Regnskab 2015/

Transkript

1 2015/ Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr LBF-afdelingsnr Kommunenr. 461 Fyns Almennyttige Boligselskab 1-26 Niels Bohr Parken Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Bredagerløkken m.fl. Flakhaven Odense C 5220 Odense SØ 5000 Odense C Tlf.nr.: Tlf.nr.: Fax nr.: Fax nr.: CVR-nr fab@fabbo.dk Hjemmeside: odense@odense.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysning i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål pr påbeg. 60 m2 Institutioner pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte / Lejemålsoplysninger i alt Matrikel: 1 ak Landkildegård, Fraugde BBR-ejendomsnr.:

2 2015/ Afdeling 1-26 Niels Bohr Parken Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri - - Boliger i tæt/lavt byggeri Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Ja Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Ja fast brændsel eller olie Nej Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Nej Vaskeinstallation - fælles Ja Vandmåling - individuel Ja Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Nej Vandmåling - kollektiv Nej Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 744,53 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m2 i kr.: 9,40 Årsbasis Forhøjelse pr. m2 i %: 1,28

3 Resultatopgørelse for perioden 1. juli juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/ / /17 Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter * Vandafgift * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler * Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 25,25 pr. kvm. (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede udgifter i alt

4 Resultatopgørelse for perioden 1. juli juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/ / /17 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) Tab ved lejeledighed: 1.Tab ved lejeledighed mv Dækket af dispositionsfonden Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt Resultatopgørelse for perioden 1. juli juni 2016 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/ / /17 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Erhverv Institutioner Kældre m.v Garager, carporte og p-pladser m.v * Renter Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri (Indtægter, specifikation vedlagt) Drifts af møde- og selskabslokaler (Indtægter, specifikation vedlagt) Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Indtægter og evt. underskud i alt

5 Balance pr. 30. juni 2016 Aktiver Konto Note Specifikation 2015/ /15 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr Heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering * Forbedringsarbejder 1. Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 1. Tilgodehavende leje inkl. varme Beboerindskud * 4. Fraflytninger Heraf til inkasso, kr * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

6 Balance pr. 30. juni 2016 Passiver Konto Note Specifikation 2015/ /15 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) * Tab ved fraflytning m.v Henlæggelser i alt * Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: RD Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering for anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 421 * Skyldige omkostninger * Deposita og forudbetalt leje m.v Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

7 Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/ /16 Prioritering ved indekslån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandudgifter I alt Renovation Faste renovationsudgifter Variable renovationsudgifter Andet, renovation I alt Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr ,00 i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv Funktionærboligtilskud AMP og andre bidrag Kurser, forsikringer mv Trappevask og anden renholdelse I alt

8 Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/ / Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhverv Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhverv Bygning, Fælles, indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel I alt Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Vaskemidler Vedligehold lokaler Elforbrug Vandforbrug Opvarmning Rengøring Diverse udgifter Drift af fællesvaskeri i alt Indtægt fra maskiner Drift af fællesvaskeri - netto Drift af møde- og selskabslokaler Vedligeholdelse inventar Indkøb service Vedligeholdelse lokaler Elforbrug Vandforbrug Opvarmning Rengøring Diverse udgifter Drift af møde- og selskabslokaler i alt Lejeindtægt Drift af møde- og selskabslokaler - netto Særlige aktiviteter i alt Diverse udgifter Kontingent BL Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboerbladsdrift Fritidsaktiviteter Andre udgifter I alt Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 150,

9 Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/ / Renter Renter af tilgodehavende i boligorganisationen, 1,82% Renter af tilgodehavende vedr. fraflyttere I alt Korrektion vedr. tidligere år Korrektion fraflyttede lejere Indgået tidligere afskrevne fordringer Korrektion finansiering forbedr.arb Korrektion afsatte rekvisitioner I alt

10 Faste noter Konto Specifikation 2015/ Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo Saldo ultimo Forbedringsarbejder m.v. Etablering af køkkener Saldo primo Tilgang i året Afdrag/afskrivning i året Saldo ultimo Etablering af badeværelser Tilgang i året Saldo ultimo Tagrenovering Saldo primo Tilgang i året 476 Afdrag/afskrivning i året Saldo ultimo Ombygning Saldo primo Tilgang i året Afdrag/afskrivning i året Dækket af henlæggelser Saldo ultimo Forbedringsarbejder i alt Tilgodehavende leje inkl. varme Tilgodehavende leje inkl. varme I alt Fraflytninger Fraflytninger Fraflytninger afskrevne I alt Heraf til inkasso

11 Faste noter Konto Specifikation 2015/ Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Forbrugt i året (konto 116) Årets henlæggelser (konto 120) Saldo ultimo Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo Årets henlæggelser (konto 123) Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Årets overskud (konto 140) Overført til drift (konto 203.6) Saldo ultimo Skyldige omkostninger Kreditorer Feriepengeforpligtelse Skyldige forbrugsafgifter I alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Forudbetalt leje indflytter Forudbetalt leje fraflytter Deposita I alt

12 Administrationens påtegning Odense, den 24. november 2016 Bent Bøllingtoft direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns Almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli juni 2016 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 24. november 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Line Hedam Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor

13 Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli juni 2016 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor