Bilag 4 Opgaveændringer

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Bilag 4 Opgaveændringer"

Transkript

1 August 2017 J.nr.: S Bilag 4 Opgaveændringer Økonomiafdelingen 1. Opsummering 2. finansielle orientering om budget omhandler de ændringer til budgettet, der er kommet til siden 1. finansielle orientering. Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer på 107,9 mio. kr. i 2018, 102,3 mio. kr. i 2019, 103,5 mio. kr. i 2020 og 78,1 mio. kr. i Hertil kommer udgiftsvækst på ca. 77,6 mio. kr. årligt som følge af pris- og lønfremskrivning. Nedenfor ses summen af alle ændringer fordelt på service- og overførselsudgifter. Tabel 1.1 Opgaveændringer i 2. finansielle orientering, fordelt på type, serviceudgifter Politisk vedtagne ændringer DUT Tekniske ændringer Anden udgiftsvækst Pris- og lønfremskrivning I alt Tabel 1.2 Opgaveændringer i 2. finansielle orientering, fordelt på type, overførselsudgifter Budgetgaranti Politisk vedtaget ændring Anden udgiftsvækst Pris- og lønfremskrivning I alt Som det ses af Tabel 1.1 og 1.2 udvides serviceudgifterne samlet set med 85,5 mio. kr. i 2018, mens overførselsudgifterne udvides med 22,4 mio. kr. Ændringer som følge af hhv. DUT og budgetgarantien er forklaret i bilag 2 og 3 og gennemgås derfor ikke nærmere i det følgende. 2. Politisk vedtagne ændringer Tabel 2 indeholder alle ændringer vedtaget på Kommunalbestyrelsesmøder fra og med 1. finansielle orientering og frem til 19/ Ændringerne er præsenteret fordelt på de respektive politiske udvalg. Tabel 2.1 Politisk vedtagne opgaveændringer (drift) til 2. finansielle orientering, udvalgsfordelt 01 Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget

2 09 Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt Ændringer som følge af 2. forventet regnskab forventet regnskab (2. FR) behandles af Magistraten den 21/ Overslagsårseffekten af de udgiftsneutrale ændringer er vist i tabel 3.1 med henblik på indarbejdelse i Budgetforslag De ændringer, som ikke er udgiftsneutrale, indgår i tabel 4.3 og forklares efterfølgende. Beskrivelse og forklaring af de udgiftsneutrale ændringer gentages ikke her; der henvises i stedet til bilagsmaterialet til 2. FR. Tabel 3.1 Udgiftsneutrale opgaveændringer som følge af 2. FR, udvalgsfordelt 01 Magistraten Bolig- og ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og omsorgsudvalget Kultur- og fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og miljøudvalget I alt Nye opgaveændringer i 2. finansielle orientering Nedenfor præsenteres nye ændringer indarbejdet i budgetforslag En del af disse har teknisk karakter og fremkommer eksempelvis ved manuelle nulstillinger i forbindelse med pris- og lønfremskrivning fra 2017 til 2018 priser. Disse fremgår af tabel 4.1. Andre har karakter af decideret udgiftsvækst og fremgår af tabel 4.3 og gennemgås desuden efterfølgende. I tabel 4.2 er desuden vist effekten af pris og lønfremskrivningen fra 2017 til 2018 priser fordelt på udvalg. Tabel 4.1 Tekniske ændringer 01 Magistraten Tilpasning efter pris- og lønskønsrul Teknisk tilpasning af usikkerhedspuljen til 30 mio. kr Teknisk takstpulje Afstemning af overførsler Sundheds- og omsorgsudvalget DAMC og KF PL DAMC og KF PL By- og miljøudvalget Tilpasning efter pris- og lønskønsrul Movia, Efterregulering af regnskab I alt

3 Tabel 4.2 Effekt af pris- og lønfremskrivning 01 Magistraten Bolig- og ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og omsorgsudvalget Kultur- og fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og uddannelsesudvalget I alt Tabel 4.3 Nye ændringer i 2. finansielle orientering Nr. Tekst Udvalg Foreløbig DUT, service MAG SER 2 Ny Vederlagsbekendtgørelse MAG SER 3 Ikke pensionerede tjenestemandsansatte MAG SER 4 Honorarmodel MAG SER 5 Nulstilling af effektivisering monopolbrud i 2019 MAG SER 6 Nulstilling af effektivisering Grunddata i MAG SER 7 Tilpasning af pulje til køb og salg af plejehjemspladser MAG SER 8 Nulstilling af pulje til udgiftsvækst på det specialiserede område MAG SER 9 Nedjustering af bagudrettet PL MAG SER 10 Nulstilling af effektiviseringspuljer MAG SER 11 Vækststrategi- og demografipulje MAG SER 12 Forskydning af effektivisering vedr. monopolbrud, arbejdsgangsbesparelse MAG SER 13 Ændringer i afledt drift af eksisterende anlægsprojekter MAG SER 14 Afstemning til servicerammen MAG SER 15 Afslutning af ESCO-samarbejde (underperformance) BEU SER 16 Lavere rentebetaling på byfornyelsesprojekter BEU SER 17 Konsekvens af nye takster UU SER 18 Efterskoleelever - stigning i antal UU SER 19 Specialundervisning UU SER 20 Momsrefusion UU SER 21 Lærernes gennemsnitsløn UU SER 22 Søskendetilskud og fripladser (SFO og Klub) UU SER 23 Tilpasning af køb af pladser til plejebørn til aktuelt forbrug - SFO og Klub UU SER 3

4 Nr. Tekst Udvalg Justering af ressourcer til ungdomsklub UU SER 25 Øget gevinstrealisering ved hjemtagning af nødkald og sygepleje SOU SER 26 Afslutning af budgetreduktion Søndervang (kaldeanlæg og køkken) SOU SER 27 Ingeborggården fritagelse for ejendomsskat SOU SER 28 Stigende aktivitet i hjemmeplejen SOU SER 29 Omsorgstandplejen SOU SER 30 Demografiregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering SOU OVF 31 Udmøntning af effektiviseringer vedr. hjemmeplejeaktivitet SOU SER 32 Energieffektiviseringer i Frederiksberg Svømmehal KFU SER 33 Korrektion af dagtilbudstakster BU SER 34 Søskendetilskud og fripladstilskud BU SER 35 Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse SU SER 36 Udgiftspres på køb, salg m.v. SU SER 37 Udgiftspres på det selvvisiterende område SU SER 38 Effektivisering vedr. Betty Nansens Allé SU SER 39 Skøn for parkeringsindtægter BMU SER 40 Handicaptoilet ved Forum station BMU SER 41 Vejafvandingsbidrag BMU SER 42 Movia, Budgetforslag 2018 BMU SER 43 Husleje på medborgercenter på Nordens Plads Flere SER I alt Foreløbig DUT, service I 1. finansielle orientering (1. FO) blev der indarbejdet en mindre udgiftsvækst i 2020 og 2021 svarende til KL s daværende forventninger til Lov- og cirkulæreprogrammet. Denne er nu erstattet af konkret vedtagne DUT-reguleringer (jf. bilag 2) og det foreløbige beløb nulstilles. 2. Ny vederlagsbekendtgørelse Den 1. januar 2017 trådte en ny bekendgørelse om vederlag, diæter, pension mv. i kraft. Bekendtgørelsen hæver vederlaget til borgmestre, hvilket samtidig medfører at procentpuljen (den tilladte sum til udvalgsvederlag og udvalgsformandsvederlag) også hæves. Vederlagenes størrelse i Frederiksberg Kommune er som udgangspunkt fastsat som en procentdel af vederlaget til borgmesteren, hvorfor en stigning i borgmestervedlaget medfører en stigning i øvrige vederlag. 3. Ikke pensionerede tjenestemandsansatte 4

5 Indtægtsniveauet for ordningen vedrørende ikke pensionerede tjenestemandsansatte, blev i 2016 reguleret. I den forbindelse blev indarbejdet en for stor indtægtsnedsættelse for 2017 og overslagsår. Indtægtsniveauet er revurderet og merindtægt for overslagsårene indarbejdes hermed i budgettet. 4. Honorarmodel Der indarbejdes mindreindtægter vedrørende honorarer fra intern bygherrerådgivning på anlægsprojekterne, hvilket skyldes en kombination af flere forhold. Den primære årsag til mindreindtægten er dog, at store anlægsprojekter er blevet mere komplekse at styre. Det gør, at der anvendes flere midler på eksterne rådgivere. Som følge heraf er der færre midler til intern bygherrerådgivning (honorarer). Der arbejdes videre på at afskaffe honorarmodellen (jf. Magistratens beslutning d. 23. november 2015 ). 5. Nulstilling af effektivisering monopolbrud i 2019 Der er i digitaliseringsplan 2014 indarbejdet effektiviseringer i forbindelse med monopolbruddet på KMD s systemer. Da monopolbruddet fortsat er forsinket, er det ikke muligt at hente effektiviseringerne vedrørende selve monopolbruddet samt grunddata, som ligeledes er afhængig af monopolbruddet. Det er vurderingen på nuværende tidspunkt, at forsinkelsen vil vare frem til ultimo Selve monopolbrudseffektiviseringen blev nulstillet til og med 2018 i 2. FO. til budget 2017, hvorfor en nulstilling på 2,7 mio, kr. indarbejdes for Nulstilling af effektivisering Grunddata i Som følge af monopolbruddet er grunddataeffektiviseringen på 1,547 mio. kr. blev nulstillet i 2. FR for 2017 og indarbejdes hermed i budgettet i 2018 og Tilpasning af pulje til køb og salg af plejehjemspladser Med budget 2017 blev vedtaget en pulje til at finansiere eventuel usikkerhed omkring udvikling i køb og salg af plejehjemspladser. Puljen var i budgetforslaget oprindeligt indstillet til 10 mio. kr. årligt, men blev teknisk nedskrevet som led i budgetvedtagelsen. Forvaltningen vurderer, at usikkerheden fortsat er i størrelsesordenen 10 mio. kr., og puljen foreslås derfor genetableret på dette niveau. 8. Nulstilling af pulje til udgiftsvækst på det specialiserede område Med budget 2017 blev der afsat en pulje på 5 mio. kr. årligt til at imødegå eventuel udgiftsvækst på det specialiserede område. Ved 2. FR og 2. FO er der nu konstateret en række udfordringer (Betty, STU, selvvisiterende område, køb/salg samt specialundervisning), som tilsammen medfører merudgifter på mellem 14 og 22 mio. kr. årligt. Puljen anvendes derfor som modgående tiltag. 9. Nedjustering af bagudrettet PL I 1. FO blev der indarbejdet en mindreudgifter på 7,6 mio. kr. af hensyn til den forventede nedjustering af servicerammen som følge af en nedjustering af skønnet for prisudviklingen Denne nulstilles nu, idet nedjusteringen er indarbejdet i den almindelig prisfremskrivning af budgettet. 10. Nulstilling af effektiviseringspuljer Budget 2017 blev vedtaget med en mindre difference i forhold til kommunens serviceramme. Denne har været indarbejdet under puljer på Magistraten og nulstilles nu. 11. Vækststrategi- og demografipulje 5

6 Med afsæt i usikkerheden omkring den fremtidige demografiske udvikling og behovet for strategisk at kunne understøtte fremtidig befolkningsvækst, afsættes en vækst- og demografipulje. Puljen er midlertidig og vil blive revurderet ved de kommende års budgetlægninger. 12. Forskydning af effektivisering vedrørende monopolbrud, arbejdsgangsbesparelse Som en del af de administrative effektiviseringer i 2016, blev der besluttet en arbejdsgangseffektivisering i Social-, Sundheds- og Abejdsmarkedsområdet som følge af monopolbruddets nye systemer på ydelsesområdet (KY) og sygedagpengeområdet (KSD) på i alt 0,5 mio. kr. i 2018 og 2,0 mio. kr. i Som følge af forsinkelserne beskrevet under punkt 5 søges disse nulstillet. 13. Ændringer i afledt drift af eksisterende anlægsprojekter Jf. Direktionens oplæg til anlægsplan er der indarbejdet ændring til den samlede afledte drift af de planlagte anlægsprojekter. 14. Afstemning til servicerammen Efter indarbejdelse af konkret udgiftsvækst og opgaveændringer, som følger af økonomiaftalen, afstemmes serviceudgifterne til rammen ved indarbejdelse af merudgifter på i alt 38,2 mio. kr. i budgetperioden ( ). 15. Afslutning af ESCO-samarbejde (underperformance) Kommunalbestyrelsen besluttede den 22. maj 2017 at opsige aftalen med kommunens ESCOleverandør. Opsigelsen indebar endelig afregning af underperformance for de garanterede økonomiske effekter ved de foretagne energirenoveringer. Kommunen modtager derfor hele kompensation i Det underskud, som kompensationen finansierer, vil løbende blive registreret gennem de næste 8 år. Derfor er der fra 2018 og frem merudgift på driften på 2 mio. kr. svarende til den manglende energieffektivisering. Energibudgetterne søges nu korrigeret som konsekvens af sagen. 16. Lavere rentebetaling på byfornyelsesprojekter Den støtteberettigede del af byfornyelsen (der blev foretaget i 1990'erne), som ikke kunne kompenseres af huslejestigninger (tabsdelen), blev dengang optaget som indekslån over år. Ydelserne på disse lån dækkes ligeligt af kommunen og staten. Kommunens andel af annuitetsydelserne på lånene (ydelsesstøtten) er i senere år faldet som følge af det lave renteniveau. Idet det forventes, at renteniveauet ikke stiger markant, kan budgettet til ydelsesstøtte nedskrives. Ydelserne er indeksregulerede, og kan derfor godt stige i fremtiden. Der forventes først en markant nedgang i udgifterne, når de første lån udløber i Konsekvens af nye takster Genberegning af taksterne for SFO og klub i 2018 giver anledning til en teknisk korrektion af forældrebetaling, salg og friplads på netto -31 t. kr. i Efterskoleelever - stigning i antal Der er de seneste år set en stor stigning i antallet af efterskoleelever. Det vurderes, at den gældende skoleprognose har undervurderet antallet af elever i efterskoler med ca. 50 elever per år, hvilket giver merudgifter for ca. 1,5 mio. kr. årligt. 19. Specialundervisning 6

7 Specialundervisningsområdet er et område, som igennem en længere årrække har været budgetudfordret. En budgetanalyse af området har afdækket en permanent budgetudfordring på omkring 11 mio. kr. i forhold til den demografiregulerede budgetramme. Det anbefales, at området permanent tilføres 5,1 mio. kr. for at modgå den del af udgiftspresset, der direkte kan henføres til aktivitetsudviklingen, mens der arbejdes videre med konkrete tiltag til at håndtere den resterende budgetudfordring. 20. Momsrefusion Forvaltningen er blevet bekendt med muligheder for en særlig momsafløftning på udvalgte ikkemomsbelagte tjenesteydelser. For Undervisningsudvalgets vedkommende drejer momsafløftnings-muligheden sig om udgifter til ikkemomsbelagte tjenesteydelser på befordring af elever i private specialskoler samt udgifter til private specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud og anbringelsessteder, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5. Det er vurderingen, at det på disse områder er muligt at afløfte moms for i alt 0,5 mio. kr. i 2018 og frem. 21. Lærernes gennemsnitsløn Der afsættes 2,3 mio. kr. til et løft af den budgetterede gennemsnitsløn for lærere, således at denne kommer til at matche den faktiske gennemsnitsløn, der udbetales til lærere i kommunens skoler. 22. Søskendetilskud og fripladser (SFO og Klub) Udgiftsmønsteret til søskende- og fripladstilskud har ændret sig de seneste år, hvor der er oplevet et mindre fald i andelen af tilskud ud af den samlede forældrebetaling. Derudover betyder ny lovgivning fra 2016, at der nu løbende genberegnes fripladstilskud på alle borgere, hvilket betyder et fald i mængden af uberettigede fripladser. Dette har givet anledning til et behov for at lave en ny prognose til beregning af søskende- og fripladstilskud, og denne indikerer, at budgettet kan reduceres med samlet 2,454 mio.kr. under Undervisningsudvalget, fordelt med 1,901 mio.kr. vedrørende SFO og 0,553 mio.kr. vedrørende klubber. 23. Tilpasning af køb af pladser til plejebørn til aktuelt forbrug - SFO og Klub De seneste år har udgifterne til køb og salg af pladser i andre kommuner til plejebørn været lavere end budgetteret, og budgettet tilpasses hermed i overensstemmelse med antallet af plejebørn, der aktuelt passes i andre kommuner. 24. Justering af ressourcer til ungdomsklub Ungdomsklubberne på Frederiksberg har varierende fremmøde og har i et vist omfang fælles åbningstid med junior- og fritidsklub. Den tekniske tilpasning sker i overensstemmelse med det administrationsgrundlag for drift af ungdomsklubber, som i 2015 blev besluttet på baggrund af en større evaluering af ungdomsklubstrukturen. 25. Øget gevinstrealisering ved hjemtagning af nødkald og sygepleje På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er der løbende fokus på konsolidering af opgaver, tilbud og ydelser, således at de optimeres og samtidig understøtter målsætningerne på området, som det f.eks. er formuleret i ældrepolitikken "Ældre vil og kan selv" og sundhedspolitikken fra

8 I budget 2017 blev det med forslaget Konsolidering af opgaver under Sundheds- og Omsorgsudvalgets område vedtaget at hjemtage en række hjemmesygeplejeopgaver og nødkald i forhold til beboerne på Søster Sofies Minde og Klammergården. Opgaven blev på det tidspunkt varetaget af Diakonissestiftelsen. I forslaget lå et forventet effektiviseringspotentiale ved hjemtagningen på 1,5 mio. kr. fra 2017 og frem. Hjemtagningen af hjemmesygeplejeopgaverne har imidlertid vist sig at have en større gevinst end forventet, hvilket nu indarbejdes i budgettet. 26. Afslutning af budgetreduktion Søndervang (kaldeanlæg og køkken) Den 15. august 2016 behandlede Sundheds- og Omsorgsudvalget en sag, hvor en af følgerne blev at Søndervang investerede i et nyt kaldeanlæg og renoverede deres køkken. Udgifterne udgjorde 1 mio. kr. og blev finansieret ved at nedskrive de kommende års budgetter med kr. årligt i Fra 2021 og frem skal finansieringen ikke finde sted, da den på det tidspunkt er udmøntet. 27. Ingeborggården fritagelse for ejendomsskat Ingeborggården overgår fra privat til kommunal institution og skal derfor ikke længere betale ejendomsskat. Derfor reduceres budgettet fremadrettet med -0,8 mio. kr. 28. Stigende aktivitet i hjemmeplejen Der har i 2017 kunnet konstateres en stigning i antallet og andelen af borgere med komplekse og sammensatte problemstillinger. Det øger udgifterne til hjemmehjælp, da disse borgere får meget personlig pleje også i aften/nat timerne, som er dyrere end praktisk hjælp. Ændringerne skaber et udgiftspres på køb af hjemmepleje, som fortsætter ind i budget Vurderingen er, at der bør afsættes 3 mio. kr. årligt til at håndtere dette udgiftspres. 29. Omsorgstandplejen Det har i 2017 kunnet konstateres, at antallet af borgere visiteret til omsorgstandplejen er steget siden Budgettet er ikke fulgt med aktivitetsudviklingen, og derfor forøges budgettet med 1 mio. kr. 30. Demografiregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering I økonomiaftalen mellem KL og regeringen er der aftalt et niveau for aktivitetsbestemt medfinansiering for Tilpasningen af budgettet til aftaleniveau medfører dermed en teknisk korrektion på 20,7 mio. kr. i Den store stigning skyldes dels et højere aftaleniveau mellem Danske Regioner og Regeringen, dels en justering af afregningsmodellen for aktivitetsbestemt medfinansiering. Den nye afregningsmodel betyder, at afregningen bliver aldersdifferentieret. Det betyder, at kommunerne betaler mere for småbørns (0-2 år) og ældres (65-79 og 80+ år) hospitalsindlæggelser samt lægebesøg og mindre for øvrige aldersgrupper. Ændringen er udgiftsneutral for kommunerne under ét, men Frederiksberg forventes at tabe på ændringen, fordi udgifterne per borger for især ældre borgere ligger over landsgennemsnittet. 31. Udmøntning af effektiviseringer vedrørende hjemmeplejeaktivitet Der er i de seneste år gennemført store effektiviseringer i hjemmeplejen. Dette er blandt andet sket gennem rehabilitering, hvor borgerne trænes til i højere grad at være selvhjulpne. Siden 2010 er der realiseret effektiviseringer svarende til i alt 43 mio. på hjemmeplejeområdet. Hjemmeplejen skal frem mod 2021 realisere et effektiviseringskrav på 50 mio. kr. Opfølgningen på området viser dog, at der udestår at realisere effektiviseringer svarende til 6,0 mio. kr. i 2018 og 6,8 mio. kr. varigt. Det skyldes 8

9 bl.a., at færre borgere kan trænes til at være selvhjulpne end forudsat. Der tegner sig således et mønster af, at antal hverdagsrehabiliteringsforløb har fundet sit naturlige leje. På den baggrund nedskrives effektiviseringskravet med 3,0 mio. kr. i 2018 stigende til 3,8 mio. kr. varigt, idet der vil blive arbejdet videre med modgående initiativer for restbeløbene. 32. Energieffektiviseringer i Frederiksberg Svømmehal Det er ikke muligt at realisere de energieffektiviseringer på i alt 1,4 mio. kr, som var forudsat ved anlægsprojekt vedrørende udskiftning af bruseenheder i Frederiksberg Svømmehal. Jf. sag i Magistraten den 19. juni 2017 har kommunen udtaget stævning mod bruseleverandøren. Det er vurderingen, at budgetreduktionen ikke vil kunne hentes i Frederiksberg Svømmehal, og der indstilles derfor til, at der sker en permanent reduktion af effektiviseringskravet på 1,1 mio. kr., mens der arbejdes videre med andre tiltag til at håndtere den resterende budgetudfordring på 0,3 mio. kr. 33. Korrektion af dagtilbudstakster Genberegning af dagtilbudstaksterne i 2018 giver anledning til en teknisk korrektion af forældrebetaling, køb, salg, friplads samt tilskud til private tilbud på netto -438 t. kr. i Søskendetilskud og fripladstilskud Udgiftsmønstret til søskende- og fripladstilskud har ændret sig de seneste år, hvor der er set et mindre fald i andelen af tilskud ud af den samlede forældrebetaling. Derudover betyder ny lovgivning fra 2016, at der nu løbende genberegnes fripladstilskud på alle borgere, hvilket betyder et fald i mængden af uberettigede fripladser. Dette har givet anledning til et behov for at lave en ny prognose til beregning af søskende- og fripladstilskud, og denne indikerer at budgettet kan reduceres med samlet 1,7 mio.kr. i Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse I 2016 og første halvdel af 2017 ses et stigende optag af borgere på særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse. Aktiviteten på området er vanskelig at styre, idet borgerne i målgruppen har retskrav på at kunne påbegynde et uddannelsesforløb. Som følge af meraktiviteten opskrives budgettet med 3,6 mio. kr. Der følges løbende op på aktivitetsniveauet og dermed udgiftsbehovet. 36. Udgiftspres på køb, salg m.v. Forvaltningen har i forbindelse med en budgetanalyse afdækket, at der ses en tendens til stigende levealder for udviklingshæmmede. Dette forventes at resultere i meraktivitet på en række sociale tilbud, hvorfor der afsættes 2,5 mio. kr. til at håndtere udgiftsstigningen. 37. Udgiftspres på det selvvisiterende område Det selvvisiterende område, som består af kvindekrisecentre og hjemløseherberger, har i en længere periode været budgetudfordret. En budgetanalyse har afdækket, at der trods et relativt stabilt udgiftsniveau er en permanent budgetudfordring på det selvvisiterende område. Som følge heraf opskrives budgettet til det selvvisiterende område med 3,1 mio. kr. 38. Effektivisering vedrørende Betty Nansens Allé Der er i den sociale masterplan fra 2013 forudsat en årlig effektivisering vedrørende etablering af det nye botilbud på Betty Nansens Allé på 7,8 mio. kr. Siden 2013 er der imidlertid sket ændringer i forudsætningerne for udmøntningen af effektiviseringen. En del af effektiviseringerne er gennemført ved aktuelt billigere løsninger med borgere i eget hjem fremfor udenbys købte tilbud (frem til Betty åbner). 9

10 Dermed er effekten også indregnet i de indsatser, der modgår det samlede udgiftspres på det specialiserede socialområde. Endvidere er der allerede gennemført effektiviseringer på de botilbud der nedlægges ved overgangen til Betty. De samlede effekter ift. målgrupperne for Betty (borgere med udviklingshæmning, henholdsvis autisme) er således i stort omfang realiseret og indregnet i andre sammenhænge. Der er redegjort nærmere for disse forhold i den sociale masterplan fra juni Der søges derfor en nulstilling på 3,9 mio. kr. i 2019 og 7,8 mio. kr. fra Skøn for parkeringsindtægter Ved 2. forventet regnskab er foretaget et ny skøn for parkeringsindtægterne, som opjusterer indtægtsniveauet med 2 mio. kr. 40. Handicaptoilet ved Forum station Kommunalbestyrelsen besluttede 22. maj 2017 at opsætte en handicaptoilet ved Forum Station med årlige driftsudgifter på kr., som nu indarbejdes i budgettet. 41. Vejafvandingsbidrag Kommunen betaler vejafvandingsbidrag til forsyningen ud fra investerede midler i klimatilpasning. Ud fra forsyningens seneste skøn for anlægsudgifter, er der foretaget et nyt skøn for kommunens udgifter. I 2019 er der tale om merudgifter på 0,5 mio. kr., og i 2021 mindreudgifter på 0,3 mio. kr. Herudover foretages kun marginale reguleringer. 42. Movia, Budgetforslag 2018 Budgetforslaget for Movia viser mindreudgifter i 2018 på 2,9 mio. kr., som skyldes en generel stigning i antallet af passagerer kombineret med faldende kørselsudgifter. Fra 2020 er der tale om merudgifter på over 3 mio. kr., hvilket skyldes at Movia til 2018 har indarbejdet et skøn for effekterne ved åbning af metrocityringen. Passagertallet forventes at falde med følgende negativ konsekvens for indtægter fra billetsalg. Finansieringen kommer i stedet fra kommunalt tilskud og medfører merudgifter for Frederiksberg Kommune. 43. Husleje på medborgercenter på Nordens Plads Kommunalbestyrelsen godkendte den 5. december 2016 en lejekontrakt vedrørende medborgercenter på Nordens Plads. Af sagen fremgår det, at det eksisterende bibliotek opsiges samtidig med overtagelsen af det nye lejemål efter sommerferien Det nye lejemål er dog betydeligt større, og den tilhørende leje overstiger det eksisterende budget til husleje. I 2017 er der finansiering hertil. Det blev i sagen besluttet, at merudgifterne i 2018 og frem på i alt kr. tages op i forbindelse med budgetlægningen, hvorfor tillægsbevillingerne søges i 2. FO. Konkret omhandler merudgifterne kr. til huslejestigning og kr. til drift af det større medborgercenter. 10

Bilag 4 Opgaveændringer

Bilag 4 Opgaveændringer April 2018 J.nr.: 00.30.10-S00-8-16 Bilag 4 Opgaveændringer Økonomiafdelingen 1. Opsummering 1. finansielle orientering om budget 2019-22 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2018 for

Læs mere

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Bilag 4 Opgaveændringer

Bilag 4 Opgaveændringer Notat 18. maj 2016 J.nr.: 00.30.00-A00-11-15 Økonomiafdelingen Bilag 4 Opgaveændringer 1. Opsummering 1. finansielle orientering om budget 2017-20 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg. Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises

Læs mere

Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for 123,9 mio. kr. i 2016, 129,1 mio. kr. i 2017, 140,7 mio. kr. i 2018 og 146,2 mio. kr. i

Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for 123,9 mio. kr. i 2016, 129,1 mio. kr. i 2017, 140,7 mio. kr. i 2018 og 146,2 mio. kr. i Bilag 4 Opgaveændringer Sagsbeh: MKV Sag: Budget og Regnskab Drift Budgetforslag 2016 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2015 for perioden 2016-18, mens 2019 i udgangspunktet sættes

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter skema 3. forventet regnskab - kun anlægsudgifter og -indtægter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014

Læs mere

Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt

Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger 100 Fælles formål 458 458 0

Læs mere

Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab

Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 2. forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

Bilag 3j. Beskrivelse af servicerammeneutrale afvigelser

Bilag 3j. Beskrivelse af servicerammeneutrale afvigelser Bilag 3j. af servicerammeneutrale afvigelser Afledt drift Den afledte drift til en række anlægsprojekter, der er afsluttet, søges frigivet. Der frigives i alt 1,5 mio.kr. til relevante driftskonti. Bolig-

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. budget Ompl. TB Budget Korr. budget Forbrug ultimo august 3.

Læs mere

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 3. forventede regnskab på for drifts- og anlægsudgifterne. 1. Drift På driften forventes der samlet set et

Læs mere

Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt

Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger Afvigelse efter TB 100 Fælles

Læs mere

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor: 20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på

Læs mere

Bilag 4 Opgaveændringer

Bilag 4 Opgaveændringer Notat 18. august 2016 Økonomiafdelingen Bilag 4 Opgaveændringer 1. Opsummering 2. finansielle orientering om budget 2017-20 omhandler de ændringer til budgettet, der er kommet til siden 1. finansielle

Læs mere

3. forventet regnskab - Serviceudgifter

3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Bolig- og Ejendomsudvalget (inkl. modposter andre

Læs mere

Bilag 4 Opgaveændringer

Bilag 4 Opgaveændringer August 2018 Økonomiafdelingen Bilag 4 Opgaveændringer Opsummering Bilag 4 i 2. finansielle orientering om budget 2019-22 omhandler de driftsændringer til budgettet, der er kommet til siden 1. finansielle

Læs mere

Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for -38 mio. kr. i 2014, -33 mio. kr. i 2015, -32 mio. kr. i 2016 og -20 mio. kr. i 2017.

Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for -38 mio. kr. i 2014, -33 mio. kr. i 2015, -32 mio. kr. i 2016 og -20 mio. kr. i 2017. Bilag 2 Opgaveændringer Sagsbeh: JH/Nave Sag: 2013/0006724 Budget og Regnskab Drift Budgetforslag 2014 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2013 for perioden 2014-16, mens 2017 i udgangspunktet

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg -1.885-1.885 Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg -1.885-1.885 Udvalget ekskl. modposter skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 31/3 FR 2014 2014 2014

Læs mere

Bilag 3e - Kultur- og Fritidsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3e - Kultur- og Fritidsudvalget, samlet oversigt Bilag 3e - Kultur- og Fritidsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger Afvigelse efter

Læs mere

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 4. maj 2017 Sagsbeh.: thol J.nr.: 00.30.10-S00-8-16 Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet

Læs mere

2. forventet regnskab - Serviceudgifter

2. forventet regnskab - Serviceudgifter Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo juni Børneudvalget (inkl.

Læs mere

2. forventet regnskab - Serviceudgifter

2. forventet regnskab - Serviceudgifter Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Undervisningsudvalget (inkl. modposter

Læs mere

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, samlet oversigt Bilag 3c - Undervisningsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger 300 Skoler 431.716

Læs mere

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret

Læs mere

1. forventet regnskab - Serviceudgifter

1. forventet regnskab - Serviceudgifter Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse

Læs mere

Bilag 5 Resume af bevillingsændringer

Bilag 5 Resume af bevillingsændringer Notat 18. september 2019 Sagsbeh.: JTP J.nr.: 00.30.10-S00-3-19 Økonomi og Udbud Bilag 5 Resume af bevillingsændringer 1. Samlede budgetoverslag Tabel 1 og 2 viser de samlede budgetoverslag ved henholdsvis

Læs mere

NOTAT: Demografinotat budget 2018

NOTAT: Demografinotat budget 2018 Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 290603 Brevid. 2541560 Ref. BTL/LHS Dir. tlf. briantl@roskilde.dk NOTAT: Demografinotat budget 2018 4. april 2017 Baggrund I Roskilde Kommune er der igennem en længere årrække

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.

Læs mere

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser. skema

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser. skema skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser Opr. Budget 2014 Ompl. 2014 TB Budget 2014 Korr. Budget 2014 Forbrug pr. 31/3 FR 2014 Afvigelse 2014 TB 1. FR 2014

Læs mere

Godkendelse af aktuel status Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling

Godkendelse af aktuel status Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling Punkt 3. Godkendelse af aktuel status 2017 - Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling 2017-044872 Magistraten indstiller, at byrådet godkender, at der til sektor Fælles kommunale udgifter, drift, gives

Læs mere

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger 200 Byfornyelse

Læs mere

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Bilag 5 Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Generelt I prognosen er der anvendt budgettet for perioden 2011-2014, mens der i 2015-30 er foretaget en fremskrivning af indtægter og udgifter

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Bilag 3g - Børneudvalget, samlet oversigt

Bilag 3g - Børneudvalget, samlet oversigt Bilag 3g - Børneudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger Afvigelse efter TB 610 Opholdssteder

Læs mere

1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget

1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl. 2015 2015 Budget 2015 pr. 28/2 FR 2015 2015 TB 1. FR 2015

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, overførselsudgifter

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, overførselsudgifter skema Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug februar 1. FR Afvigelse Bolig- og Ejendomsudvalget U 27.929 2.188 26.629-1.300-1.300

Læs mere

Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter

Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug marts 1. FR Afvigelse Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 785.547 211.630

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Den faktiske kassebeholdning... 5 Ændringer i forhold til budgetforliget og sidste

Læs mere

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:

Læs mere

2. forventet regnskab - Serviceudgifter

2. forventet regnskab - Serviceudgifter Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 698.654

Læs mere

Bilag 1 - Resumé. 2. finansielle orientering om budget

Bilag 1 - Resumé. 2. finansielle orientering om budget Bilag 1 - Resumé 2. finansielle orientering om budget 2015-2018 Denne indstilling beskriver Frederiksberg Kommunes økonomiske situation på baggrund af økonomiaftalen, samt udviklingen fra Magistratens

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger 200 Byfornyelse

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

ØU budgetoplæg

ØU budgetoplæg ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger 200 Byfornyelse

Læs mere

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre

Læs mere

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013

Læs mere

- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/9 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget

Læs mere

BUDGET 2016-2019 - DRIFTSKORREKTION

BUDGET 2016-2019 - DRIFTSKORREKTION Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15 22-06-2015 Indtastningsdato 09-04-2015 Korrektionsnr 6 Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15. Reduceret med 2.500.000 kr. i 2015 2018.

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg -5-5 Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg -5-5 Udvalget ekskl. modposter Forbrug Afvigelse pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3. FR 2014 ramme- POL2 10.210 8.784 0 3.010 11.795 13.444 12.872 1.077-5 neutral skema 3. forventet regnskab - serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 13

Læs mere

Bilag 2A: Afvigelser på service med modpost på kassen

Bilag 2A: Afvigelser på service med modpost på kassen Magistraten 12.282 12.182 Udvalget ekskl. modposter -1.489-1.589 104 Politisk organisation -75-75 103B DUT - folkeafstemnning om patentdomstol -180-180 103C Portobesparelse ved folkeafstemning -240-240

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.

Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Bilag 2 til 1. budgetopfølgning for budget 2018 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013

Læs mere

Tabel 1. Budgetforudsætninger for søskenderabatter Regnskab 2014 Budget 2016

Tabel 1. Budgetforudsætninger for søskenderabatter Regnskab 2014 Budget 2016 Ikke decentraliserede områder MBU 1. Søskenderabatter Tabel 1. forudsætninger for søskenderabatter Regnskab 2014 Foræl Funktion Forældrebetaling Søskenderabat Andel drebe taling Søskenderabat Andel* 3.22.05

Læs mere

Tabel 1 Opgaveændringer i B2013, fordelt på type, service/overførsler akt. Medfin. (1.000 kr. 12 pl)

Tabel 1 Opgaveændringer i B2013, fordelt på type, service/overførsler akt. Medfin. (1.000 kr. 12 pl) Bilag 2 Sagsbeh: LFM/JK Budget og Regnskab Opgaveændringer Drift Budgetforslag 2013 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra B2012 for perioden 2013-15, mens 2016 i udgangspunktet sættes lig 2015.

Læs mere

Udgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014.

Udgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014. Procedure samt fastlæggelse af rammer for budgetlægningen 2012-2015 behandlede på mødet den 19. januar 2011 (sag nr. 2) den overordnede procedure samt aktivitets- og tidsplan for budgetlægningen 2012-2015.

Læs mere

Sundhedsudvalget. Halvårsregnskab

Sundhedsudvalget. Halvårsregnskab Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17

Læs mere

Godkendelse af aktuel status Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling

Godkendelse af aktuel status Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling Punkt 3. Godkendelse af aktuel status 2018 - Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling 2018-069312 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender, at der til sektor Administration, gives

Læs mere

forventet regnskab Sagsfremstilling (bilag)

forventet regnskab Sagsfremstilling (bilag) 331. 3. forventet regnskab Sagsfremstilling (bilag) Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for driftsudgifter samt indtægter på det skattefinansierede område, der tilsammen udgør

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021 Notat 27. april 2017 Sagsbeh.: mkv J.nr.: 00.30.00-A00-11-15 Økonomiafdelingen Bilag 5 Skat 1. Opsummering Det samlede skatteskøn viser samlede mindreindtægter på 3,7 mio. kr. i 2018 stigende til 18,4

Læs mere

Specifikation af bevillingsmæssige ændringer ved halvårsregnskabet

Specifikation af bevillingsmæssige ændringer ved halvårsregnskabet Samlet resultat Byrådet, udgiftsrammer Resultat - Serviceudgifter, serviceramme Resultat -3.241.100 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Resultat -4.387.600 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget 204 Administrationsbidrag

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene.

Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene. 1 of 9 Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene. Indhold X. Udvalget for sundhed, ældre og social.... 2 X.X Sundhedsområdet... 2 X.X.X Demografipulje på sundhedsområdet... 2 X.X.X

Læs mere

Udvalg for skole og ungdomsuddannelse

Udvalg for skole og ungdomsuddannelse Udvalg for skole og ungdomsuddannelse BILAG 3d - USU 1.000 kr./-pl, netto Aktivitetsområde - Skole og FFO -2.228-2.204-1.449 1.696 1 Demografi skoleområdet -2.868-2.865-2.098 1.044 2 Demografi og styringsprincipper

Læs mere

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt

Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Bilag 3b - Bolig- og Ejendomsudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger 200 Byfornyelse

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

Bilag 2 Budgetopfølgning 2011

Bilag 2 Budgetopfølgning 2011 Bilag 2 Budgetopfølgning 2011 7. marts 2012 Sagsbeh: JH Sag: 2012/0003397 Resumé af de forventede regnskaber 2011 Økonomiafdelingen Indledning Nu foreligger det endelige regnskabsresultat for 2011, og

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 10. august 2018 Sagsbeh.: thol Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet på disse områder

Læs mere

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. ske 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2016 for bevillingsramme: Tilbud til ældre pensionister

Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2016 for bevillingsramme: Tilbud til ældre pensionister SOCIAL OG SUNDHED Dato: 12. oktober 2016 Tlf. dir.: 4477 3428 E-mail:tgl@balk.dk Kontakt: sagsbehandler Sagsid: 00.30.14-G01-10-16 Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2016 for bevillingsramme:

Læs mere

2012-011725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2012. Korrigeret budget med O/U 2012

2012-011725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2012. Korrigeret budget med O/U 2012 212-11725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 212 1. Resume Drift Oprindeligt 212 med O/U 212 uden O/U 212 Forventet resultat (Ift. kor. uden O/U) Afvigelse I 1. kr. Drift i alt 386.975 392.486

Læs mere

Bilag 3f - Socialudvalget, samlet oversigt

Bilag 3f - Socialudvalget, samlet oversigt Bilag 3f - Socialudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger Afvigelse efter TB 700 Integrationsindsats

Læs mere

Udgiftspresset beregnes for de områder, hvor udgifterne i høj grad er afhængige af den demografiske udvikling. Det drejer sig om:

Udgiftspresset beregnes for de områder, hvor udgifterne i høj grad er afhængige af den demografiske udvikling. Det drejer sig om: Dato: 12.08.2019 Center for Økonomi og Personale Team Økonomi og Styring horsholm.dk Udgiftspresberegninger, budget 2020-2023 Udgiftspresset beregnes for de områder, hvor udgifterne i høj grad er afhængige

Læs mere

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i Budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i Budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021 Notat 10. juli 2017 Sagsbeh.: mkv J.nr.: 00.30.00-A00-11-15 Økonomiafdelingen Bilag 5 Skat 1. Opsummering Det samlede skatteskøn viser mindreindtægter på 109,0 mio. kr. i 2018 som bliver til merindtægter

Læs mere

OVERFØRSLER I ALT. I alt (overførsler) 51.843 48.169. Udvalg Afvigelse TB søges

OVERFØRSLER I ALT. I alt (overførsler) 51.843 48.169. Udvalg Afvigelse TB søges Bilag 2: Oversigt over afvigelser SERVICE I ALT (INKL. UDGIFTSNEUTRALE AFVIGELSER OG DUT) Udvalg Afvigelse TB søges Magistraten 5.543 10.504 Drifts- og Forsyningsudvalget 522 522 Undervisningsudvalget

Læs mere

Bilag 2A: Afvigelser på service med modpost på kassen

Bilag 2A: Afvigelser på service med modpost på kassen Magistraten 11.849 14.249 0-2.179-2.179 - heraf modpost på andre udvalg 7.870 7.870 Udvalget ekskl. modposter 1.801 4.201 103 0 Ændret pris- og lønskøn for -3-3 103 0 Ændret pris- og lønskøn for -60-60

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende anden budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme:

Bilagsnotat vedrørende anden budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme: ARBEJDSMARKED Dato: 28. juni 2019 Tlf. dir.: 41750258 E-mail: okonomi@balk.dk Kontakt: Jakob Holtoug Bjældager Sagsid: 00.30.14-G01-3-19 Bilagsnotat vedrørende anden budgetopfølgning 2019 for bevillingsramme:

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. 2. budgetopfølgning for budget 2018 d. 3.8.2018 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge Der er i forbindelse med prognosen for antal flygtninge og familiesammenførte i Aarhus Kommune i et tværmagistratligt

Læs mere

Bilag 5. Tilskud og udligning

Bilag 5. Tilskud og udligning Bilag 5 Tilskud og udligning 22. april 2013 Sagsbehandler: JTP Dok.nr.: 2013/0006724-2 Kommunaldirektørområdet Økonomiafdelingen Indledning Der er en række ændringer på både skat og T/U (tilskud-udligning)

Læs mere

Regulering af kommunens driftbudget som følge af ændret skøn for pris- og lønudviklingen ift. det skøn, der blev anvendt ved budgetvedtagelsen

Regulering af kommunens driftbudget som følge af ændret skøn for pris- og lønudviklingen ift. det skøn, der blev anvendt ved budgetvedtagelsen Pl regulering februar 2014 Korrektionsårsag Teknisk ændring Byrådet den: Indtastningsdato Korrektionsnr 4 Fagudvalg den: Regulering af kommunens driftbudget som følge af ændret skøn for pris- og lønudviklingen

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Kommunen skal ved budgetlægningen af skatteindtægter, tilskud og udligning vælge mellem to forskellige budgetteringsmetoder:

Kommunen skal ved budgetlægningen af skatteindtægter, tilskud og udligning vælge mellem to forskellige budgetteringsmetoder: Bilag 3 september 2014 Økonomiafdelingen Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering Kommunen skal ved budgetlægningen af skatteindtægter, tilskud og udligning vælge mellem to forskellige budgetteringsmetoder:

Læs mere

Notat. Bilag 4 Tekniske korrektioner

Notat. Bilag 4 Tekniske korrektioner Notat 17. august 2015 Sagsbeh.:MKV J.nr.: 00.30.10-S00-2-15 Økonomiafdelingen Bilag 4 Tekniske korrektioner Bilag 4 til 2. finansielle orientering om B2016-19 indeholder følgende tekniske korrektioner

Læs mere