Referat. Magistraten_ Mødedato: 4. februar Mødetidspunkt: 17:00. Mødested: Udvalgsværelse 1. Deltagere: Fraværende:
|
|
- Helle Brodersen
- 4 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Referat Mødetidspunkt: 17:00 Mødested: Udvalgsværelse 1 Deltagere: Fraværende: Bemærkninger: For Michael Vindfeldt mødte Sine Heltberg.
2 Sidetal: dsplan for økonomiarbejdet 2019 Åbent G Resumé Forvaltningen har udarbejdet forslag til tidsplan for økonomiarbejdet i dsplanen indeholder frister og behandlinger af de væsentligste aktiviteter vedrørende budget, budgetopfølgning og årsregnskab Beslutning Magistraten tiltrådte tidsplanen for økonomiarbejdet i 2019, idet forvaltningen blev anmodet om at vurdere mulighederne for en tidligere orientering af Magistraten om status i forbindelse med budgetlægningsprocessen. Indstilling Direktionen indstiller, at tidsplanen for økonomiarbejdet i 2019 godkendes. Sagsfremstilling Med udgangspunkt i den vedtagne mødeplan for fagudvalgene, Magistraten og Kommunalbestyrelsen har forvaltningen udarbejdet forslag til tidsplan for budget , budgetopfølgning i 2019, årsregnskabet for 2018 samt drifts- og anlægsoverførsler fra 2018 til dsplanen følger i store træk processen fra 2018, justeret i forhold til helligdage, ferie og de politiske møder. Kun processen for budgetopfølgning er revideret. Planen, som den fremgår her, kan ændres i løbet af året, såfremt Magistratens løbende beslutninger giver anledning til det. 1. Budgetprocessen for budget 2020 Processen frem mod budget 2020 skal understøtte budgetlægningen bedst muligt samtidig med, at der sikres en høj grad af åbenhed i forhold til borgere, erhvervslivet og medarbejdere. Borgerne og erhvervslivet Borgerne og erhvervslivet på Frederiksberg vil løbende kunne følge med i budgetprocessen for 2020 gennem offentliggørelse af centrale dokumenter, dagsordener og beslutninger på kommunens hjemmeside. For at fastholde borgerinddragelsen, foreslås det, at der i lighed med tidligere år afholdes et borgermøde, hvor alle frederiksbergborgere har mulighed for at møde op og stille spørgsmål til medlemmerne af Kommunalbestyrelsen vedrørende budgetforslaget. I tidsplanen er foreslået, at mødet afholdes den 27. august Der vil igen i 2019 blive oprettet en postkasse ( ) via et link på kommunens hjemmeside, som borgerne og andre interessenter kan skrive til angående spørgsmål eller bemærkninger til budgetforslaget. Endelig vil budgetforslaget og effektiviseringsforslag blive offentliggjort på kommunens hjemmeside. Dette giver borgerne og erhvervslivet mulighed for at rette henvendelse til politikerne med deres synspunkter og holdninger til budgetmaterialets indhold. Involvering af medarbejderne igennem MED
3 Sidetal: 3 Medarbejderne er en afgørende ressource i kommunen. Derfor foreslås det, at MED-systemet løbende inddrages i budgetprocessen. Inden sommerferien vil rammerne for budget blive drøftet på Hovedudvalgets budgetkonference den 15. maj Efter sommerferien vil der blive afholdt teknisk gennemgang af budgettet for Hovedudvalget den 21. august, ligesom det foreslås, at Magistraten i lighed med de seneste år mødes med Hovedudvalget om budgetforslaget. Mødet foreslås fastlagt til mandag den 26. august Fristen for MED s høringssvar til budgetforslaget er den 3. september. Det anbefales dog, at MED fremsender høringssvar senest den 30. august, så det kan indgå i publiceringen af det samlede budgetmateriale. Involvering af råd Der er en række høringsberettigede råd, Ældrerådet, Handicaprådet, Ungerådet, Integrationsrådet og Udsatterådet, som involveres i budgetlægningen. Rådenes frist for at indsende høringssvar til budgetmaterialet er den 30. august. I lighed med tidligere år har rådene mulighed for at møde borgmester og direktion i forlængelse af høringssvarene. Fagudvalgene Igen i 2019 lægges der op til, at fagudvalgene bliver orienteret om sigtepunkterne i effektiviseringsarbejdet inden sommerferien, ligesom fagudvalgene vil modtage budgetforslaget til høring. Sigtepunkter for effektiviseringer foreslås behandlet i fagudvalg den 6. maj 2019, og høring af budgetforslaget foreslås at være samme dag som Magistratens behandling af 2. finansielle orientering den 19. august Fagudvalgenes frist for at udsætte sager til prioritering i budgetforhandlingerne er den 12. august 2019, så sagerne kan behandles af Magistraten senest den 19. august Magistraten Magistraten spiller en central rolle i budgetprocessen, som godkender af alle sager vedrørende budgettet. Det foreslås, at Magistraten behandler kommunens befolkningsprognose for 2019 den 25. marts 2019, som ligger til grund for demografireguleringen. Den 6. maj 2019 forelægges Magistraten rammerne for budget i form af 1. finansielle orientering, hvor konsekvenserne af den opdaterede befolkningsprognose er indarbejdet. Magistraten forelægges 2. finansielle orientering den 19. august 2019, hvor konsekvenserne af økonomiaftalen mellem Regeringen og KL er indarbejdet i rammerne for budgettet. I umiddelbar forlængelse af Magistratens behandling af 2. finansielle orientering offentliggøres budgetforslaget og effektiviseringsforslagene til budget på kommunens hjemmeside. Ugen efter behandlingen af 2. finansielle orientering behandles fagudvalgenes høringssvar i Magistraten. Kommunalbestyrelsen I forbindelse med Magistratens behandling af 2. finansielle den 19. august 2019 foreslås det, at der afholdes et budgetorienteringsmøde for hele Kommunalbestyrelsen. En tekniske gennemgang af budgettet for
4 Sidetal: 4 medlemmerne af Kommunalbestyrelsen foreslås afholdt den 23. august 2019, hvilket er fredagen efter offentliggørelsen. Fire dage efter den tekniske gennemgang af budgettet den 27. august 2019 kl foreslås frist for politiske spørgsmål til budgetprocessen. Dette gælder alle spørgsmål, hvor der forventes en skriftlig besvarelse inden budgetkonferencen. Spørgsmål stillet efter den 27. august 2019 kl vil først blive skriftligt besvaret efter budgetkonference. Den 2. september 2019 førstebehandler Kommunalbestyrelsen budgetforslaget. Den september 2019 afholdes budgetkonferencen, og den 18. september 2019 kl er der frist for politiske ændringsforslag til budgetforslag , såfremt det ønskes, at disse skal indgå i afstemningstemaet til Kommunalbestyrelsens andenbehandling af budgettet den 7. oktober Forvaltningen vil igen i år stå til rådighed for beregning af de enkelte partiers budgetforslag. Nedenstående oversigt opsummerer de væsentligste datoer vedrørende budgetprocessen. Tabel 1. Budgetproces - budget Før sommerferien Dato Aktivitet Ansvarlig 25. marts Behandling af befolkningsprognose 2019 Magistraten 6. maj 1. finansielle orientering Magistraten 6. maj Orientering om sigtepunkterne i effektiviseringsarbejdet Fagudvalg + Magistraten 15. maj Hovedudvalgets budgetkonference MED Efter sommerferien Dato Aktivitet Ansvarlig 13. august Sidste behandling af udsatte sager til budgetforhandlingerne Fagudvalg 19. august 2. finansielle orientering Magistraten 19. august Budgetforslag sendes i høring i fagudvalg Magistraten 20. august Budgetforslag og effektiviseringsforslag offentliggøres på kommunens hjemmeside Økonomi og Udbud 21. august Budgetgennemgang for Hovedudvalget Hovedudvalget 23. august Teknisk budgetgennemgang for KB Kommunalbestyrelsen 26. august Behandling af høringssvar fra fagudvalg Magistraten 26. august Budgetmøde mellem Magistraten og Hovedudvalget Magistraten/Hovedudvalget 27. august Borgermøde om budgetforslaget Kommunalbestyrelsen 27. august, kl. 12 Frist for spørgsmål til skriftlig besvarelse Partierne
5 Sidetal: 5 2. september Spørgetime med Økonomiafdelingen Kommunalbestyrelsen 2. september 1. behandling af budgetforslag Kommunalbestyrelsen september Møder mellem rådene, borgmesteren og direktionen Borgmesteren 4. september Hovedudvalgets møde med borgmesteren Borgmesteren/Hovedudvalg et september Budgetkonference Kommunalbestyrelsen 18. september Frist for ændringsforslag til budgetforslag , kl. 12. Partierne 23. september Behandling af indstilling om provstiets budget Magistraten 30. september 30. september Magistraten behandler tekniske ændringer, herunder valg mellem statsgaranti og selvbudgettering på indtægtssiden Magistraten oversender budgetforslag til 2. behandling i Kommunalbestyrelsen Magistraten Magistraten 7. oktober 2. behandling af budget Kommunalbestyrelsen Budgetmateriale Budgetmaterialet vil igen i år blive tilgængeligt elektronisk i First Agenda, og offentliggørelsen af budgetmaterialet vil i udgangspunktet følge de samme procedurer som sidste år. Der udleveres ikke trykt budgetmateriale til alle, men alene til partierne. Det trykte materiale vil blive baseret på det materiale, der publiceres i First Agenda, når budgetmaterialet offentliggøres. Derfor vil det trykte materiale først ligge klar nogle dage efter, at budgetmaterialet er offentliggjort elektronisk. Herefter vil hvert parti modtage 1-2 trykte eksemplarer af budgetmaterialet afhængigt af partistørrelsen. 2. Budgetopfølgningsproces for 2019 Budgetopfølgningsprocessen vil som i 2018 indeholde tre forventede regnskaber og seks månedsopfølgninger i de mellemliggende måneder, således at der løbende følges op på eventuelle afvigelser. Det foreslås, at 2. forventede regnskab i 2019 behandles i juni måned før sommerferien, i stedet for august, hvor det tidligere er blevet behandlet. Processen for månedsopfølgning er tilpasset, så det passer til den nye proces for forventede regnskaber. Forventede regnskaber De forventede regnskaber udgør forvaltningens samlede prognose for det forventede regnskabsresultat. De forventede regnskaber forelægges Magistraten og Kommunalbestyrelsen, mens fagudvalgene vil få dem til orientering parallelt med Magistratsbehandlingen. Endelig vil Magistraten og Kommunalbestyrelsen som en del af de forventede regnskaber få en status på implementeringen af nye initiativer i budget
6 Sidetal: 6 Nedenstående tabel opsummerer de væsentligste datoer vedrørende de forventede regnskaber. Tabel 2. Behandling af forventede regnskaber i 2019 Behandlingsplan Magistraten Kommunalbestyrelsen 1. forventede regnskab 1. april 8. april 2. forventede regnskab 3. juni 17. juni 3. forventede regnskab 25. november 2. december I 2019 foreslås 2. forventede regnskab behandlet i juni måned i stedet for i august. Årsagen er, at der tidligere er gået lang tid imellem data er trukket og bearbejdet, til de er forelagt politisk, som følge af sommerferien. En tidligere behandling giver et mere opdateret datagrundlag samt mulighed for tidligere at sætte initiativer i værk, hvis der forventes mer- eller mindreforbrug. dligere har 2. forventede regnskab fungeret som kommunens halvårsregnskab, der skulle indrapporteres til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Krav om halvårsregnskaber bortfaldt i Dermed kan Frederiksberg nu selv tilrettelægge tidspunktet for 2. forventede regnskab. Udover at indeholde en afrapportering på forvaltningens forventninger til regnskabsresultatet og en status på nye initiativer i budgettet, udgør de forventede regnskaber også et vigtigt grundlag for kommunens løbende økonomistyring. Dette gør sig i særlig grad gældende på de udgiftsområder, der er omfattet af henholdsvis service- og anlægsramme, hvor en overskridelse potentielt kan medføre en statslig sanktion af kommunen. Forventes der merforbrug på et udvalgsområde, skal forvaltningen fremlægge forslag til kompenserende besparelser, således at budgettet i indeværende år ikke overskrides. Dette følger af kommunens principper for økonomistyring. Forventede merforbrug på et udvalgsområde kan i udgangspunktet derfor ikke søges tillægsbevilget før 3. forventede regnskab, hvor effekten af modgående tiltag kan gøres op. Der gives i de forventede regnskaber ikke tillægsbevillinger med nettoeffekt i budgetoverslagsårene, idet varige mer- og mindreforbrug håndteres som en del af budgetprocessen herunder i de finansielle orienteringer. Endelig indeholder 1. og 2. forventede regnskaber en række budgettilpasninger, i form af demografiregulering, flytning af anlægsudgifter i mellem år samt behandling af ansøgte overførsler imellem budgetår. Månedsopfølgning Som supplement til de forventede regnskaber udarbejder forvaltningen månedlige økonomiopfølgninger, som alene forelægges direktionen og Magistraten. Månedsopfølgningerne har primært fokus på kommunens drifts- og anlægsudgifter, herunder overholdelsen af service- og anlægsrammerne.
7 Sidetal: 7 Nedenstående tabel opsummerer de væsentligste datoer vedrørende månedsopfølgningen. Tabel 3. Behandling af månedsopfølgninger i 2019 Data Regnskabsopfølgning, regnskab 2018 Månedsopfølgning, ultimo marts Månedsopfølgning, ultimo maj Månedsopfølgning, ultimo august Månedsopfølgning, ultimo september Månedsopfølgning, ultimo november Magistraten 4. marts 6. maj 20. juni (fremsendes) 30. september 4. november 18. december (fremsendes) Årets første månedsopfølgning (regnskabsopfølgningen), der fremlægges for Magistraten den 4. marts 2019, er baseret på regnskabsresultatet for Opfølgningen indgår som en integreret del af regnskabsprocessen for 2018, og fokus er således på at forklare det foreliggende regnskabsresultat. Et særskilt mål med regnskabsopfølgningen er at identificere områder, hvor regnskabsresultatet kan indikere en forventet afvigelse også i indeværende år. Regnskabsopfølgningen leder således direkte frem til 1. forventede regnskab, hvor prognoserne hovedsageligt baserer sig på regnskabsresultatet. Herudover vil der i årets første måneder samt i de måneder, hvor der er sammenfald med et forventet regnskab, ikke blive fremlagt månedsopfølgninger. 3. Årsregnskabet for 2018 Som i tidligere år vil den første opfølgning på årsregnskabet blive den udvidet månedsopfølgning, der foreligges Magistraten den 4. marts 2019 og er baseret på de endelige regnskabstal for Selve årsregnskabet udarbejdes i januar, februar og marts og forelægges Magistraten den 1. april 2019 og Kommunalbestyrelsen den 8. april Når revisionen har revideret kommunens årsregnskab, forelægges revisionsberetningen for fagudvalgene den 12. august 2019, Magistraten den 19. august 2019 og Kommunalbestyrelsen den 26. august Nedenstående tabel opsummerer de væsentligste datoer i forhold til årsregnskabet. Tabel 4. Behandling af årsregnskab 2018
8 Sidetal: 8 Behandlingsplan Fagudvalg Magistraten Kommunalbestyrelsen Regnskabsopfølgning 4. marts Årsregnskab 1. april 8. april Revisionsberetning 12. august 20. august 26. august 4. Drifts- og anlægsoverførsler Ifølge principper for økonomistyring i Frederiksberg Kommune er der automatisk overførselsadgang for visse mer- og mindreforbrug. Overførselsadgangen gælder primært kommunens institutioner og afdelinger, hvor der er automatisk overførselsadgang af mindreforbrug på op til 2 pct. af nettodriftsbudgettet. Merforbrug overføres automatisk fuldt ud. Ud over de automatiske overførsler er der mulighed for at ansøge om særskilte overførsler ud over de 2 pct. Denne type af overførsler skal være velbegrundet og med et specifikt mål for, hvad pengene skal bruges til. Overførslerne på driften finansieres i udgangspunktet af usikkerhedspuljen, men kan overførslerne ikke rummes indenfor usikkerhedspuljen, skal de rummes inden for fagudvalgenes egne rammer. Overførsler på anlæg samt de automatiske overførsler på driften forelægges Magistraten den 11. marts 2019 og Kommunalbestyrelsen den 18. marts De ansøgte overførsler behandles som en del af 1. forventede regnskab i april måned, da der er behov for at danne sig et overblik det forventede regnskab og usikkerhedspuljens størrelse, inden der tages stilling til bevilling af de ansøgte overførsler. Nedenstående tabel opsummerer de væsentligste datoer for behandling af overførsler mellem 2018 og Tabel 5. Behandling af overførsler Behandlingsplan Magistraten Kommunalbestyrelsen Anlæg 11. marts 18. marts Automatiske overførsler på driften 11. marts 18. marts Ansøgte overførsler på driften (med 1. FR) 1. april 8. april Økonomi Ingen Borgmesterpåtegning
9 Sidetal: 9 Ingen Behandling Magistraten den Bilag Bilag 1 - tidsplan for økonomiarbejdet 2019
10 On 2 To 3 Fr 4 Lø 5 Sø 6 dsplan for økonomiarbejdet 1 Nytårsdag Ma On 9 To 10 Fr 11 Lø 12 Sø 13 Ma On 16 To 17 Fr 18 Lø 19 Sø 20 Ma On 23 To 24 Fr 25 Lø 26 Sø 27 Ma On 30 To 31 Januar 22 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage Fr 1 Lø 2 Sø 3 Ma 4 MAG - Behandling af tidsplan for On 6 To 7 Fr 8 Lø 9 Sø 10 Ma 11 Vinterferie 7 12 Vinterferie On 13 Vinterferie To 14 Vinterferie Fr 15 Vinterferie Lø 16 Sø 17 Ma On 20 To 21 Fr 22 Lø 23 Sø 24 Ma On 27 To 28 Februar 20 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage Fr 1 Lø 2 Sø Ma 4 MAG - Behandling af udvidet månedsrapport vedr. ÅR On 6 To 7 Fr 8 Lø 9 Sø 10 Ma 11 MAG - Behandling af overførselssagen (drift + anlæg) On 13 To 14 Fr 15 Lø 16 Sø 17 Ma 18 KB - Behandling af overførselssagen (drift + anlæg) On 20 To 21 Fr 22 Lø 23 Sø 24 Ma 25 MAG - Behandling af befolkningsprognose On 27 To 28 Fr 29 Lø 30 Sø 31 Marts 21 arbejdsdage ekskl. 5 lørdage
11 On 3 To 4 Fr 5 Lø 6 Sø 7 dsplan for økonomiarbejdet Ma 8 KB - Behandling af 1. FR KB - Behandling af årsregnskab On 10 To 11 Fr 12 Lø 13 Sø 14 Palmesøndag Ma 15 Påskeferie Påskeferie On 17 Påskeferie To 18 Skærtorsdag Fr 19 Langfredag Lø 20 Sø 21 Påskedag Ma påskedag On 24 To 25 Fr 26 Lø 27 Sø 28 Ma April Ma 1 MAG - Behandling af 1. FR MAG - Behandling af årsregnskab On 1 2 To 2 19 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage Fr 3 Lø 4 Sø 5 Ma MAG - Behandling af 1. FO, MAG - Behandling af månedsrapport 6 Fagudvalg orienteres om sigtepunkter i effektiviseringsarbejdet 19 7 On 8 To 9 Fr 10 Lø 11 Sø 12 Ma On 15 Hovedudvalgets budgetkonference To 16 Fr 17 Bededag Lø 18 Sø 19 Ma On 22 To 23 Fr 24 Lø 25 Sø 26 Ma On 29 To 30 Kr. himmelfartsdag Fr 31 Kristi Himmelfart Maj 21 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage Lø 1 Sø Ma 3 MAG - Behandling af 2. FR 23 4 On To 6 Fr 7 Lø 8 Sø 5 Grundlovsdag 9 Pinsedag Ma pinsedag On 12 To 13 Fr 14 Lø 15 Sø 16 Ma 17 KB - Behandling af 2. FR On 19 To 20 MAG Får tilsendt månedsrapport Fr 21 Lø 22 Sø 23 Ma On 26 To 27 Fr 28 Lø 29 Sø 30 Juni 19 arbejdsdage ekskl. 5 lørdage
12 dsplan for økonomiarbejdet Ma 1 Sommerferie 27 On To Fr Lø 6 Sø 7 2 Sommerferie 3 Sommerferie 4 Sommerferie 5 Sommerferie Ma 8 Sommerferie 28 9 Sommerferie On 10 Sommerferie To 11 Sommerferie Fr 12 Sommerferie Lø 13 Sø 14 Ma 15 Sommerferie Sommerferie On 17 Sommerferie To 18 Sommerferie Fr 19 Sommerferie Lø 20 Sø 21 Ma 22 Sommerferie Sommerferie On 24 Sommerferie To 25 Sommerferie Fr 26 Sommerferie Lø 27 Sø 28 Ma On 31 Juli 23 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage To 1 Fr 2 Lø 3 Sø 4 Ma On 7 To 8 Fr 9 Lø 10 Sø 11 Ma 12 Frist for fagudvalgsbehandling af udsatte sager Fagudvalgsbehandling af revisionsberetning On 14 To 15 Fr 16 Lø 17 Sø 18 MAG - Behandling af 2. FO, MAG - Budgetorienteringsmøde Ma 19 MAG behandler effektiviseringskatalog til budget 2020, BF 2020 sendes i høring i fagudvalg 34 MAG - Behandling af revisionsberetning On 21 Teknisk budgetgennemgang for Hovedudvalget To 22 Fr 23 Teknisk budgetgennemgang for Kommunalbestyrelsen Lø 24 Sø 25 MAG - Behandling af høringssvar fra fagudvalg til BF 2020 Ma 26 MAG Møde med Hovedudvalget, KB - Behandling af revisionsberetning Borgermøde om BF Frist for politiske spørgsmål til skriftlig besvarelse (kl ) On 28 To 29 Fr 30 Høringsfrist for høringsberettigede råd Lø 31 August 22 arbejdsdage ekskl. 5 lørdage Sø KB Spørgetime med Økonomiafdelingen Ma 2 36 On To Fr Lø Sø 8 KB - 1. behandling af BF 2020 Frist for høringssvar fra MED 3 Borgmesterens møde med Ungerådet og Handicaprådet Borgmesterens møde med Integrationsrådet 4 Hovedudvalgsmøde med borgmester vedrørende BF Borgmesterens møde med Ældrerådet og Udsatterådet 6 Budgetkonference 7 Budgetkonference Ma On 11 To 12 Fr 13 Lø 14 Sø 15 Ma On 18 Frist for ændringsforslag til B 2020 (kl ) To 19 Fr 20 Lø 21 Sø 22 Ma 23 MAG Behandling af provstiets budget On 25 To 26 Fr 27 Lø 28 September Sø 29 Ma 30 MAG - Oversendelse af B 2020 til 2. behandling MAG - Behandling af månedsrapport arbejdsdage ekskl. 4 lørdage
13 1 On 2 To 3 Fr 4 Lø 5 Sø 6 dsplan for økonomiarbejdet Ma 7 KB - 2. behandling af B On 9 To 10 Fr 11 Lø 12 Sø 13 Ma 14 Efterårsferie Efterårsferie On 16 Efterårsferie To 17 Efterårsferie Fr 18 Efterårsferie Lø 19 Sø 20 Ma On 23 To 24 Fr 25 Lø 26 Sø 27 Ma On 30 To 31 Oktober 23 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage Fr 1 Lø 2 Sø 3 Ma 4 MAG - Behandling af månedsrapport 45 5 On 6 To 7 Fr 8 Lø 9 Sø 10 Ma On 13 To 14 Fr 15 Lø 16 Sø 17 Ma On 20 To 21 Fr 22 Lø 23 Sø 24 Ma 25 MAG - Behandling af 3. FR On 27 To 28 Fr 29 Lø 30 November 21 arbejdsdage ekskl. 5 lørdage Sø Ma 2 KB - Behandling af 3. FR 49 3 On 4 To 5 Fr 6 Lø 7 Sø 8 Ma On 11 To 12 Fr 13 Lø 14 Sø 15 Ma On 18 MAG - Får tilsendt månedsrapport To 19 Fr 20 Lø 21 Sø 22 Ma 23 Juleferie Juleferie On 25 Juledag To juledag Fr 27 Juleferie Lø 28 Sø 29 Ma 30 Juleferie 1 31 Juleferie December 20 arbejdsdage ekskl. 4 lørdage
Skolernes aktivitets- og feriekalender
Ma 1 27 2 Juli 3 4 5 6 7 Ma 8 28 9, 10, 11, 12, 13, 14, Ma 15 29 16, 17, 18, 19, 20, 21, Ma 22 30 23, 24, 25, 26, 27 28 Ma 29 31 30 31 21 22 23 24 25 Ma 26 35 27 28 29 30 31 August 22 arbejdsdage ekskl.
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2016-2019 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Budgetlægningsproces 2016 til 2019 3 2.1 Statusnotater 5 2.3 Driftsramme på budgetområder 5 2.4 Fagudvalgenes
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2015-2018 Som supplement til tidsplanen vil der ske en løbende orientering på fag- og stabchef-møderne om den kommende måneds deadlines
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mere2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017
2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017 Journalnr. 17/17877 Måned Dato Hvem Indhold Aktivitet Hver måned Områderne og Økonomi Budgetopfølgning 2018 De budgetansvarlige
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereNOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 3 hovedaktiviteter:
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2010-2013 Til: Økonomiudvalget/Byrådet Dato: 4. februar 2009 Sagsbeh.: PZ Journalnr.: Budget- og regnskabsarbejdet i
Læs mereNOTAT. Procedure og tidsplan for budgetlægning og politiske budgetopfølgninger i 2018
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Til: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2019-2022 og politiske budgetopfølgninger i 2018 Byrådet Dato: 9. januar 2018 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-17
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse 1 1. Indledning 2 2. Budgetlægningsproces 2014 til 2017 3 2.1 Statusnotater 4 2.2 Partiernes budgetønsker
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mere2017-tidsplan for budgetlægning for 2018, budgetopfølgning for 2017 og regnskab for 2016
2017-tidsplan for budgetlægning for 2018, budgetopfølgning for 2017 og regnskab for 2016 Hver måned Områderne og Økonomi De budgetansvarlige i Områderne gennemgår hver måned i samarbejde med Økonomi driftsbudgettet
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2018-2021 til Byrådet den 30. januar 2017 Til: Byrådet m.fl. Dato: 29. december 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-16
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 4. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Magistraten indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet sagen i møde
Læs mereLYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE
Økonomiudvalget den 09-09-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget Protokol Mandag den 9. september 2013 kl. 16:00 afholdt Økonomiudvalget møde i Udvalgsværelse 1/Rådhus. Medlemmerne var til stede
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereReferat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen
Byrådet Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl. 19.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 20.12 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2017-2020 ØU 8. december 2015 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Finansieringsbehov og risikofaktorer 3 2 Budgetlægningsproces 2017 til 2020 5 3.1
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet
Læs mereGodkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen samt ændringer i byrådets mødeplan
Punkt 2. Godkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen 2020 2023 samt ændringer i byrådets mødeplan -006727 Magistraten indstiller, at byrådet godkender et revideret forslag til Plan- og Budgetproceduren
Læs mereNotatark. Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for budget 2019 og tidsplan for budgetarbejdet med videre i løbet af 2018:
Notatark Sagsnr. 00.30.02-S00-2-17 Sagsbehandler: Kim Hjorth Olsen m.fl. 19.01.2018 Budgetprocedure 2019 og tidsplan for budgetarbejdet m.v. i 2018 Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for
Læs mere2016-tidsplan for budgetlægning for 2017, budgetopfølgning for 2016 og regnskab for 2015
2016-tidsplan for budgetlægning for 2017, budgetopfølgning for 2016 og regnskab for 2015 Måned Dato Hvem Indhold Aktivitet Hver måned Områderne og Økonomi De budgetansvarlige i Områderne gennemgår hver
Læs merePrincipper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring
Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800
Læs mereTidsplan for budgetlægning
Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens
Læs mereTidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning)
Tidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces 2019 2022 (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning) Primo og medio januar 2018 Økonomi- og Planlægningsgruppen
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetprocedure for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetprocedure for 2019-2022 2017-062847 Magistraten indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og budgetprocedure for 2019-2022, og at der udarbejdes et Moderniserings-
Læs mereGodkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen samt ændringer i byrådets mødeplan
Punkt 2. Godkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen 2020 2023 samt ændringer i byrådets mødeplan -006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender et revideret forslag til
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereTÅRNBY KOMMUNE. Åbent referat. til Kommunalbestyrelsen
TÅRNBY KOMMUNE Åbent referat til Kommunalbestyrelsen Mødedato: Tirsdag den 25. august 2015 Mødetidspunkt: 18:30 Mødelokale: Medlemmer: Afbud: Kommunalbestyrelsens mødesal Henrik Zimino, Allan S. Andersen,
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 7. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2019-2022 for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-065793 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen fremsender til s orientering at Budgetproceduren
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereGodkendelse af plan- og budgetprocedure
Punkt 3. Godkendelse af plan- og budgetprocedure 2020-2023 2019-006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetprocedure for 2020 2023. Sagen har været drøftet
Læs mereDirektionen BESLUTNINGSREFERAT
Direktionen BESLUTNINGSREFERAT Sted: Mødelokale 250, rådhuset Dato: Onsdag den 10. august 2016 Start kl.: 9:00 Slut kl.: 12:30 Medlemmer: Kommunaldirektør Jesper Kaas Schmidt (formand) Velfærdsdirektør
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereTilstrækkelig forberedelsestid inden de konkrete budgetdrøftelser igangsættes.
Sagsbeskrivelse I det følgende beskrives forslag til den interne budgetproces for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. Forslaget er udarbejdet med udgangspunkt i kommunens samlede Plan- og budgetprocedure
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev
Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse
Læs mereReferat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl i Byrådssalen
Byrådet Referat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl. 17.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 18.15 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)
Læs mereBORGERREPRÆSENTATIONEN. for mødet den , kl. 16:00 i Borgerrepræsentationens mødesal
BORGERREPRÆSENTATIONEN DAGSORDEN for mødet den 22.06.2017, kl. 16:00 i Borgerrepræsentationens mødesal 53. Mødeplan 2018 for Borgerrepræsentationens ordinære møder (2017-0218764) 2 Side 2 Side 3 Side 4
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereFredag, den 6. januar 2017 HMU drøfter udkast til budgetproceduren
SUN Udkast Tidsplan for budgetprocessen 2018 2021 (foreløbige tidspunkter) Mandag, den 12. december 2016 Magistraten og direktørgruppen evaluerer budgetlægningen for 2017 og har en indledende drøftelse
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereDirektionen BESLUTNINGSREFERAT
Direktionen BESLUTNINGSREFERAT Sted: Udviklingsdirektørens kontor Dato: Onsdag den 17. august 2016 Start kl.: 9:00 Slut kl.: 13:00 Medlemmer: Kommunaldirektør Jesper Kaas Schmidt (formand) Velfærdsdirektør
Læs mereBudget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...
Læs mereBilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet
08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereSkolerne og SFO's feriekalender
Januar 1 Nytårsdag, Juleferie 2 Juleferie 3 Juleferie Ma 4 1 5 7 8 9 10 Ma 11 2 12 4 15 16 17 Ma 18 3 19 20 21 22 23 24 Ma 25 4 26 27 28 29 30 31 Ma 1 5 2 3 4 5 6 7 Ma 8 6 9 0 1 12 13 Vinterferie 14 Vinterferie
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereDet politiske arbejde i budgetlægningen
-* Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomiudvalget den 16. februar 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer
Læs mereFORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN
FORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN 2019-2022 Nedenstående oplæg tager afsæt i, at: - Tekniske korrektioner følger de forventede regnskaber (30.4. og 31.7.) og økonomiaftalens indgåelse (forventet
Læs mereÅben. ERHVERVS- OG BESKÆFTIGELSESUDVALGET Dagsorden med vedtagelser. Mødested. Microsoft, Frydenlunds Allé 6, 2950 Vedbæk
Dagsorden med vedtagelser Åben Mødested Microsoft, Frydenlunds Allé 6, 2950 Vedbæk Mødedato Onsdag den 6. april 2011 Mødetidspunkt Kl. 13.15 Bemærkninger Medlemmer Fra forvaltningen BEMÆRK ændret mødested
Læs mereBudget 2016 forslag til proces
Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Godkendt af Økonomiudvalget den 2. marts 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs merePrincipper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011
Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,
Læs mereForretningsgang vedrørende samlet budgetopfølgning i Norddjurs Kommune
Norddjurs Kommune Økonomisk sekretariat Område: Budgetopfølgning i Norddjurs Kommune Gældende fra: August 2017 Ansvarlig: Økonomichefen Dækningsområde: Norddjurs Kommune Forretningsgang vedrørende samlet
Læs mereBudgetindflydelse i MED. Marts 2018
Budgetindflydelse i MED Marts 2018 Dagens program Budgetprocessen i kommuner og regioner Milepæle og tidsplaner? Budgettet set i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Budgetgrundlaget (fundament
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev
Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side
Læs mereBudgetproces for Budget (ØK)
Budgetproces for Budget 2019-2022 (ØK) Åben sag Sagsid: 17/26108 Sagen afgøres i: Byrådet Bilag: 1) 2380803 Åben: Forslag til tidsplan - Budget 2019 Indledning Sagsgang Orientering BY ØK ÆGU PBU KMU BUU
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mereReferat for ekstraordinært møde Handicaprådet
Referat for ekstraordinært møde Handicaprådet : Mandag den 29. september 2014 Mødetidspunkt: Kl. 8:30 Sluttidspunkt: Kl. 10:00 Mødested: Rød 3, Prøvestenen Bemærkninger: Budgethøring Medlemmer: Michael
Læs mereMøde i Byrådet. Åben Referat. Dato: Onsdag den 30. januar Tidspunkt: 18:00
Møde i Byrådet Åben Referat Dato: Onsdag den 30. januar 2019 Tidspunkt: 18:00 Sted: Afbud: Rådhuset Multisalen Gustav Juul (Venstre), Lars Carpens (Venstre), Niels Bjerre Degn (Socialdemokratiet) Furesø
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 13. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2018-2021 i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-000860 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningenfremsender til Familie- og Socialudvalgets
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2020 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 20. februar 2019 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes
Læs mereBilag 4 Opgaveændringer
April 2018 J.nr.: 00.30.10-S00-8-16 Bilag 4 Opgaveændringer Økonomiafdelingen 1. Opsummering 1. finansielle orientering om budget 2019-22 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2018 for
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2018-2022 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereGribskov Kommune Ældre og Omsorg (Dagsorden) :00 Lokale 505, Rådhuset
Gribskov Kommune Ældre og Omsorg (Dagsorden) 24-01-2018 16:00 Lokale 505, Rådhuset Mødeindhold Punkt Side Punkt 1: Godkendelse af dagsorden 1 Punkt 2: Valg af formand og næstformand 2 Punkt 3: Mødeplan
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren
Læs mereForslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag behandling
Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 - 1. behandling 2017-043702 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 til
Læs mereForslag. Lov om ændring af lov om kommunernes styrelse
Lovforslag nr. L 79 Folketinget 2017-18 Fremsat den 8. november 2017 af økonomi- og indenrigsministeren (Simon Emil Ammitzbøll) Forslag til Lov om ændring af lov om kommunernes styrelse (Afskaffelse af
Læs mereBilag 2 Budgetopfølgning 2011
Bilag 2 Budgetopfølgning 2011 7. marts 2012 Sagsbeh: JH Sag: 2012/0003397 Resumé af de forventede regnskaber 2011 Økonomiafdelingen Indledning Nu foreligger det endelige regnskabsresultat for 2011, og
Læs mereBudget 2018 forslag til proces
Budget 2018 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2017... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mere