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Godkendt af Økonomiudvalget den 2. marts 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske

Læs mere

Byrådet ODSHERRED KOMMUNE

Byrådet ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetforslag 2017-2020 for Odsherred Kommune Sag 306-2016-1470 Dok. 306-2016-248824 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2017 med overslagsårene

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Dato: 03-08-2017 J.nr.: 17/11 3. budgetstatus for budget 2018 2021 Økonomiudvalget vedtog 7. februar 2017 proceduren

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15

Læs mere

Det politiske arbejde i budgetlægningen

Det politiske arbejde i budgetlægningen -* Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomiudvalget den 16. februar 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Procedure- og tidsplan for

Procedure- og tidsplan for Procedure- og tidsplan for budget 2013 og overslagsårene 2014-16 21. marts 2012 Indledning Udgangspunktet for procedure- og tidsplanen er budgetforliget for 2012 som er indgået af et flertal i byrådet,

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget den 09-09-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget Protokol Mandag den 9. september 2013 kl. 16:00 afholdt Økonomiudvalget møde i Udvalgsværelse 1/Rådhus. Medlemmerne var til stede

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for

Læs mere

Budgetvejledning 2019

Budgetvejledning 2019 POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene Dato 30. januar 2014 NOTAT Dokumentnr. 13689-14 Sagsnr. 16120-13 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Indhold INDLEDNING...2 Den teknisk/administrative

Læs mere

2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017

2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017 2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017 Journalnr. 17/17877 Måned Dato Hvem Indhold Aktivitet Hver måned Områderne og Økonomi Budgetopfølgning 2018 De budgetansvarlige

Læs mere

Bilag 5 til kasse- og regnskabsregulativ. 5 Regler for budgetlægning

Bilag 5 til kasse- og regnskabsregulativ. 5 Regler for budgetlægning 5 egler for budgetlægning Bilagets indhold: 5.1 Kort om budgettet 5.2 Formelle krav til budgettet 5.3 Budgettets indhold 5.4 Procedurekrav 5.5 Tidsplan 5.6 Center for Økonomi og Personale s rolle i budgetprocessen

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2016.

DREJEBOG FOR BUDGET 2016. Syddjurs Kommune 29. januar 2015 DREJEBOG FOR BUDGET 2016. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen for budgetprocessen

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Økonomiske procedurer Tidsplan og proces BUDGET

Økonomiske procedurer Tidsplan og proces BUDGET Økonomiske procedurer 2018 Tidsplan og proces BUDGET 2019 Indholdsfortegnelse Økonomiske procedurer for 2018... 2 1. Budgetprocessen for 2019-2022... 2 Rammen nuværende økonomisk politik... 3 Budgetloven

Læs mere

Hermed fremsendes budgetforslaget for til 1. behandling i Økonomiudvalget.

Hermed fremsendes budgetforslaget for til 1. behandling i Økonomiudvalget. 29082018 16:30 Side 1 ØU Budget, 1. behandling Sagsnr.: 18/26 Resumé: Hermed fremsendes budgetforslaget for 2022 til 1. behandling i. s forslag til budget 2022 skal behandles to gange i Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Tidsplan og proces BUDGET

Tidsplan og proces BUDGET Tidsplan og proces BUDGET 2017 Budgetlægning 2017-2020 Indledning Med finanslovsaftalen for 2016 har et flertal i Folketinget valgt at støtte op om regeringens omprioriteringsbidrag. Det betyder, at kommunernes

Læs mere

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2018 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 8. februar 2017 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Dialog mellem udvalg,

Læs mere

Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet

Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort

Læs mere

Tidsplan og proces BUDGET

Tidsplan og proces BUDGET Tidsplan og proces BUDGET 2018 Budgetlægning 2018-2021 Indledning Kommunens udgangspunkt for budgetlægningen har de seneste år været præget af at indtægtsgrundlaget i vid udstrækning er bestemt af hvad

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 7. september 2017

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 7. september 2017 Referat torsdag den 7. september 2017 Kl. 18:00 i Rådssalen, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Afbud: Christian Plank (F) Erik Falkenberg (O) Ole Møller (F) Indholdsfortegnelse 1. KB - Spørgetid...1 2. KB -

Læs mere

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative

Læs mere

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :! # $$ $ %& '() *%&%& Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR:

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR: NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø CVR: 26 69 63 48 20. marts 2018 J. nr. XXX Demografikorrektion 1 til budget 2019 og overslagsårene 1. Indledning I forbindelse

Læs mere

Politisk budgetvejledning for budget 2020

Politisk budgetvejledning for budget 2020 Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2017.

DREJEBOG FOR BUDGET 2017. Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler

Læs mere

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN TIDSAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR 2018-2021 ANSVARLIG START SLUT EMNE AKTIVITET Alle forvaltninger 25-nov Administrative korrektioner Alle forvaltninger

Læs mere

Budgetnotat vers. 1 pr. 21. feb fkadmin

Budgetnotat vers. 1 pr. 21. feb fkadmin Budgetnotat 2019 vers. 1 pr. 21. feb. 2018 fkadmin 190-2015-36289 1 Indhold 1 - Indledning... 1 2 Udgangspunkt for budget 2019-2022... 1 4 Forvaltningens arbejde med budgetforslag 2019-2022... 3 5 Forvaltningens

Læs mere

Administrativ drejebog. Budget 2010-13

Administrativ drejebog. Budget 2010-13 Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik

Læs mere

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen. Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 3 hovedaktiviteter:

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 3 hovedaktiviteter: SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2010-2013 Til: Økonomiudvalget/Byrådet Dato: 4. februar 2009 Sagsbeh.: PZ Journalnr.: Budget- og regnskabsarbejdet i

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

2016-tidsplan for budgetlægning for 2017, budgetopfølgning for 2016 og regnskab for 2015

2016-tidsplan for budgetlægning for 2017, budgetopfølgning for 2016 og regnskab for 2015 2016-tidsplan for budgetlægning for 2017, budgetopfølgning for 2016 og regnskab for 2015 Måned Dato Hvem Indhold Aktivitet Hver måned Områderne og Økonomi De budgetansvarlige i Områderne gennemgår hver

Læs mere

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det

Læs mere

Kapitel 1. Generelle rammer

Kapitel 1. Generelle rammer Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere