1. Indledning. 13/1859 Side 3
|
|
- Hans Larsen
- 4 år siden
- Visninger:
Transkript
1
2 Indholdsfortegnelse 1. Indledning Politisk proces for udarbejdelse af driftsbudget Politisk proces for udarbejdelse af anlægsbudget Særlige forhold Aktivt medborgerskab Borgermøde Høring Administrativ proces basis/teknisk budget...10 Bilag 1. Overordnet tidsplan...12
3 1. Indledning Udviklingen i den internationale økonomi tilsiger, at kommunerne også for 2014 må forberede sig på nulvækst i den kommunale økonomi, samtidig med at borgernes efterspørgsel efter/forventning til offentlige serviceydelser fastholdes. Formålet med budgetproceduren for 2014 er således fortsat at fastholde et robust, økonomisk grundlag, som skal skabe grobund for lokal udvikling og beskæftigelse, som er overskriften for budgetforliget for budget Regeringens tiltrædelse af finanspagt, udmeldinger, vedtagelse af budgetlov m.m. indebærer, at der fortsat ikke vil være plads til nye udgiftskrævende opgaver, uden at der sker en tilsvarende reduktion på andre områder. En fastholdelse/udvikling af det kommunale serviceniveau indenfor de eksisterende økonomiske rammer stiller store krav til kommunernes evne til fortsat at omstille og effektivisere. Økonomiudvalget har på mødet den 22. januar 2013 derfor tilkendegivet, at processen for udarbejdelse af budget 2014 skal ske inden for de eksisterende rammer, og at den omstillingsproces, som kommunen har gennemført de senere år videreføres. Staten har i efteråret 2012 gennemført en kortlægning af økonomistyringen i 10 kommuner, hvor Svendborg Kommune var en af deltagerne. Resultatet foreligger pt. ikke, men det forventes at der fremadrettet kan komme yderligere statslige krav/henstillinger til kommunernes økonomistyring. Et af fokusområderne i kortlægningen har været, hvordan de politiske/strategiske mål er styrende for opgavevaretagelsen, hvordan der følges op på disse mål, og om der er en kobling mellem mål og økonomi. I processen for 2014 lægges der op til, at afsættet for de politiske drøftelser i fagudvalgene sker med udgangspunkt i deres respektive politiker/strategier. Et centralt led i fagudvalgenes arbejde med budgettet er den dialog, som fagudvalget har med relevante interessenter/brugere. Fagudvalgene fastlægger så tidligt som muligt en plan for denne proces, og erfaringer, som udvalgene løbende har fået i forbindelse med Aktivt Medborgerskab, inddrages i processen. Svendborg Kommune har i de senere år haft et pænt bruttoanlægsbudget bl.a. som følge af en gunstig finansiering via tilskud og lån. Det har dog ikke været muligt at realisere budgetterne inden for det angivne år, hvilket har medført store anlægsoverførsler til efterfølgende år. I budgetproceduren er der derfor lagt op til, at der sættes særligt fokus på styring af anlægsområdet, og at der afholdes et anlægsseminar med fokus på den tværgående prioritering af anlægsprojekter. Ved tilrettelæggelse af budgetprocessen for 2014 er der endvidere lagt op til en øget digitalisering. Dette indebærer bl.a. at der lægges op til, at den nuværende seminarmappe ikke trykkes, og at Service og Økonomi får et nyt indhold/lay-out. 13/1859 Side 3
4 Figur 1: Særlige indsatsområder i budgetprocessen for 2014 Budgetproces 2014 Indsatsområder Omstilling og effektivisering (nulvækst) Politiker/strategier styrende for mål med kobling til økonomi Aktivt Medborgerskab Anlægsseminar Fokus på styring af anlægsområdet: - retvisende budget Øget digitalisering af budgetprocessen Den overordnede proces vil se således ud: Figur 2: Overordnet budgetproces Budgetproces Politikker, strategier, mål og resultatkrav Økonomiudvalget udmelder eventuelle emner, ligesom fagudvalg drøfter egne emner Fagudvalg drøfter, prioriterer og udarbejder mål og resultatkrav ud fra politiker og strategier Jan marts April - Juni Økonomi/ressourcer Budgetprocedure vedtages Budgetrammer udmeldes (ØKU) Basisbudget udarbejdes Kvalificering af budgetforudsætninger Kommuneaftale foreligger Orientering af Byråd + anlægsseminar Fagudvalg fastlægger nye/reviderede mål og resultatkrav til Service og Økonomi August - september Budgetseminar Borgermøde 1. Behandling af budget Budgetforhandlinger Fagudvalg godkender bidrag til Service og Økonomi Oktober - december Budgetvedtagelse (2. behandling) Økonomisk politik: Byrådet har via den økonomiske politik fastlagt de overordnede rammer for kommunens økonomi. Formålet med den økonomiske politik er dels på den korte bane at sikre et råderum til uforudsete udgifter, dels at kommunens økonomi skaber plads til investering og udvikling af kommunens service. 13/1859 Side 4
5 I den økonomiske politik er det fastlagt, at eventuelle ændringer i skattesatserne forudsætter enighed i forligskredsen. Figur 3: Svendborg Kommunes økonomiske politik Driftsoverskuddet skal som minimum udgøre 100 mio. kr. Den gennemsnitlige kassebeholdning skal udgøre mio. kr. Det økonomiske udgangspunkt for Svendborg Kommunes budgetlægning for 2014 er et budget 2013 inkl. overslagsårene i balance. Dette er en direkte konsekvens af budgetforliget for budget 2013, hvor forligsparterne besluttede, at fagudvalgene allerede ultimo 2012 skulle udmønte en samlet besparelse på 21 mio. kr. i 2014 og 28 mio. kr. i Figur 4: Nøgletal budget Mio. kr Driftsoverskud -99,9-100,5-99,6-115,2-123,4 Likviditet 110,0 98,4 78,0 67,6 75,4 Note: Likviditet ultimo 2012 er korrigeret for Udbetaling Danmark Selvom regnskabet for 2012 ikke er endeligt på nuværende tidspunkt, forventes et væsentligt bedre regnskabsresultat i forhold til vedtaget budget Det positive regnskabsresultat kan primært henføres til mindreforbrug på kommunens udgifter til service og renter, og kommunen overholder dermed den udmeldte ramme for serviceudgifter. 2. Politisk proces for udarbejdelse af driftsbudget Udgangspunktet for budget 2014 er økonomisk balance og der er ikke afsat råderum til nye tiltag. Hvis det viser sig nødvendigt at skaffe ekstra finansiering besluttes det på Økonomiudvalgets møde den 20. august 2013, hvor processen herfor ligeledes fastlægges. På dette tidspunkt foreligger ½-årsregnskab for 2013, samt en oversigt over de økonomiske konsekvenser af kommuneaftalen for Økonomiudvalget har derfor tilkendegivet, at nye tiltag og eventuelle merudgifter som følge at stigende udgiftspres skal finansieres inden for rammen. Ved omstilling på tværs af fagudvalgene skal de involverede udvalg ligeledes pege på finansiering, således at den overordnede ramme fastholdes uændret. Dette stiller krav til at fagudvalgene og administrationen konstant har fokus på omstilling og effektivisering. I budgetprocessen er der lagt op til, af der i maj afholdes fælles fagudvalgsmøder, hvor udvalgene drøfter eventuelle tværgående tiltag, og at eventuelle prioriteringsmuligheder i relation til disse, drøftes i forbindelse med 13/1859 Side 5
6 byrådsseminaret den 25. juni, hvor det første bud på de økonomiske konsekvenser af kommuneaftalen foreligger. Statens igangværende analyse af kommunernes økonomistyring har bl.a. fokuseret på beskrivelse af den tværgående styring og grundlag for tværgående prioriteringer og omprioriteringer på tværs af kommunen i målformulering, budgettering og den løbende styring/opfølgning. Som nævnt indledningsvis foreligger resultatet pt. ikke, men det forventes at der fremadrettet kan komme yderligere statslige krav/henstillinger til kommunernes økonomistyring. For at fremme en øget kobling mellem mål og økonomi lægges der op til, at den politiske budgetproces tilrettelægges således, at afsættet for fagudvalgenes drøftelser sker med udgangspunkt i udvalgets politikker og strategier. Denne proces løber fra april frem til sommerferien, hvor udvalget drøfter status på udvalgets politikker og strategier og drøfter evt. nye udviklingsmål for Et centralt led i fagudvalgenes arbejde med budgettet er den dialog, som fagudvalget har med relevante interessenter/brugere. Fagudvalgene fastlægger så tidligt som muligt en plan for denne proces, og erfaringer, som udvalgene løbende har fået i forbindelse med Aktivt Medborgerskab inddrages i processen. Økonomiudvalget har fastlagt 4 temaer, som væsentlige pejlemærker for direktionens arbejde i den resterende del af byrådsperioden. Økonomiudvalget besluttede på mødet den 22. januar 2013 mål, handlingsplaner og resultatkrav, som skal være gældende for Direktionens arbejde i 2013 med at fremme de konkrete målsætninger. Nedenfor er angivet tiltag, som kan indgå i udvalgenes drøftelser i forbindelse med udarbejdelse af budget Figur 5: Temaer til behandling i fagudvalgene Overordnet tema Udvalg Resultatkrav Effektiv og sund økonomi Økonomi Gennemførelse af benchmarksprojekt Attraktiv bosætningskommune Kultur og Plan Udviklingsplan for Maritim Byhavn forelægges Byråd senest juni Attraktiv bosætningskommune Kultur og Plan Tankefuld strategi revideres og implementeres Attraktiv bosætningskommune Kultur og Plan Vedtagelse af boligstrategi inden udgangen af 2013 Attraktiv bosætningskommune Miljø og Teknik Strategi og handleplan for natur og friluftsliv vedtages inden udgangen af /1859 Side 6
7 I forbindelse med fagudvalgenes drøftelser af budget 2014, har Økonomiudvalget fastlagt, at der skal gennemføres følgende analyser. Analyserne drøftes løbende i Direktion og evt. fagudvalg, og drøftes endeligt i fagudvalgene i august, og fremsendes sammen med udvalgets øvrige bidrag til seminarmappen. Figur 6: Analyser til budget 2014 Analyse Udvalg Resultatkrav Befordring Kultur og Plan, Børn og Unge m.fl. Nedsættelse af en tværgående projektgruppe, som får til opgave at vurdere om der er mulighed for yderligere optimering af kommunens befordring. Der henvises til særskilt udkast til kommissorium. Politisk udvalgsstruktur Økonomi Fælles ejendomskontor Økonomi Samlet besparelse 2 mio. kr. Havnens udvikling Kultur og Plan Havnen har en presset økonomi pga. lavere godsmængde og færre sejlere. Ses i sammenhæng med Maritim Byhavn 13/1859 Side 7
8 3. Politisk proces for udarbejdelse af anlægsbudget På grund af større driftsoverskud og en gunstig finansiering via tilskud og lån, har Svendborg Kommune i de senere år haft et pænt bruttoanlægsbudget med tilsvarende store overførsler. Figur 7: Bruttoanlægsudgifter Brutto anlægsudgifter Mio. kr Korr. Budget Regnskab Restbudget Udgangspunktet for budget er et prioriteret og robust anlægsbudget, der indebærer, at Svendborg Kommune i de kommende år står over for at gennemføre en række store anlægsinvesteringer jf. nedenstående. Figur 8: Bruttoanlægsudgifter budget Brutto anlægsudgifter mio. kr. Udvalg Vedligeholdelse/basis Alle Ny skolestruktur - sikre skoleveje UMT Ny terminalbygning UMT Innovationsprojekter - statslige puljer UMT Energibesp. Foranstaltninger UMT Innovativt Energispareprojekt UMT Erhvervskontakt (byfornyelse) UMT Pule lokale initiativer UKP Jordforsyning UKP Svendborg Havn, analyser m.v. UKP Omdannelse af Torvet og byrum UKP Ramme Trafik og Havne UKP skolestruktur BU Thurø Skole BU Dagtilbud - tilpasning fysiske rammer BU Udvidelse Ryttervej m. 10 boliger SU Pulje kvalitetsfondsmidler ØK I alt Hertil kommer anlægsoverførsler fra 2012, hvor det foreløbige regnskab udviser et restbudget på ca. 200 mio. kr. brutto. Dette skal sammenholdes med, at bruttoanlægsbudgettet i 2013 udgør 143,7 mio. kr. En af udfordringerne i 2013 er derfor at få realiseret de allerede budgetlagte anlægsprojekter. På baggrund heraf anbefales det, at anlægsprocessen primært er fokuseret på justeringer af det nuværende budget med det formål at lave et realistisk anlægsbudget for perioden Fagudvalgene kan derfor ikke af egen kraft budgetlægge med nye anlægsprojekter finansieret inden for egen ramme. Sådanne ønsker skal fremsendes som udvidel- 13/1859 Side 8
9 sesforslag med tilhørende forslag til finansiering, og indgår i den tværgående, politiske prioritering. Med det formål at sikre et fremtidigt, realistisk anlægsbudget igangsættes en analyse af anlægsområdet. Der udarbejdes særskilt kommissorium. På baggrund af ovennævnte lægges der op til, at der i juni planlægges et anlægsseminar, hvor der bl.a. drøftes status på anlægsbudget 2013, udvidelsesforslag 2014 samt resultat af den gennemførte analyse af anlægsområdet. Ved budgetlægningen for 2013 blev der indført et loft for kommunernes samlede budgetterede bruttoanlægsudgifter. Regeringen og KL har efterfølgende aftalt, at det fastlagte anlægsloft på 15,5 mia. kr. i 2013 kan hæves med yderligere 2 mia. kr. Dette skønnes ikke at have betydning for Svendborg Kommune, idet der ikke er finansiering til nye anlægsprojekter. Et evt. loft for 2014 vil fremgå af kommuneaftalen for Hvorvidt der også kan blive tale om loft i forhold til regnskabet vides pt. ikke. 4. Særlige forhold Ved tilrettelæggelse af budgetprocessen for 2014 er der endvidere lagt op til en øget digitalisering. Dette indebærer bl.a. at der lægges op til, at den nuværende seminarmappe ikke trykkes, og at Service og Økonomi får et nyt indhold/lay-out. Figur 9: Overordnede styringsdokumenter Udgangspunktet er, at aktivitetsoplysninger, mål, resultatkrav, indsatsområder m.m., som indgår i de politiske drøftelser frem til vedtagelse af budgettet, udgør den væsentligste del af budgetbemærkningerne, og som ligeledes går igen i den efterfølgende budgetopfølgning og regnskabsaflæggelse. 13/1859 Side 9
10 I forbindelse med at der i processen for 2014 fokuseres mere på fagudvalgenes politiker/strategier og de fastlagte politiske mål for 2014 vurderes det, at der er behov for at nytænke indholdet/opbygning af den nuværende publikation Service og Økonomi. 5. Aktivt medborgerskab Byrådet besluttede i 2012 et program for Aktivt Medborgerskab, som har til formål at skabe bedre beslutningsgrundlag hos politikerne og medejerskab blandt borgere og virksomheder. Aktivt Medborgerskab er ligeledes et vigtigt, tværgående element i udkastet til ny udvalgsstruktur. I efterår 2012 og forår 2013 eksperimenterer byråd og alle udvalg med modeller for endnu bedre dialog og samspil med borgere og virksomheder. Resultatet evalueres i Økonomiudvalget foråret Efterfølgende vedtager Byrådet en ny styrereform for byrådsperioden På baggrund af ovennævnte skal fagudvalgene i forbindelse med drøftelse af deres interne budgetproces for 2014 drøfte, hvorledes Aktivt Medborgerskab kan implementeres i budgetfasen på udvalgets område. 5.1 Borgermøde Et borgermøde fastlægges af Økonomiudvalget efter oplæg fra Nærdemokratiudvalget. 5.2 Høring Som tidligere nævnt er der ikke lagt op til, at der skal udarbejdes besparelser, hvorfor der pt. ikke er planlagt en evt. høringsfase ift. medarbejderne (MED-udvalg m.m.). Hvis det senere viser sig behov for at der skal udarbejdes besparelsesforslag, vil der blive tilrettelagt en høringsfase, der dog tidsmæssigt vil være af kortere varighed. Pt. er det planlagt, at MED-Hovedudvalget inddrages således: Nærværende notat udsendes til udvalget efter godkendelse i Økonomiudvalget den 26. februar Udvalget deltager i orienteringsmødet i forbindelse med Byrådets møde den 25. juni Udvalget deltager i dele af budgetseminariet den 27. august Administrativ proces basis/teknisk budget. På baggrund af basisbudgettet (overslagsårene i vedtaget budget 2013) udarbejdes et teknisk budget. Den administrative proces beskrives mere uddybet i en administrativ budgetvejledning målrettet administrationen. 1. rammeudmelding foretages medio marts og omfatter følgende: - basisbudgettet - overførsel af evt. mindreforbrug fra udvalgsbesparelser 2014/15 - tillægsbevillinger, som er givet siden budgetvedtagelsen i 2012, og som påvirker budget /1859 Side 10
11 Rammerne justeres efterfølgende løbende som følge af nye bevillingsomplaceringer i Sideløbende med udarbejdelse af basisbudgettet arbejdes der administrativt med at optimere gennemskueligheden i budgettet. Dette arbejde sker bl.a. ved at forbedre/synliggøre de aktivitetstal, som ligger til grund for budgettet. 2. rammeudmelding foretages medio august og omfatter følgende: - Pris- og lønfremskrivning, herunder udmøntning af effektiviseringskravet på 0,35 pct. - Nye love og bekendtgørelser - Revideret skøn over udvikling i overførselsindkomster - Nyt indtægtsbudget vedr. skatter og generelle tilskud - Demografisk udvikling - Mængdeudvikling - Problemområder (uomgængelige mer- eller mindreudgifter) Indtægtsbudgettet udarbejdes på baggrund af KL s tilskudsmodel. Ved budgetlægning af overslagsårene afstemmes den budgetterede udvikling af overførselsudgifterne med KL s forventninger til udviklingen på de budgetgaranterede områder, samt øvrige overførselsudgifter. 13/1859 Side 11
12 Bilag 1: Tidsplan for budget 2014 Bilag 1. Overordnet tidsplan Den politiske budgetproces er tilrettelagt således, at fagudvalgene i perioden fra april og frem til medio juni drøfter indhold og foretager eventuelle justeringer i de gældende politikker, strategier og mål. Udgangspunktet er, at drøftelser sker inden for rammerne af basisbudgettet dvs. at såfremt et område skal tilføres ekstra ressourcer for at realisere et givent mål, skal finansiering ske inden for udvalgets ramme. Perioden efter sommerferien er koncentreret om de politiske forhandlinger. Som optakt hertil afholdes den 27. august 2013 et budgetseminar for Byråd, Direktion og MED- Hovedudvalg. Formålet med seminaret er at give en orientering om kommunens økonomi, samt en præsentation af det samlede budgetmateriale. Til 1. behandling udarbejder Direktionen et budgetforslag i balance, og budgetforhandlinger planlægges at finde sted i weekenden den 21. og 22. september Byrådets 1. behandling finder sted den 17. september 2013, og 2. behandling finder sted den 8. oktober /1859 Side 12
13 Dato Aktivitet Aktør 17. januar Oplæg til økonomistyring 2013: Direktion Økonomisk status, økonomisk strategi, opfølgning 2013, Budget januar Temamøde økonomistyring: Økonomiudvalg Økonomisk status, økonomisk strategi, opfølgning 2013, Budget februar Budgetprocedure 2014 Direktion 26. februar Budgetprocedure 2014 Økonomiudvalg 27. februar Orientering om økonomistyring Lille ledergruppe Marts Fagudvalg orienteres om budgetproceduren generelt Direktør og afd.ledere og fagudvalgets egen proces. 14. marts Økonomisk status til ØK den 19. marts Direktion 19. marts Økonomisk status: Økonomiudvalg - adm. budgetkontrol pr regnskab 2012 inkl. overførsler til 2013/14 - basisbudget marts MED-Hovedudvalg orienteres om budgetproceduren MED-Hovedudvalg 2014 April/juni Revidering af politikker og strategi forslag til Fagudvalg udviklingsmål. Realistisk anlægsbudget. Analyser jf. ØK s udmelding. Beskrivelse af budgetforudsætninger 30. april Borgmestermøde/KL Borgmester Maj Evt. udvalgsdrøftelser af tværgående tiltag Tværgående fagudvalgsmøder 18. juni Status budget 2014: Økonomiudvalg Temaer/analyser kommuneaftale basisbudget - råderum/finansiering juni Orientering om kommuneaftale. Anlægsseminar. Byråd, fagudvalg Udvalgsdrøftelser af tværgående prioriteringsmuligheder 15. august Status budget 2014 Direktion 16. august Fagudvalg fremsender materiale til budgetmappen Fagudvalg 20. august Budget 2014 status Økonomiudvalg Vurdering af den økonomiske situation. Budgetnotat drøftes. Fastlæggelse af proces for politiske budgetforhandlinger. 22. august Drøftelse af budgetforslag i balance til ØK s 1. beh. Direktion 27. august Budgetseminar: Økonomisk status, gennemgang af budgetmappen, anlægsbudget, Direktionens budgetforslag til 1. beh. Byråd, Direktion og MEDHovedudvalg 2. sept. Borgmestermøde/KL Borgmester Eventuelt borgermøde 10. sept. 1. behandling i Økonomiudvalg Økonomiudvalg Budgetforslag fra Direktion i balance 17. sept. 1. behandling i Byråd Byråd 19. sept. Borgmestermøde/KL Borgmester 21./22. Politiske forhandlinger ØK/Byrådet sept. 23. sept. Frist for fremsendelse af ændringsforslag Byråd 1. oktober 2. behandling i Økonomiudvalg Økonomiudvalg 8. oktober 2. behandling i Byråd Byråd 13/1859 Side 13
Indholdsfortegnelse. Side 2 af 18
Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 3 2. Økonomisk politik... 4 3. Overordnet budgetproces... 5 3.1 Proces for politikker, strategier, mål og resultatkrav... 5 3.2 Proces for Økonomi og ressourcer...
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Omstilling og fastholdelse
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE 2017 Omstilling og fastholdelse Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 3 2. Økonomisk politik... 4 3. Overordnet budgetproces... 5 4. Økonomisk beredskab... 6 4.1 Behov
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Omstilling og effektivisering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE 2018 Omstilling og effektivisering Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 3 2. Økonomisk politik... 4 3. Overordnet budgetproces... 5 4. Økonomisk beredskab... 6 4.1 Behov
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5
Læs mereReferat Arbejdsmarkedsudvalget's møde Onsdag den 06-03-2013 Kl. 15:30 Udvalgsværelse 2
Referat Arbejdsmarkedsudvalget's møde Onsdag den 06-03-2013 Kl. 15:30 Udvalgsværelse 2 Deltagere: Grete Schødts, Bente Bondebjerg, Bo Hansen, Christian Kaastrup, Jesper Ullemose, Jeppe Ottosen, Niels Høite
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereReferat Social- og Sundhedsudvalget's møde Onsdag den 18-02-2015 Kl. 15:00 Caroline Amalielund, Caroline Amalie Vej 13
Referat Social- og Sundhedsudvalget's møde Onsdag den 18-02-2015 Kl. 15:00 Caroline Amalielund, Caroline Amalie Vej 13 Deltagere: Hanne Ringgaard Møller, Lone Juul Stærmose, Ulla Larsen, Jesper Ullemose,
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 21.12.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2016-2019 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Budgetlægningsproces 2016 til 2019 3 2.1 Statusnotater 5 2.3 Driftsramme på budgetområder 5 2.4 Fagudvalgenes
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 7. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2019-2022 for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-065793 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen fremsender til s orientering at Budgetproceduren
Læs merePrincipper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring
Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereForord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2015-2018 Som supplement til tidsplanen vil der ske en løbende orientering på fag- og stabchef-møderne om den kommende måneds deadlines
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudget Drejebog for inddragelse af MED-systemet
Budget 2019 - Drejebog for inddragelse af MED-systemet 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-44-17 I lighed med tidligere år er der i budgetlægningen
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereØkonomisk politik
Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den
Læs mereByrådet har derfor med den økonomiske politik fastlagt mål for Slagelse Kommunes økonomiske styring.
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs merePrincipper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011
Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne
Læs mereBilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet
08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i
Læs mereKolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold
Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune
Læs mereStore LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017
Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereBUDGET Direktionens justerede budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereFredag, den 6. januar 2017 HMU drøfter udkast til budgetproceduren
SUN Udkast Tidsplan for budgetprocessen 2018 2021 (foreløbige tidspunkter) Mandag, den 12. december 2016 Magistraten og direktørgruppen evaluerer budgetlægningen for 2017 og har en indledende drøftelse
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mere23.02.2014. Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017
23.02.2014 Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017 Indholdsfortegnelse ØKONOMISK POLITIK FOR RINGSTED KOMMUNE FOR 2014-2017... 3 AD 1) OVERSKUD PÅ DEN ORDINÆRE DRIFT.... 3 AD 2) TEKNISK SERVICEUDGIFTSPULJE...
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. xx. Januar 2016 Formål med den Økonomiske politik
Læs mereFredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon
Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2019.
Syddjurs Kommune 28. februar 2018 DREJEBOG FOR BUDGET 2019. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag
BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i
Læs mereGodkendelse af plan- og budgetprocedure
Punkt 3. Godkendelse af plan- og budgetprocedure 2020-2023 2019-006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetprocedure for 2020 2023. Sagen har været drøftet
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 13. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2018-2021 i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-000860 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningenfremsender til Familie- og Socialudvalgets
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1
EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Revideret 23/11-2016 Godkendt af Byrådet 20/11-2016 Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune
Læs merefor behandling af budgettet
Inspirationsnotat nr. 2b til arbejdet i MED-Hovedudvalg 2.11.2009 Vejledning om procedureretningslinje for behandling af budgettet Budgettet har stor indflydelse på arbejds- og personaleforhold. Retningslinje
Læs mereTilstrækkelig forberedelsestid inden de konkrete budgetdrøftelser igangsættes.
Sagsbeskrivelse I det følgende beskrives forslag til den interne budgetproces for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. Forslaget er udarbejdet med udgangspunkt i kommunens samlede Plan- og budgetprocedure
Læs mereDirektionens budgetforslag for 2018
Direktionens budgetforslag for 2018 Kommunaldirektør Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Ramsherred 5 5700 Svendborg Højt serviceniveau må reduceres for at opnå langsigtet strukturel balance Serviceudgifterne
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune
Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune 1 Økonomisk Politik, 2014-2017 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereNotatark. Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for budget 2019 og tidsplan for budgetarbejdet med videre i løbet af 2018:
Notatark Sagsnr. 00.30.02-S00-2-17 Sagsbehandler: Kim Hjorth Olsen m.fl. 19.01.2018 Budgetprocedure 2019 og tidsplan for budgetarbejdet m.v. i 2018 Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for
Læs mere