Mit Franske Slot A/S. CVR-nr

Transkript

1 Mit Franske Slot A/S CVR-nr Opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer for indkomståret 2018

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens erklæring Revisors erklæring om opstilling af opgørelse af skattepligtig indkomst med 2 specifikationer Specifikationer til årsrapporten 4 Opgørelse af skattepligtig indkomst 8 Specifikationer til opgørelse af skattepligtig indkomst 9 Andre specifikationer

3 Ledelsens erklæring Årsrapporten for 2018 for Mit Franske Slot A/S, bilag og meddelte oplysninger, der ligger til grund for den af revisor opstillede Opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer, er godkendt af mig. Jeg har gennemgået og godkendt Opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer for indkomståret 2018 for Mit Franske Slot A/S. Jeg erklærer, at der efter min opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for Opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer ud over de i specifikationerne anførte forhold. København, den 15. april 2019 Direktion Louise Klitgaard 1

4 Revisors erklæring om opstilling af opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer Til den daglige ledelse i Mit Franske Slot A/S Vi har opstillet specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst for Mit Franske Slot A/S for indkomstsåret 2018 på grundlag af selskabets årsrapport for 1. januar december 2018 og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst omfatter specifikationer til årsregnskabet samt opgørelse af skattepligtig indkomst med tilhørende noter og specifikationer. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelsen af skattepligtig indkomst i henhold til årsregnskabet for 1. januar december 2018 for Mit Franske Slot A/S og efter gældende skattelovgivning. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst er udarbejdet i overensstemmelse med gældende skattelovgivning. Specifikationer for regnskabsåret er udarbejdet og præsenteret med henblik på Mit Franske Slot A/S s interne formål. Opgørelse af skattepligtig indkomst er udarbejdet og præsenteret på det grundlag, der er foreskrevet i gældende skattelovgivning med henblik på selskabets overholdelse af lovgivningen. Specifikationer for regnskabsåret samt opgørelse af skattepligtig indkomst er således udarbejdet udelukkende med henblik herpå og kan være uegnet til andre formål. Vores erklæring er udelukkende udarbejdet til brug for Mit Franske Slot A/S og SKAT og bør ikke distribueres til andre parter. 2

5 Revisors erklæring om opstilling af opgørelse af skattepligtig indkomst med specifikationer Birkerød, den 15. april 2019 Claus Carlsen Statsautoriseret revisionsanpartsselskab Claus Carlsen Statsautoriseret Revisor 3

6 Specifikationer til årsrapporten 1 Resultat før finansielle poster Nettoomsætning, specifikation Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer Andre eksterne omkostninger, specifikation Personaleomkostninger, specifikation Resultat før finansielle poster Dækningsgrad 47,0 % 0,0 % 4

7 Specifikationer til årsrapporten 2 Nettoomsætning Omsætning Andre eksterne omkostninger Husleje Vedligeholdelse Lokaleomkostninger Annoncer og reklame Rejseomkostninger Restaurationsbesøg Messer og informationsmøder Interne mødeomkostninger Hjemmeside/hosting Salgsomkostninger Kontorartikler Telefon IT omkostninger Porto og gebyrer Revision Rådgivning og administration Advokathonorar Konsulentassistance Småanskaffelser under Ikke fradragsberettigede omkostninger Bestyrelsesmøder Bookingsystem Administrationsomkostninger

8 Specifikationer til årsrapporten 4 Personaleomkostninger Lønninger og gager Lønninger Øvrige omkostninger til social sikring Andre omkostninger til social sikring Kørselsgodtgørelse Andre personaleomkostninger

9 Specifikationer til årsrapporten 5 Finansielle indtægter Les 4 Moulins SAS Renteindtægter fra tilknyttede virksomheder Indtægt ikke tegnede andele Avance ved salg af egne aktier Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Valutakurstab Bankrenter 57 0 Renter, kreditorer Renter Claus Møller Nedskrivning på konceren mellemværende Andre finansielle omkostninger Anden gæld A-skat ATP Feriepenge Skyldige omkostninger Forudbetalt vedr. kommende kapitalforhøjelse Indbetalt vedr. ikke tegnede aktier Hensat til tilbagebetaling på opr. indskud Anden gæld < 1 år (kredit)

10 Spec Resultat før skat ifølge resultatopgørelsen Permanente forskydninger: Andel af repræsentationsudgifter uden fradrag, 75% af Formidlingshonorar Ikke skattepligtig/ikke fradragsberettiget neskrivning af mellemregning med koncernselskab Skattepligtig indkomst Årets skattepligtige indkomst medfører ikke skattebetaling 8

11 Specifikationer til opgørelse af skattepligtig indkomst 1 Opgørelse af skattemæssigt underskud 2018 Skattemæssigt underskud for indkomståret Uudnyttet skattemæssigt underskud til fremførsel