Center for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 31. juli 2019:...2

Transkript

1 Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 31. juli 2019: Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger siden budgetvedtagelse...4 Bilag 2: Yderligere grafer over likviditeten...5 Bilag 3: Forudsætninger for likviditetsprognosen...7 1

2 Likviditet 2019 pr. 31. juli 2019: 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Den gennemsnitlige likviditet over de seneste 12 måneder betegnes som kassekreditreglen. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen skal altid være positiv. Frederikssund Kommunes økonomiske politik for Byrådsperioden , som blev revideret på Byrådsmødet d. 27. februar 2019, indeholder et mål om at den gennemsnitlige likviditet, ikke blot skal svare til dette minimumskrav, med derimod udgøre minimum 100 mio. kr. Derudover er det et politisk ønske, at den gennemsnitlige likviditet ved udgangen af 2022 udgør 125 mio. kr. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen pr. 31. juli udgør 140,5 mio. kr. I forhold til forrige måned er det en stigning på 12,8 mio. kr. Nedenfor ses kassekreditreglen for hver måned de seneste 12 måneder. Den gennemsnitlige likviditet er steget siden september aug-18 85,5 sep-18 83,9 okt-18 85,0 nov-18 85,7 dec-18 87,6 jan-19 95,8 feb ,9 mar ,0 apr ,8 maj ,7 jun ,4 jul ,5 2. Likviditetsprognose Prognosen pr frem til 31. december 2023 fremgår af oversigten nedenfor. Den gule stiplede linie indeholder krav om besparelse fra 2020 og frem på 15 mio. kr. årligt og er sammenfaldende med den tidligere prognose pr. 31. maj 2019 (blå linie), når vi er ved udgangen En forskydning af udgifter fra 2019 til 2020 medvirker til, at der pr. 31. juli forventes en højere gennemsnitslikviditet i 2020 end forventet i maj måned. Den grønne stiplede linje viser at den gennemsnitlige likviditet ved udgangen af 2022 udgør 125 mio. kr, når balancekravet justeres til 25 mio. kr. årligt Likviditetsprognose jan-19 mar-19 maj-19 jul-19 sep-19 nov-19 jan-20 mar-20 maj-20 jul-20 sep-20 nov-20 jan-21 mar-21 Realiseret likviditet (12 mdr. gennemsnit) Prognose pr. 31/5-19 (besparelser for 15 mio. kr. årligt fra 2020) - vist på budgetseminar 25/6-19 Prognose pr. 31/7-19 (besparelse på 15 mio. årligt fra 2020) Prognose pr. 31/7-19 (besparelse på 25 mio. årligt fra 2020) Mål for gennemsnitlig likviditet i Økonomisk Politik (12 mdr. gennemsnit) maj-21 jul-21 sep-21 nov-21 jan-22 mar-22 maj-22 jul-22 sep-22 nov-22 jan-23 mar-23 maj-23 jul-23 sep-23 nov-23 2

3 Der er indarbejdet ændringer siden sidste måned, som består af: Budgetopfølgning pr. 30. juni, som behandles på politiske møder i september måned, giver anledning til tillægsbevilling på 46,1 mio. kr. (mindreforbrug) hvoraf 42,4 mio. kr. overføres til 2020 Derudover er der en forværring på i det administrative skøn på 1,9 mio. kr. i Af bilag 2 fremgår yderligere grafer over likviditeten som består af: Faktisk likvid beholdning for januar-juli 2019 samt forventet daglig likvid beholdning frem til december 2023 Faktisk likvid beholdning pr. dag i juni og juli 2019 Daglig likvid beholdning samt kassekreditregel januar 2010 til juli 2019 Faktisk likvid beholdning , samt januar-juli 2019 Øvrige forhold herunder hvilket grundlag likviditetsprognosen er udarbejdet på samt de tekniske forudsætninger kan ses i bilag 3. 3

4 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger siden budgetvedtagelse Alle beløb i kr. (minus tal er indtægter, mindreudgifter) Dato for Byrådets godkendelse Type Beskrivelse Budget Anlæg Pkt. 227 Salg af Thorstedlund - Salgsindtægt 2. rate Finansiering Pkt. 256 Kommunale virkninger af finansloven for forventet midtvejsregulering i 2019 og Anlæg Pkt. 272 Salg af Obvej 16 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 273 Salg af Obvej 4 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 16 Salg af Hanghøjgård - 1,105 mio.kr. vedrører en overførsel fra 2018/ Anlæg Pkt. 4 Aktuel økonomi - 12,6 mio kr. overføres fra drift til anlæg Drift Pkt. 4 Aktuel økonomi - 12,6 mio kr. overføres fra drift til anlæg Drift Pkt. 22 Slidlagsarbejder - flyttes fra drift til anlæg Anlæg Pkt. 22 Slidlagsarbejder - flyttes fra drift til anlæg Drift Pkt. 23 Sagsanlæg mod staten - udg. til advokatbistand Finansiering Pkt. 24 Grundskyld - Mindreindtægter grundet indefrysning Finansering Pkt. 24 Grundskyld - Optagelse af lån grundet indefrysning Anlæg Pkt. 32 Københavnerlamper - udgifter til udskiftning Finansiering Pkt. 32 Københavnerlamper - låneoptagelse idet der er tale om et energibesparende tiltag Drift Pkt. 32 Københavnerlamper - mindre driftsudgifter fra Anlæg Pkt. 33 Marbækvejens udvidelse - bev. flyttes fra 2018/ Anlæg Pkt. 39 Salg af Okavangovej 33 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 39 Salg af Okavangovej 48 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 41 Salg af Lindeparken 8 - incl. udg. til mægler Anlæg Pkt. 73 Helhedsplan vedr. samling af funktioner i Jægerspris Pkt. 116 Reduktion af serviceramme Drift Heraf driftsudgifter Anlæg Heraf anlægsudgifter Pkt. 96 Overførsler fra 2018 Drift Heraf driftsudgifter Anlæg Heraf anlægsudgifter Finansielle Heraf finansielle udgifter Pkt. 96 Samlet budgetopfølgning pr. 31. marts 2019 Finansiering Heraf skatter Finansiering Heraf tilskud og udligning 830 Drift Heraf driftsudgifter Anlæg Her anlæg Finansielle Heraf renter Pkt. 100 Udlodning fra HMN GasNet Renter Frederikssund kommunes andel af udlodning Finansielle 80% af udlodningen deponeres i 10 år Finansiering 20% af udlodning modregnes i Kommunens bloktilskud Finansielle Deponeret beløb frigives over en 10 årig periode Anlæg Pkt. 105 Oversvømmelsessikring af Frederikssund Midtby og Bløden Anlæg Pkt. 115 Beslutning om tiltag på Jørlunde Å - Bevillingen er ledsaget af en forudsætning om, at tillægsbevillingen i 2019 modregnes i ledig anlægsramme i Budgetforslag og overslagsår I alt

5 Bilag 2: Yderligere grafer over likviditeten Daglig likviditet Forventet likvid beholdning Faktisk likvid beholdning Kassebeholdning pr. dag juni og juli

6 Daglig likviditet og kassekreditregel Daglig likviditet Kassekreditregel Daglig likviditet

7 Bilag 3: Forudsætninger for likviditetsprognosen Likviditetsprognosen for baserer sig på: Vedtaget budget for pr. 10. oktober 2018 Korrektioner til det vedtagne budget , med tillægsbevillingerne vedtaget til og med byrådsmødet d. 26. juni 2019, jf. bilag 1 Budgetopfølgning pr. 30. juni samt administrativ skøn pr. 14. august. Budgettet for indeholder status på tekniske ændringer pr. 19. juni, samt virkninger af budgetopfølgningen pr. 30. juni I det administrative skøn er medtaget områder med et forventet merforbrug i 2019 og frem, men hvor områderne fortsat arbejder på at skabe balance mellem budget og udgifter på den lange bane. Der er således modsat periodiseringer mellem årene tale om forhold med en realøkonomisk effekt, hvorfor de indgår i overvejelserne omkring arbejdet med budget Skøn over overførsler på drift og anlæg mellem 2019/2020 og frem til 2022/2023. Skønnet vedr. overførselsmønstret på anlæg er forudsat forholdsmæssigt svarende til tidligere år. Som følge af et lavere investeringsniveau i forventes overførslerne tilsvarende lavere. Alle beløb i kr. (minus tal er indtægter og/eller mindreudgifter) Budgetforslag og overslagsår Beskrivelse Budget Administrativt skøn Forventet merforbrug på ældreområdet Forventet merforbrug på voksenhandicapområdet Forventet merforbrug på familieområdet Forventet merforbrug på skoleområdet Forventet merforbrug på plan- og miljøudvalget 290 Forventet merforbrug vedr. arbejdsskade Forventet merforbrug vedr. sundhed og forebyggelse 400 Forventet merforbrug vedr. erhverv og turisme 375 Forventet mindreforbrug på det tekniske område -470 Forventet mindreforbrug vedr. Beredskabet -160 Forventet mindreforbrug vedr. dagtilbud Forventet mindreforbrug vedr. tjenestemandspensioner Forventet mindreforbrug vedr. administrationsudgifter Finansiering via central implementeringspulje Total administrativt skøn Generelle skøn vedr. overførsler Forventet overførsel på drift vedr. forrige år Forventet overførsel på drift til kommende år Forventet overførsel på anlæg vedr. forrige år Forventet overførsel på anlæg til kommende år Total generelle skøn vedr. overførsler Totale ændringer indarbejdet i likviditetsprognose