Tabeltillæg til rapport om solvens og finansiel situation 2018 (SFCR)

Transkript

1 Tabeltillæg til rapport om solvens og finansiel situation 2018 (SFCR) Tabel 1 (S ) Balance kr. Solvens II-værdi Aktiver C0010 Immaterielle aktiver R Udskudte skatteaktiver R Pensionsmæssigt overskud R Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug R Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) R Ejendomme (bortset fra til eget brug) R Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser R Aktier R Aktier noterede R Aktier unoterede R Obligationer R Statsobligationer R Erhvervsobligationer R Strukturerede værdipapirer R Sikrede værdipapirer R Kollektive investeringsinstitutter R Derivater R Indskud, bortset fra likvider R Øvrige investeringer R Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler R Lån, herunder realkreditlån R Policelån R Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer R Andre lån, herunder realkreditlån R Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: R Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring R Skadesforsikring undtagen sygeforsikring R Sygeforsikring svarende til skadesforsikring R Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked R Sygeforsikring svarende til livsforsikring R Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked R Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked R Indskud til cedenter R Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere R Tilgodehavender fra genforsikring R Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) R Egne aktier (som besiddes direkte) R Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt R Likvider R Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds R Aktiver i alt R

2 Tabel 1, fortsat (S ) Balance kr. Solvens II-værdi Forpligtelser C0010 Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring R Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) R Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unitlinked) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Indeksreguleret og unit-linked R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Eventualforpligtelser R Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser R Pensionsforpligtelser R Indskud fra genforsikringsselskaber R Udskudte skatteforpligtelser R Derivater R Gæld til kreditinstitutter R Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter R Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere R Forpligtelser vedrørende genforsikring R Forpligtelser (handel, ikke forsikring) R Efterstillet gæld R Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget R Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget R Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds R Passiver i alt R Overskydende aktiver i forhold til passiver R

3 Tabel 2 (S ) Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche kr. Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser I alt Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaft aler og relateret til sygeforsikringsforpli Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaft aler og relateret til andre forsikringsforpligtel ser end sygeforsikringsforpli gtelser Sygegenforsikring Livsgenforsikring Sygeforsikring Forsikring med gevinstandele Indeksreguleret og unit-linked forsikring Anden livsforsikring gtelser C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Tegnede præmier Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Præmieindtægter Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Erstatningsudgifter Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Omkostninger R Andre omkostninger R Samlede omkostninger R

4 Tabel 3 (S ) Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land kr. Hjemland Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) - livsforsikringsforpligtelser Top 5 i alt og hjemland C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R1400 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Tegnede præmier Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Præmieindtægter - - Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Erstatningsudgifter - - Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser - Brutto R Genforsikringsandel R Netto R Omkostninger R Andre omkostninger R Samlede omkostninger R

5 Tabel 4 (S ) Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring kr. Forsikring med gevinstandele Indeksreguleret og unit-linked forsikring Anden livsforsikring Annuiteter hidrørende fra I alt (anden Sygeforsikring (direkte virksomhed) skadesforsikringsaftaler og livsforsikring end Aftaler uden Aftaler med Aftaler uden Aftaler med relateret til andre sygeforsikring, Aftaler uden optioner eller optioner eller optioner eller optioner eller forsikringsforpligtelser end Accepteret herunder unitlinked) optioner eller garantier garantier garantier garantier sygeforsikringsforpligtelser genforsikring garantier Aftaler med optioner eller garantier Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser Sygeforsikring (accepteret genforsikring) I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen Bedste skøn Bedste bruttoskøn R Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse R Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance I alt R Risikomargin R Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser i alt R

6 Tabel 5 (S ) Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen Virkning af Virkning af matchtilpasning kr. volatilitetsjustering sat til nul sat til nul C0010 C0030 C0050 C0070 C0090 Forsikringsmæssige hensættelser R Basiskapitalgrundlag R Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet R Solvenskapitalkrav R Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet R Minimumskapitalkrav R

7 Tabel 6 (S ) Kapitalgrundlag kr. I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) R Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital R Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber R Efterstillede gensidige medlemskonti R Overskudskapital R Præferenceaktier R Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier R Afstemningsreserve R Efterstillet gæld R Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto R Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. R Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II R Fradrag Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter R Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag R Supplerende kapitalgrundlag Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt R Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt R Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt R En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning R Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF R Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF R Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF R Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF R Andre former for supplerende kapitalgrundlag R kr. I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Samlet supplerende kapitalgrundlag R Til rådighed stående og anderkendt kapitalgrundlag Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet R Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet R Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet R Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet R Solvenskapitalkrav R Minimumskapitalkrav R Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav R % Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav R % C0060 Afstemningsreserve Overskydende aktiver i forhold til passiver R Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) R Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer R Andre basiskapitalgrundlagselementer R Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde R Afstemningsreserve R Forventet fortjeneste Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Livsforsikring R Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Skadesforsikring R Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier R0790 -

8 Tabel 7 (S ) Solvenskapitalkrav For selskaber, der anvender standardformlen kr. Bruttosolvenskapitalkrav Selskabsspecifikke parametre Forenklinger C0040 C0090 C0100 Markedsrisici R Ingen Modpartsrisici R Livsforsikringsrisici R Ingen Ingen Sygeforsikringsrisici R Ingen Ingen Skadesforsikringsrisici R Ingen Ingen Diversifikation R Risici på immaterielle aktiver R Primært solvenskapitalkrav R Beregning af solvenskapitalkravet C0100 Operationelle risici R Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne R Udskudte skatters tabsabsorberende evne R Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF R Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg R Allerede indført kapitaltillæg R Solvenskapitalkrav R Andre oplysninger om solvenskapitalkravet Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer R Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 R0440 -

9 Tabel 8 (S ) Minimumskapitalkrav Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser kr. C0040 MCRL Resultat R Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/spv'er) Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/spv'er) C0050 C0060 Forpligtelser med gevinstandele Garanterede ydelser R Forpligtelser med gevinstandele Fremtidige diskretionære ydelser R Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring R Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser R Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser R Beregning af det samlede minimumskapitalkrav C0070 Lineært minimumskapitalkrav R Solvenskapitalkrav R Loft for minimumskapitalkrav R Bundgrænse for minimumskapitalkrav R Kombineret minimumskapitalkrav R Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav R C0070 Minimumskapitalkrav R