BUDGETSTRATEGI

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "BUDGETSTRATEGI 2015-2020"

Transkript

1 BUDGETSTRATEGI

2 Ajourført: 12. marts 2014 Økonomi Østergade Bogense Sagsnummer: Dokumentnr.: Godkendt af Kommunalbestyrelsen den 27. marts 2014.

3 Indhold Forord... 2 Årets strategi... 2 Udgiftsudvikling... 3 Budgetmæssige styringsredskaber... 4 Kendte usikkerheder... 6 Økonomiskråderum til fremtidige prioriteringer... 7 Temaer og fokusområder... 8 Opgavefordeling Budgetproceduren for 2015 samt overslagsårene

4 Forord Økonomien i Nordfyns Kommune er påvirket af den nationale politiske dagsorden med fokus på gennemførelser af reformer samt modernisering af den offentlige sektor. I lighed med andre kommuner oplever Nordfyns Kommune den såkaldte velfærdsklemme. Den går ud på, at der er færre til at forsørge flere, samtidig med at der er stigende forventninger til kvaliteten af kommunens velfærdsydelser. Den demografiske udvikling i Nordfyns Kommune peger i samme retning. Antallet af erhvervsaktive borgere falder de kommende år, mens antallet af ældre stiger. Da der sideløbende bliver født færre børn, vil gruppen af ældre komme til at fylde stadig mere i befolkningssammensætningen. Den udvikling stiller krav til kommunen om langsigtet økonomiske planlægning. Den skal gøre kommunen økonomisk robust, så der også i årene fremover levnes rum til politisk handlefrihed og prioritering. Det er derfor helt afgørende, at helhedssynet bliver det bærende element i den fremadrettede styring af kommunens økonomi. Koncerntænkningen skal i langt højere grad bringes i spil både på det politiske og administrative niveau. Innovationen er et af de centrale værktøjer i de fortsatte bestræbelser for at minimere behovet for besparelser. Innovationen vil skabe helt nye muligheder for at effektivisere driften og forme løsninger, der skaber reel merværdi for borgere, lokalsamfund, foreningsliv og erhvervslivet. Med innovationen som drivkraft skabes mere for mindre - nyt, nyttigt og nyttiggjort, når det er gennemført. På kommunalbestyrelsens vegne Morten Andersen Borgmester Årets strategi Som start på budgetlægningen for 2015 udarbejdes en budgetstrategi for årene Med budgetstrategien ønsker Nordfyns Kommune at følge den økonomiske kurs, der de senere år har været kendetegnende for budgetlægningen og den løbende økonomistyring i kommunen. Budgetstrategien skal sikre, at denne kurs videreføres, den langsigtede fokus bevares samt skabe den nødvendige omstilling og imødegå eventuelle budgetproblemer indenfor de eksisterende rammer. Overskriften for budgetstrategi 2015 er mere for mindre, og arbejdet med at sikre den grundlæggende robuste økonomi fortsætter og forudsætter budgetoverholdelse. Det er meget afgørende for kommunens fremtidige økonomistyring, at der både politisk og administrativt tænkes og handles i helheder, med stor fokus på den samlede kommune. Kommunens fornemste opgave, er at få mest borgernær service for de penge som kommunens skatteborgere har finansieret. Det gøres mest effektivt ved hele tiden at holde fokus på hvordan vi samlet set får mest for pengene - uanset hvilket fagområde/fagudvalg udgiften tilhører. Det er således vigtigt, at der bliver taget højde for, og reageret på den aktuelle økonomiske situation i budgetstrategien for de kommende år. Dermed sikres det, at der ikke bliver behov for, at der skal korrigeres væsentligt i løbet af budgetlægningen ved for eksempel pludseligt opståede behov for at finde og beskrive besparelser, som kunne være forudset tidligere. På trods af de senere års pæne resultater, er der ikke udsigt til, at de økonomiske udfordringer er fortid. Det bliver en fortsat udfordring, at foretage en rettidig tilpasning af budgetgrundlaget, blandt andet i forhold udviklingen i befolkningssammensætningen mellem børn, unge, voksne og ældre. Det er derfor vigtig at være opmærksom på, at den økonomiske udvikling inden for de enkelte områder, også går den rigtige vej. Det fortsatte økonomiske pres giver ligeledes et behov for omstilling og modernisering, hvilket skal sikre et serviceniveau, der som minimum svarer til det kendte niveau. Det betyder, at vi stiller skarpt på omstillingspotentialer og fortsat effektiviseringer i Nordfyns Kommune. Det sker eksempelvis via øget digitalisering, forebyggelse, innovative tiltag samt andre værktøjer i den fortsatte bestræbelse på, at serviceniveauet skal være tilfredsstillende for vores borgere, og for at holde fokus på udvikling, vækst og bosætning Nordfyns Kommune. 2

5 Udgiftsudvikling Udvikling i serviceudgifter Nordfyns Kommunes serviceudgifter er under konstant udgiftspres samtidig med, at staten årligt udmelder de overordnede økonomiske rammer for kommunerne samt stiller krav om yderligere effektivisering. Dette nødvendiggør en stram styring af serviceudgifterne og konstant fokus på digitalisering, effektivisering og omstilling. Nordfyns Kommune foretager løbende tiltag for at effektivisere og omstille den kommunale service. Dette giver samtidig mulighed for at tilgodese det stigende udgiftspres på andre områder eksempelvis ældreområdet. Endvidere er gennemførelse af tiltagene en nødvendighed, således der også skabes økonomisk råderum til prioritering af udvikling og fornyelse. Tabellen nedenfor viser dels serviceudgifterne i perioden 2012 til 2017 samt den procentvise udvikling i netto-serviceudgifterne fra år til år. Udviklingen viser at der fra og med 2014 sker et fald i serviceudgifterne Udgifter (i hele kr.) Ændring i procent fra år til år - 1,6% 4,2% -1,1% -0,9% -0,5% Kilde: KMD-Opus Økonomi Udvikling i overførselsudgifter Nordfyns Kommunes udgifter til borgere på overførselsindkomster i form af blandt andet kontanthjælp, revalidering, førtidspension, fleksjob- og ledighedsydelser samt boligstøtte viser et stigende udgiftsniveau. Nedenstående tabel viser udviklingen i nettooverførselsudgifter i perioden 2012 til 2017, samt den procentvise udvikling fra år til år. Udviklingen viser svagt stigende udgifter, som hovedsageligt kan relateres til forventningerne om faldende ledighed men stigende udgifter til førtidspensioner Udgifter (i hele kr.) Ændring i procent fra år til år - 6,4% 5,8% 1,3% 1,2% 0,5% Kilde: KMD-Opus Økonomi Udvikling til Aktivitetsbestemt Sundhed Nordfyns Kommune har de senere år oplevet en stigning i udgifterne til aktivitetsbestemt sundhed. Nedenstående tabel viser udgiftsudviklingen i perioden 2012 til 2017, samt den procentvise udvikling fra år til år. Udviklingen viser svagt faldende udgifter, som hovedsageligt kan relateres til forventningerne om effekt af de forebyggende foranstaltninger, der er iværksat Udgifter (i hele kr.) Ændring i procent fra år til år - 4,3% -2,3% 0,0% -0,3% 0,0% Kilde: KMD-Opus Økonomi Udvikling i anlægsudgifter Det fastlagte anlægsniveau er foretaget med udgangspunkt i en række tiltag og prioriteringer med henblik på i videst muligt omfang at tilgodese den ønskede udvikling. Tabellen nedenfor viser udviklingen i de skattefinansierede brutto-anlægsudgifter i perioden 2012 til Udgifter (i hele kr.) Ændring i procent fra år til år - 145% -4% -6% -33% -21% Kilde: KMD-Opus Økonomi 3

6 Budgetmæssige styringsredskaber Usikkerhed om den økonomiske udvikling og kravene i de kommendes års regeringsaftaler lægger pres på kommunernes økonomi, også på Nordfyn. Det er derfor vigtigt, at Nordfyns Kommune er på forkant ved at sikre en anvendelig værktøjskasse med redskaber til at håndtere de økonomiske udfordringer der kommer. Styringsredskaberne i værktøjskassen er overordnet set præsenteret i nedenstående illustration. Effektiviseringsstrategi Økonomisk politik Lov- og cirkulæreprogam (DUT) Budgetopfølgning Aktivitetsbaserede budgetteringsmodeller Styringsredskaber Budgetstrategien Anlægsprioritering Budgetstrategien Budgetstrategien skal medvirke til, at Nordfyns Kommunes økonomi fortsat er robust og modstandsdygtig overfor udefrakommende forhold. Formålet med strategien er at: Skabe sammenhæng Sætte retning Give mulighed for prioritering Øge langsigtet/flerårig fokus Sikre en klar ansvarsfordeling Elementerne i budgetstrategien styrker Nordfyns Kommunes økonomiske og organisatoriske sammenhængskraft. En stærk sammenhængskraft styrker fundamentet for langsigtede og helhedsorienterede beslutninger, som er til gavn for kommunens borgere, erhvervsliv og ansatte. Økonomisk politik Kommunalbestyrelsen har i 2012 vedtaget en langsigtet økonomisk politik for Nordfyns Kommune. Formålet med den økonomisk politik er at fastlægge de overordnede rammer for de kommende års budgetter og den løbende økonomiske opfølgning samt understøtte en udvikling af Nordfyns Kommune. Grundprincipperne den økonomiske politik og økonomistyringen er, at der udvises rettidig omhu såvel i forhold til indeværende års budget som for de kommende års 4

7 budgetter. Kommunens budget tilpasses således løbende, således det sikres, at der er et økonomisk råderum samt den fornødne likviditet til rådighed. Anlægsprioritering Anlægsprioriteringen skal ses som en fleksibel ramme, der sikrer en række basale anlægsaktiviteter på et acceptabelt minimumsniveau. Hertil understøtter anlægsprioriteringerne udviklingen af anlægsområdet til gavn for udviklingen i Nordfyns Kommune. Anlæg prioriteres inden for 3 hovedkategorier: 1. et basisbudget med et antal delområder, der blandt andet dækker områderne: infrastruktur natur og miljømyndighed udvikling vedligehold 2. konkrete projekter 3. særlige projekter Udover basisbudgettet vil anlægsprioriteringerne således også omfatte konkrete projekter og særlige projekter. Disse projekter gennemføres på baggrund af en samlet prioritering under hensyntagen til kommunens likviditet. Størrelsen af de konkrete projekter varierer fra år til år afhængig af de afsatte midler. Energibesparende investeringer, køb og salg af jord samt byggemodning kører som særlige projekter i lukkede kredsløb, og har en særlig finansiering. Budgetopfølgning I Nordfyns Kommune foretages der kvartalsvis budgetopfølgning til det politiske niveau. Endvidere foretages der til Økonomiudvalget månedsvis økonomiorientering. Et af fundamenterne for at sikre omstilling og velfærd i Nordfyns Kommune er en fortsat stram økonomistyring og opfølgning med fokus på overholdelse af budgetterne. Fagudvalgene udgør hver sit bevillingsområde og det er muligt indenfor et fagudvalgsområde at overføre midler til udvalgets budgetreserve. Budgetreserven kan anvendes til imødegåelse af uforudsete udgifter men kan ikke anvendes til at tilbyde et øget serviceniveau. Det enkelte fagudvalg skal derfor løbende have stort fokus på økonomiopfølgningen, idet der principielt ikke gives tillægsbevillinger. Nordfyns Kommunes økonomistyringsmodel følger op på måneds-, kvartals- og halvårsbasis. Aktivitetsbaserede budgetteringsmodeller Nordfyns Kommune foretager på en lang række områder budgettering i forhold til de faktiske forventninger til aktivitetsniveauet. Det er hovedsageligt inden for områder: skole- og dagtilbud børn og unge ældre og handicap sundhed overførselsudgifter hvor der foretages aktivitetsbestemt budgettering. Lov- og Cirkulæreprogram (DUT) Konsekvenserne af Lov- og Cirkulæreprogrammet indgår i Direktionens oplæg til administrativt budgetoplæg. Igennem Lov- og Cirkulæreprogrammet får Nordfyns Kommune hvert år reguleret tilskuddet fra staten som følge af mer- og mindreudgifter i forlængelse af lovgivning vedtaget i Folketinget, der påvirker kommunernes opgaver. Effektiviseringsstrategi Den økonomiske krise og stramme økonomiske rammer har gjort effektivisering til en af de vigtigste veje til at frigøre økonomisk råderum i kommunerne. KL har analyseret effektiviseringsarbejdet i de danske kommuner og det kan helt klart konstateres, at effektiviseringsgevinsterne er væsentligt højere i de kommuner, der har defineret en effektiviseringsstrategi. Nordfyns Kommune har udarbejdet en effektiviseringsstrategi med det formål: at sikre, at der realiseres et økonomisk råderum at skabe en fælles forståelse og systematik i arbejdet med effektiviseringer at sikre at der skabes effektiviseringer på alle niveauer i organisationen at Nordfyns kommunes arbejdsprocesser er optimale 5

8 Kendte usikkerheder Tilskud som vanskeligt stillet kommune Nordfyns Kommune har i 2014 fået tilskud som vanskeligt stillet kommune. Tilskuddet er på 6 mio. kr. og det er meget usikkert om der kan opnås et tilsvarende tilskud i Det indgår ikke i det administrative budgetoplæg for Særligt likviditetstilskud til kommunerne I forbindelse med overdragelse af opgaver til Udbetaling Danmark har kommunerne i bloktilskuddet fået et særligt likviditetstilskud på 3 mia. kr. For Nordfyns Kommune betyder det 15 mio. kr. Dette tilskud forventes ikke at indgå i Økonomiaftalen for Kilde: Tabel fra befolkningsprognose Lavkonjunktur Statsgarantien på kommunens udskrivningsgrundlag vil i 2015 være beregnet på grundlag af de skattepligtige indkomster for Et år hvor arbejdsløsheden var høj i Nordfyns Kommune og hvor indtægtsgrundlaget som følge heraf var lavt. Regeringens vækstpakke Den vedtagne vækstpakke reducerer frem mod 2020 niveauet for de kommunale serviceudgifter og dermed også de kommunale tilskud med 2 mia. kr., hvilket for Nordfyns Kommune svarer til 10 mio. kr. Faldende indbyggertal Igennem de seneste år har Nordfyns Kommune kunne konstatere et faldende indbyggertal og i henhold til befolkningsprognosen skal der påregnes et fortsat fald i indbyggertallet. Særlige tilskud Folkeskolereformen I forbindelse med gennemførelsen af folkeskolereformen er der i en 2-årig periode bevilget et særligt tilskud til omstilling i folkeskolen. Det forventes, at Nordfyns Kommune vil modtage et årligt tilskud på ca. 7 mio. kr. i 2015 og 2016 og tilskuddet udfaset i 2017 hvor der forventes et tilskud på 2,9 mio. kr. Forudsætningen er, at reformen skal være selvfinansierende efter Ældreområdet I forbindelse med Finansloven for 2014 blev der afsat særlige tilskudsmidler til ældreområdet. Tilskudspuljen er 2-årig og udbetales efter ansøgning. Nordfyns Kommune kan søge om særlige tilskudsmidler for 5,8 mio. kr. Beskæftigelsestilskud Til dækning af kommunens udgifter til de forsikrede ledige modtager kommunen et a conto tilskud på 97,5 mio. kr. om året. Tilskuddet reguleres med udgangspunkt i antallet af bruttoledige i hele landet og ikke i forhold til den enkelte kommunes udgifter. 6

9 Økonomiskråderum til fremtidige prioriteringer Med det formål at opsætte de overordnede styringsmål for Nordfyns Kommunes økonomi, er der i den økonomiske politik, foretaget en beskrivelse af de økonomiske rammer for en 4-årig periode, som indeholder følgende måltal: Måltal for økonomisk råderum -25 mio. kr. Måltal for effektiviseringer -12 mio. kr. Måltal for resultat af ordinær drift -65 mio. kr. Måltal for anlæg 65 mio. kr. Måltal for gennemsnitlig likviditet 70 mio. kr. Måltal for gældsafvikling 5 mio. kr. Positive resultater samt indtægter markeres med minus fortegn (-) Mål for økonomisk råderum For at skabe mulighed for prioriteringer i budgetprocessen anbefales det, at kommunerne så tidligt som muligt påbegynder et arbejde med at fremskaffe et økonomisk råderum. Råderummet beskrives i et prioriteringskatalog, som indgår i den politiske prioritering af budgettet. Det økonomiske råderum opdeles i forhold til blandt andet Strukturtilpasninger Innovation Tværgående effektiviseringer Besparelser Tekniske budgetkorrektioner i forhold til seneste afsluttede regnskabsår Det årlige måltal for et økonomisk råderum fastsættes til 25 mio. kr. Mål for effektiviseringer I tråd med regeringens vækstpakke om reduktion af de kommunale serviceudgifter udarbejdes en effektiviseringsstrategi med henblik på at skabe så effektiv en kommunal serviceproduktion som muligt. Nordfyns Kommunes ramme for serviceudgifterne tager udgangspunkt i økonomiaftalen og beregnes i forhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets opgørelsesprincipper. Den samlede serviceramme for 2014 udgør 1.212,7 mio. kr. eksklusiv udgifter til aktivitetsbestemt sundhed. Budgettet for 2014 indeholder serviceudgifter for 1.221,0 mio. kr. Det årlige måltal i forhold til effektiviseringer fastsættes til 1 % af serviceudgifterne svarende til årligt 12 mio. kr. Effektiviseringer kan opnås i hele den kommunale organisation og det foreslås derfor, at effektiviseringsgevinsten indarbejdes på alle kommunale serviceområder, og vil være indarbejdet i det administrative budgetoplæg. I det nuværende budgetoplæg er der indarbejdet rationale i forhold til digitalisering og dette rationale vil indgå i måltallet for effektiviseringer. Hovedtemaerne i effektiviseringsstrategien vil være: Innovation Digitalisering Moderniseringsaftalen med forenklinger og afbureaukratiseringer Effektivisering af struktur Effektivisering af arbejdsgange Indkøb og udbud E-handel Det årlige måltal for effektiviseringer fastsættes til 12 mio. kr. 7

10 Temaer og fokusområder Nordfyns Kommune arbejder løber relevante temaer og fokusområder, som både er udviklingsorienterende og værdiskabende og samtidig har et effektiviseringspotentiale uden at være serviceforringende. Der vil i de kommende år være fokus på nedenstående temaer og fokusområder, som vil indgå som en aktiv del af den fremtidige budgetstrategi. Erfaringer viser, at det er afgørende betydning for fastholdelse og tiltrækning af nye virksomheder, at der opleves et højt serviceniveau, der i første omgang un- Anlægsinvesteringer Effektivisering af opgaveløsningen på de kommunale kerneområder Frivillighed og inddragelse af civilsamfundet BUDGET Den attraktive bosætningskommune Sundhedsfremmende og - forebyggende forantaltninger Borgerrettet digitalisering Folkeskolereformen Befolkningsprognose Anlægsinvesteringer Anlægsinvesteringerne i Nordfyns Kommune skal sikre, at de fysiske rammer for levering af de kommunale serviceopgaver er optimale og tidssvarende. Med udgangspunkt i de økonomiske rammer og det vedtagne måltal for anlæg, foretages der prioritering af de anlægsinvesteringer, der gives størst værdi og eventuelle mulighed for realisering af effektiveringsrationaler. Fastholdelse og tiltrækning af attraktive erhvervsvirksomheder Nordfyns Kommune kan med sin unikke beliggenhed samt korte afstand til motorvejen og Odense gøres til en attraktiv erhvervskommune. Der er fokus på lokale indsatsområder samt fastholdes og udvikling af det gode samarbejde med blandt andet Nordfyns Erhverv og Udvikling Fyn. 8

11 derstøtter en eventuel investeringsbeslutning og dernæst bekræfter, at den rette beslutning blev truffet. Det er derfor afgørende, at der skabes de nødvendige rammer i Nordfyns Kommune for en vellykket modtagelse og fastholdelse. Én indgang for erhvervsvirksomhederne og dermed lettere adgang til det offentlige, er derfor et væsentlig fokusområde. Sundhedsfremmende og forebyggen-de foranstaltninger Nordfyns Kommunes forebyggelses- og sundhedsfremmeopgaver omfatter både en borgerrettet indsats, der skal forebygge sygdom og ulykker, og en patientrettet indsats, der skal forebygge at en sygdom udvikler sig yderligere samt begrænse eller udskyde komplikationer. I forbindelse med borgerrettet forebyggelse og sundhedsfremme er der fokus på, at den omfatter alle borgere herunder også fx handicappede, psykisk syge og andre grupper med særlige behov. De største risikofaktorer for danskernes sundhed, ung som gammel, vil i overvejende grad kunne forebygges ved en tidlig indsat inden for områderne: Rygning Fysisk inaktivitet Kort uddannelse Stort alkoholforbrug Usund kost Overvægt Det er derfor vigtigt, at disse indsatsområder er i fokus på alle relevante områder. Både i forhold til indhold og omfang tilbud, tilgængelighed mv. Folkeskoleskolereformen Implementering af folkeskolereformen er de kommende år et særligt fokusområde idet reformen har stor betydning for såvel elever samt lærere, pædagoger og ikke mindst skoleledelse. Reformens implementering kræver stort fokus, ligesom ombygning og renovering af de fysiske rammer er i højsæde, således der skabes de nødvendige rammer for en sammenhængende skoledag. Befolkningsprognose Den langsigtede befolkningsudvikling giver Nordfyns Kommune en udfordring, fordi vi får færre til at opretholde indtægtsgrundlaget. Det er derfor afgørende, at arbejdet med at gøre kommunen attraktiv fortsætter. Både for borgere, der kan bidrage til velfærden og for virksomheder, som udvikler byerne og skaber arbejdspladser. Borgerrettet digitalisering Overgangen fra papirblanketter til digital selvbetjening for borgerne i Nordfyns Kommune foregår trinvist via de obligatoriske udmeldte løsninger. Samlet forventer samfundet at spare op imod 900 mio. kr. om året, når det sidste af de 63 kortlagte serviceområder er digitaliseret. Pengene spares ved, at myndighederne fx ikke længere manuelt skal indtaste oplysninger og ringe tilbage til borgeren, ligesom arbejdet med bedre og mere brugervenlige løsninger bidrager til en mere effektiv betjening af borgeren. Nordfyns Kommune har løbende fokus på at fremme brugen af digitale borgerrettede løsninger. Både i forhold til borgerne, men i særdeleshed også i forhold til ændring og optimering af arbejdsgange og procedurer internt i kommunen. Endvidere indtænkes der også implementering af digitale løsninger, som ligger ud over de obligatoriske ordninger, såfremt det giver merværdi for borgerne og administrationen. Frivillighed og inddragelse af civilsamfundet Nordfyns Kommune skal have en strategi for involvering af civilsamfundet. Frivillighed og inddragelse af civilsamfundet vil være et nyt og vigtigt fokusområde. Der ligger et stort potentiale i den frivillige sektor, hvor vi som kommune skal drage nytte af og udvikle vores service i samarbejde med. Effektivisering af opgaveløsningen på de kommunale kerneområder Arbejdsmarkedet forandres og fremover vil der være en nettoafgang af arbejdskraft idet de kommende ungdomsårgange er væsentligt mindre end dem der forlader arbejdsmarkedet. Det fordrer, at kommunerne tænker innovativt i forhold til udviklingen af de kommunale kerneområder. En effektiviseringsstrategi med aktiv involvering af hele organisationen men også med aktiv borgerinddragelse vil være et til at sikre en effektivisering af de kommunale kerneområder. 9

12 Opgavefordeling I budgetprocessen for indgår den samlede Kommunalbestyrelse i større omfang end tidligere i fælles temadrøftelser og seminarer undervejs i budgetlægningen. Opgavefordelingen mellem Kommunalbestyrelsen, Økonomiudvalget og fagudvalgene i forbindelse med udarbejdelsen af budgetforslag er illustreret nedenfor. Desuden skal Direktionen løse de anførte opgaver i samarbejde med Økonomiudvalget. Kommunalbestyrelsen Økonomi-udvalget Fagudvalgene Direktionen Overordnede temadrøftelser og seminarer i budgetfasen. Behandle administrativt budgetfor-slag fra Økonomi-udvalget. Gennemføre budgetforhandlinger på baggrund af "Administrativt budgetoplæg" samt Prioriterings- og Anlægskatalogerne. Vedtage budget Vedtage budgetstrategi. Fastsætte rammer. Igangsætte Direktionens arbejde. Koordinere budgetarbejdet. Temadrøfte overordnede anlægsprioriteringer. Fremlægge anlægsbudgetforslag. Fremlægge Det administrative budgetforslag til Kommunalbestyrelsens 1. behandling Fastsætte og godkende aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områd-er. Udmønte moderniseringsaftalen. Komme med bidrag til fælles prioriter-inger. Arbejde med de i budgetstrategien fastsatte temaer og fokusområder. Understøtte den samlede høringsproces med fokus på borgere og medarbejdere. Overholde vedtaget budget Udarbejde oplæg til overordnet budgetstrategi til økonomiudvalget. Udarbejde oplæg til anlægsbudgetfor-slag til Økonomiud-valget. Understøtte fagudvalgenes budgetarbejde. Udarbejde forslag til udmøntning af det økonomiske råde-rum (Prioriterings-katalog) Overholde vedtaget budget

13 Budgetproceduren for 2015 samt overslagsårene Budgetproceduren inddeles i følgende 5 faser: Fase 1: Den indledende og ideskabende budgetfase Fase 2: Administrationens og fagudvalgens budgetfase Fase 3: Den politiske budgetfase Fase 4: Den afsluttende budgetfase Fase 5: Publikations- og evalueringsfasen Indholdet i de enkelte faser er nærmere beskrevet i det efterfølgende. Fase 1 Den indledende og ideskabende budgetfase (januar juni) Det primære formål med denne budgetfase er, at sætte fokus på: strategi udvikling fornyelse analyser af kommunale serviceområder dialog med kommunalbestyrelsen, hele organisationen og borgerne Resultatet af budgetfasen har det hovedformål, at der kan udarbejdes et Prioriteringskatalog, som skal indeholde såvel optimerings- og besparelsesforslag samt prioriteringsmuligheder til eventuelle aktivitetsudvidelser og/eller aktivitetsændringer. Ud over inddragelse af kommunalbestyrelsen og den samlede organisation i Nordfyns Kommune skal borgerne i kommunen også have mulighed for at bidrage til processen. Dette sker ved af borgerne via kommunens hjemmeside vil have mulighed for at indsende forslag elektronisk. I marts måned forbereder direktionen et oplæg til økonomiudvalget, som herefter udmelder det økonomiske Fase 2 - Administrations og fagudvalgenes budgetfase (maj juli) I den administrative budgetfase foretages udarbejdelse af et teknisk basisbudget, som efterfølgende danner grundlaget for budgettet for 2015 samt overslagsårene I det tekniske basisbudget, vil der være indarbejdet; Udmelding om kommende års indtægtsgrundlag (skatter og generelle tilskud), herunder konsekvenserne af valg af statsgaranti eller selvbudgettering En fremskrivning med KL s pris- og lønskøn Konsekvenser af lov- og cirkulæreændringer, der indgår i DUT-kompensationen, og som ikke i forvejen er indeholdt i budgettet Korrektion for de ændringer, som Nordfyns Kommune ikke har indflydelse på (lovændringer mv.) Korrektion af budgetbeløb, der eventuelt er placeret forkert eller fejlbudgetteret råderum samt de overordnede rammer for budgetfasen. Økonomi og Løn har en væsentlig rolle i denne budgetfase, og vil være i løbende dialog med såvel direktionen samt eventuelle nedsatte projektgrupper mv. Der skal i processen være særlig fokus på, at: forslag er klart defineret i forhold til drifts- og anlægsudgifter afledte driftsudgifter og besparelser undersøges og beskrives der inden for de respektive udvalg foretages en prioritering af de fremsatte forslag samt en klar beskrivelse af konsekvenserne heraf På baggrund af økonomiudvalgets udmeldinger, vil de respektive fagudvalg i perioden april - juni arbejde videre med udmøntning af det økonomiske råderum. Til brug for det videre budgetarbejde, foretages der i juni og juli en sammenskrivning af resultaterne fra budgetfasen i et Prioriteringskatalog, hvorefter det forelægges politisk. Forelæggelsen vil ske i forbindelse med budgetorientering for Kommunalbestyrelsen den 15. august Det aktuelle og forventede aktivitetsniveau for kommende budgetår samt overslagsårene. Eksempelvis: nuværende befolkningstal samt skøn i ajourført befolkningsprognose nuværende antal personer inden for de forskellige tilbud som skole-, dagtilbuds-, sikrings- og ældreområdet Indarbejdelse af dispositioner i indeværende år, der får indvirkning på det nye og evt. efterfølgende år Berigtigelser som følge af regnskabsresultatet for Berigtigelser er i den forbindelse defineret ved ændringer, som kan henføres til, at der ikke er sammenhæng mellem serviceniveau og budget Økonomi og Løn udarbejder en beskrivelse af konsekvenserne for det tekniske basisbudget, herunder en 11

14 redegørelse for de indarbejdede aktivitets- og budgetændringer. Den 28. maj 2014 afholder direktionen en budgettemadag, hvor det tekniske basisbudget behandles og godkendes. Såfremt der konstateres tekniske ændringer efter den 28. maj 2014 forelægges disse for direktionen. Endvidere vil der til brug for arbejdet med budgetlægningen for det kommende budgetår blive udarbejdet relevante nøgletal/benchmarks inden for de forskellige aktivitetsområder. Fase 3 - Den politiske budgetfase (august september) På baggrund af de to foregående budgetfaser, fremlægges det administrative budgetoplæg for den samlede Kommunalbestyrelse. Budgetorienteringen afholdes den 15. august 2014, hvor fokus vil være: økonomiaftalen mellem regeringen og KL, herunder dens betydning for indtægtssiden samt drifts- og eventuelt anlægsbudgettet drøftelse af det tekniske basisbudget, herunder indarbejdelse af forhold som følge af ny lovgivning, ændring af aktivtetsoplysninger mv. gennemgang af prioriteringskataloget hvor fagområdernes forslag til alternative budgetændringer fremgår (blokbeskrivelser til fremskaffelse af det økonomiske råderum, besparelser, iværksættelse af projekter mv.) gennemgang af væsentlige nøgletal/benchmarks inddragelse af budgetopfølgningen pr. 30. juni 2013 er der områder, som kræver særlig opmærksomhed og/eller budgettilpasning for 2014? direktions bud på kommende års udfordringer budgetoplægget contra Nordfyns Kommunes økonomiske politik Til budgetoplægget vil der være udarbejdet budgetbemærkninger, der blandet andet understøtter forudsætningerne for de økonomiske rammer, som opgaveudførelsen i de respektive fagudvalg er underlagt. Endvidere vil der være udarbejdet foreløbige takster på relevante områder. Sammen med det administrative budgetoplæg offentliggøres Prioriteringskataloget, som er resultatet af Den indledende og ideskabende budgetfase (fase 1). Et væsentligt element i prioriteringskataloget er blokbeskrivelserne til fremskaffelse af det økonomiske råderum, som er udmeldt af Økonomiudvalget i marts måned Endvidere afholdes der den 18. august 2014 et orienteringsmøde for Chef- og Ledergruppen og det administrative budgetoplæg offentliggøres efterfølgende for de respektive fagområder, institutioner mv. Budgetoplægget offentliggøres ligeledes på kommunens hjemmeside. I perioden fra 18. august til 29. august 2014, sendes budgettet i høring. I høringsperioden vil blandt andet: Fagforvaltninger Institutioner Folkeoplysningsudvalget Brugerbestyrelser Hovedudvalget Område-MED have mulighed for, at komme med indsigelser til budgettet i form af høringssvar. Det er fagudvalgenes rolle overfor økonomiudvalget og kommunalbestyrelsen at gøre opmærksom på, hvis der er ubalance mellem serviceniveau og den økonomiske ramme. Det gælder både når den økonomiske ramme er over- eller underbudgetteret. Økonomiudvalgets rolle er at samle forslag til tekniske ændringer og politiske prioriteringer i et budgetforlag til 1. behandling til den 10. september Økonomiudvalget har altså forpligtelsen til at udarbejde budgetforslag og politiske drøftelser foregår derfor i økonomiudvalgets regi. Borgmesteren har som formand for økonomiudvalget en central rolle i forhandling af budgettet. Som en væsentlig del af den politiske budgetfase, er der planlagt budgetseminar den 4. og 5. september Der vil i uge 35 blive udsendt relevant materiale til brug for budgetseminaret. Endvidere afholdes der borgermøde den 16. september 2014, hvor politikkerne og den administrative organisation orienterer om budget 2015 samt overslagsårende De samlede tilbagemeldinger fra fagforvaltningerne, resultat af det politiske budgetseminar samt borgermødet indgår herefter i de politiske budgetforhandlinger. Fase 4 Den afsluttende budgetfase (september - oktober) Budgetforslaget skal behandles af Kommunalbestyrelsen 2 gange og forventes endeligt vedtages den 9. oktober I perioden mellem Kommunalbestyrelsens 1. og 2. behandling, sendes budgettet i høring. I høringsperioden vil blandt andet: Ældrerådet Handicaprådet Folkeoplysningsudvalget Brugerbestyrelser Hovedudvalget Område-MED 12

15 have mulighed for, at komme med indsigelser til budgettet i form af høringssvar. Endvidere vil borgerne i Nordfyns Kommune have mulighed for, at kommentere budgettet. Dette sker dels ved afholdelse af et borgermødet den 16. september 2014, ligesom der via kommunens hjemmeside vil være mulighed for at indsende kommentarer elektronisk. Fase 5 Publikations- og evalueringsfasen (november - december) Budgetprocedurens sidste fase omfatter publikation af det vedtagne budget for det kommende budgetår. Budgettet publiceres som følgende: offentliggørelse på kommunens hjemmeside lægges på intranettet optryk i papirudgave til for udlevering efter rekvirering Endvidere udarbejdes der en brugervenlig udgave af budgettet, evt. i from af en pixiudgave, som både kan anvendes internt i organisationen, i forhold til borgerne samt øvrige relevante aktører. De indkomne høringssvar bliver efterfølgende forelagt til brug for Kommunalbestyrelsens endelig godkendelse af budgettet. Der foretages indberetning til KL, Økonomi og Indenrigsministeriet samt Danmarks Statistik. Detaljeringsgraden af indberetningerne udmeldes af KL samt Økonomi og Indenrigsministeriet. Endvidere vil kommunens takster blive offentliggjort på kommunens hjemmeside inden den 1. december I december 2014/janaur 2015 vil direktørerne over for de respektive fagudvalg fremlægge administrationens forslag til udmøntning af den politiske budgetaftale for 2015 samt overslagsårene

16 FASE 1 Budgetstrategiens tidsplan I nedenstående oversigter er tidsplanen for budgetstrategien vist. Planen indeholder tidsfristerne for: administrationen (A) kommunalbestyrelsen (K) Hovedudvalg, Område-MED, Ældreråd, Handicapråd samt andre parter der skal høres (Ø) FASE Periode Tidsfrist Aktivitet Januar - Marts Fagudvalgene drøfter mulige budgettemaer og analyseområder for udvalgets budgetområde. Aktør / Ansvarlig Januar - Marts Hovedudvalget drøfter mulige budgettemaer. Marts 19. marts Økonomiudvalget udmelder rammerne for det økonomiske råderum. April - juni Fagområderne og fagudvalgene arbejder med fremskaffelse af det økonomiske råderum samt udvikling, fornyelse og analyser inden for direktions udmeldte indsatsområder. April Uge 14 Fagudvalgene inviterer institutionerne til dialogmøder og medtager institutionernes meldinger om budgettet i de videre budgetdrøftelser. April Uge 14 Fagudvalgene behandler udmøntningsplanen for budget 2014 med særlig fokus på forhold, der skal indgå i budgetgrundlaget for 2015 samt overslagårene April 8. april Regionale møder i Fredericia med økonomiudvalgets medlemmer. Forventninger og krav til økonomiforhandlingerne for 2014 drøftes. April 29. april K98-møde. Forberedelse af borgmestermøde samt drøftelse af prognosen for regnskab Maj 13. maj Borgmestermøde. Sammenfatning af drøftelserne på de regionale møder samt drøftelse af prognosen for regnskab Maj uge 19 og 20 Fagudvalgene drøfter budgettemaer på de respektive udvalgsmøder. Resultatet af budgetopfølgning pr inddrages i drøftelserne. (mødedatoer er maj 2014 samt 14. maj 2014) Direktionen, Fagcheferne samt Økonomi & Løn Direktionen, Fagcheferne samt Økonomi & Løn Inddragelse af: A K Ø Kommunaldirektøren Borgmesteren 14

17 FASE 3 FASE 2 FASE 1 FASE Periode Tidsfrist Aktivitet Ultimo maj Uge 22 Resultaterne af dialogmøderne med institutioner samt drøftelserne med fagudvalgene sammenskrives. Ultimo maj primo juni I sammenskrivningen foretages prioritering af indsatsområder, fremkomne forslag mv. På baggrund af resultaterne fra indsatsområderne, sammenskrivningerne af resultaterne af dialogmøderne med institutioner samt drøftelserne med fagudvalgene, udarbejder Økonomi et samlet Prioriteringskataloget til brug for budgetdrøftelserne for Ultimo maj 28. maj Direktionen afholder budgettemadag, hvor det tekniske basisbudget behandles og godkendes. Aktør / Ansvarlig Direktionen og Fagcheferne Økonomi Økonomi Medio juni 11. juni Direktionen drøfter Prioriteringskataloget. Direktionen Inddragelse af: A K Ø Maj-august Juni Administrationen arbejder aktivt med udarbejdelse af budgetoplægget til kommunalbestyrelsen. KL s sekretariat afholder orienteringsmøder landet over om det eventuelle aftalegrundlag. Direktionen, Fagcheferne samt Økonomi & Løn Økonomi Juni Uge 24 Fagudvalgene drøfter de overordnede aktivitetsforudsætninger, der vil danne grundlag for budget 2015 samt overslagsårene Juni 18. juni Økonomiudvalget beslutter, om der skal fremsendes ansøgning om særlige tilskud og lånemuligheder for vanskeligt stillede kommuner. Direktionen, Fagcheferne samt Økonomi & Løn Økonomi og Løn Juni 20. juni Budgetseminar for Kommunalbestyrelsen hvor der gives en foreløbig orientering om budget Fokus på anlæg. August 6. august Direktionen drøfter budgetoplægget. Direktionen August Uge 33 Fagudvalgene behandler udmøntningsplanen for budget 2014 med særlig fokus på forhold, der skal indgå i forhandlingerne om budget 2015 samt overslagårene Direktionen, Fagcheferne samt Økonomi & Løn August 15. august Budgetorientering for Kommunalbestyrelsen hvor administrationens budgetoplæg og prioriteringskatalog fremlægges og udleveres til kommunalbestyrelsen. 15

18 FASE 3 FASE Periode Tidsfrist Aktivitet August 18. august Orientering for Chef- og Ledergruppen om administrationens budgetoplæg samt prioriteringskatalog. August august Endvidere bliver det administrative budgetoplæg samt prioriteringskataloget offentliggjort, således det kan indgå i de efterfølgende budgetforhandlinger. Høringsperiode for det administrative budgetoplæg. Aktør / Ansvarlig September uge 37 Fagudvalgene drøfter det administrative budgetoplæg. August uge 38 Økonomiudvalget drøfter det administrative budgetoplæg samt den videre budgetproces. August 28. august Kommunalbestyrelsen beslutter, om der skal fremsendes ansøgning om evt. forhøjelse af kommuneskatteprocenten August 27. august K98-møde. Forberedelse af borgmestermøde samt drøftelse af landsprognosen vedrørende såvel budget 2014 og regnskab August 29. august Sidste frist for indsendelse af høringssvar til det af administrationen udarbejdede budgetoplæg. Fagområder Decentrale institutioner Hoved- og MED-udvalg September 1. september Borgmestermøde. Drøftelse af landsprognosen vedrørende såvel budget 2015 og regnskab september september Kommunalbestyrelsen afholder 2 budgetseminar om budget 2015 samt overslagsårende Resultatet af halvårsregnskabet for 2014 indgår som en aktiv del af budgetseminaret. september 10. september Økonomiudvalgsmøde, hvor der fremlægges budgetoplæg for 2015 samt overslagsårene til 1. behandling. Økonomi og Løn Kommunaldirektør - Borgmesteren September 12. september Fællesmøde mellem Økonomiudvalg og Hovedudvalg. September 16. september K98-møde. Forberedelse af borgmestermøde samt drøftelse af landsprognosen Kommunaldirektør vedrørende budget Inddragelse af: A K Ø 16

19 FASE 5 FASE 4 FASE 3 FASE Periode Tidsfrist Aktivitet September 16. september Der afholdes borgermøde om budget 2015 samt overslagsårende Aktør / Ansvarlig Inddragelse af: A K Ø September 18. september Borgmestermøde. Drøftelse af landsprognosen vedrørende budget Borgmesteren September 22. til 26. september Borgmesteren indkalder til politiske forhandlinger September 18. september Kommunalbestyrelsens 1. behandling af budget 2015 samt overslagsårene September September September 26. september kl september kl Budget til 1. behandling høres i Ældreråd, Handicapråd og MEDsystemet. Sidste frist for indsendelse af høringssvar fra Ældreråd, Handicapråd og MED-systemet til budget til 1. behandling. Sidste frist for indsendelse af ændringsforslag. - Borgmesteren - - Oktober 1. oktober Økonomiudvalgets 2. behandling af budget 2015 samt overslagsårene Oktober 9. oktober Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budget 2015 samt overslagsårene November uge 45 Fagudvalgene orienteres om de endelige takster for November 20. november Kommunalbestyrelsen godkender taksterne for December/ Januar 2015 Direktionen fremlægger beskrivelse for udmøntning af budgetaftalen 2015 samt overslagsårene December 19. december Budgettet for 2015 samt overslagsårende med tilhørende bemærkninger og oversigter offentliggøres på hjemmesiden. December/ Januar 2015 Budgettet for 2015 samt overslagsårende med tilhørende bemærkninger og oversigter publiceres. Direktionen og Økonomi Direktionen og Økonomi 17

ØKONOMISK POLITIK 2014 2018

ØKONOMISK POLITIK 2014 2018 ØKONOMISK POLITIK 2014 2018 Ajourført: 13. marts 2014 Økonomi & Løn Østergade 23 5400 Bogense www.nordfynskommune.dk Sagsnummer: 480-2014-9961 Dokumentnr.: 480-2014-61217 Godkendt af Kommunalbestyrelsen

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2017.

DREJEBOG FOR BUDGET 2017. Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl.

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl. SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018 Til: Byrådet m.fl. Dato: 7. januar 2014 Sagsbeh.: AJ Journalnr.: 13/20800 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen

Læs mere

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016

Læs mere

Budgetstrategi Budgetproceduren for 2018 samt overslagsårene

Budgetstrategi Budgetproceduren for 2018 samt overslagsårene Budgetstrategi 2018 Budgetproceduren for 2018 samt overslagsårene 2019-2021 Indhold Forord... 2 Årets strategi... 3 Særligt fokusområder... 3 Kendte usikkerheder... 4 Økonomiskråderum til fremtidige prioriteringer...

Læs mere

Proces og rammer BUDGET

Proces og rammer BUDGET Proces og rammer BUDGET 2016 Budgetlægning 2016-2019 Indledning Kommunalbestyrelsen vedtog den 27. januar 2015 Tidsplan og proces for budget 2016. Processen er struktureret omkring 3 spor Spor 1 Struktur

Læs mere

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 4 hovedaktiviteter:

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 4 hovedaktiviteter: SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Til: Byrådet m.fl. Dato: 17. december 2014 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 14/18683 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Budgetstrategi

Budgetstrategi Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år

Læs mere

Rådhus 2015. Direktionen. Udviklings- og effektiviseringsstrategi for administrationen

Rådhus 2015. Direktionen. Udviklings- og effektiviseringsstrategi for administrationen Udviklings- og effektiviseringsstrategi for administrationen Rådhus 2015 Projektbeskrivelse Direktionens udviklings- og effektiviseringsstrategi har til formål at effektivisere den administrative drift

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

EFFEKTIVISERINGS- STRATEGI

EFFEKTIVISERINGS- STRATEGI EFFEKTIVISERINGS- STRATEGI Ajourført: 13. marts 2014 Økonomi & Løn Østergade 23 5400 Bogense www.nordfynskommune.dk Sagsnummer: 480-2014-31103 Dokumentnr.: 480-2014-43672 Godkendt af Kommunalbestyrelsen

Læs mere

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 [UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag

Læs mere

Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus

Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus Indholdsfortegnelse 1. Tilbud om bredbånd 3 2. Budget 2006 for sammenlægningsudvalget 4 3. Budgetprocedure for budget 2007

Læs mere

Præsentation af budgetforslaget. v/direktør for Økonomi, Personale og Borgerservice Erik Hattens

Præsentation af budgetforslaget. v/direktør for Økonomi, Personale og Borgerservice Erik Hattens Præsentation af budgetforslaget v/direktør for Økonomi, Personale og Borgerservice Erik Hattens Proces Forslaget til budget er udspil til, hvordan kommunens indtægter og udgifter overordnet skal fordeles

Læs mere

Budgetstrategi Budgetproceduren for 2017 samt overslagsårene

Budgetstrategi Budgetproceduren for 2017 samt overslagsårene Budgetproceduren for 2017 samt overslagsårene 2018-2020 Indhold Forord... 2 Årets strategi... 3 Temaer og fokusområder... 4 Udgiftsudvikling... 7 Budgetmæssige styringsredskaber... 9 Kendte usikkerheder...

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Budget. for den. øko- i forhold delse af. Igennem. med. Det var løse.

Budget. for den. øko- i forhold delse af. Igennem. med. Det var løse. Borgmesterens forelæggelsestale Budget 2013 ved 2. behandlingen I overensstemmelse med bestemmelserne i Styrelsesloven skal vi i dag godkende Nordfyns Kommunes Budget for 2013 samt overslag- sårene 2014,

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Principper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring

Principper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800

Læs mere

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene

Læs mere

Møde mandag den 18. maj 2009 kl. 13:00 i Jobcentret

Møde mandag den 18. maj 2009 kl. 13:00 i Jobcentret Beskæftigelsesudvalg Referat Møde mandag den 18. maj 2009 kl. 13:00 i Jobcentret Afbud: Jesper Nielsen. Karin Schøn. Indkaldt: Irene Kristensen kl. 13.00 Pkt. Tekst Side 19 Orientering 22 20 Meddelelser

Læs mere

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative

Læs mere

Budgetstrategi Budget Januar 2018

Budgetstrategi Budget Januar 2018 Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5

Læs mere

Administrativ drejebog. Budget 2010-13

Administrativ drejebog. Budget 2010-13 Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik

Læs mere

Kapitel 1. Generelle rammer

Kapitel 1. Generelle rammer Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger

Læs mere

De væsentligste årsager til, at den nye indtægtsprognose afviger fra den gamle, er:

De væsentligste årsager til, at den nye indtægtsprognose afviger fra den gamle, er: Brøndby Kommune Centralforvaltningen Økonomiafdelingen 16. april 2015 NOTAT Underbilag A til Budgetbilag II Det tekniske budgetforslag Kommunens indtægter 2016-2019 Dette er en kort redegørelse for udsigterne

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering

Læs mere

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne.

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne. Til: Byrådet BILAG 3 Budgettering af Tilskud og udligning. Indledning I dette notat redegøres for Furesø Kommunes tilskud og udligning for 2015-2018, som indgår i Totalbudget 2015-2018 til budgettets 2.

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

N O TAT. Inspiration til en strategi for effektivisering

N O TAT. Inspiration til en strategi for effektivisering N O TAT Inspiration til en strategi for effektivisering En politisk vedtaget strategi for effektivisering giver et godt afsæt for kommunalbestyrelsens arbejde med at skabe økonomisk råderum. Strategien

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Budget 2013. Borgermøde

Budget 2013. Borgermøde Budget 2013 Borgermøde Dagsorden 18.00 Velkomst v. Borgmester Morten Andersen 18.1010 Status på budget 2013 og overslagsårene 18.30 Formand for Socialudvalget Gert Rasmussen 18.45 Formand for Familieudvalget

Læs mere

1. Overordnede økonomiske mål

1. Overordnede økonomiske mål Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Økonomisk politik

Økonomisk politik Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den

Læs mere

Udvalget for Sundhed og Socialservice

Udvalget for Sundhed og Socialservice REFERAT Udvalget for Sundhed og Socialservice Møde nr.: 7. Ekstraordinær møde Mødedato: Mødevarighed: 08.30-10.00 Fraværende: Mødested: Mødelokale 2 Ingerlise Thaysen Indholdsfortegnelse: Åben dagsorden

Læs mere

Referat Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 5. november 2012

Referat Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 5. november 2012 Referat mandag den 5. november 2012 Kl. 16:00 i Mødelokale 1, Hvalsø Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V) Indholdsfortegnelse 1. JA - Godkendelse af dagsorden...1 2. JA - Orienteringssager -

Læs mere

Indtægtsprognose for budgetperioden 2014 2017

Indtægtsprognose for budgetperioden 2014 2017 Indtægtsprognose for budgetperioden 2014 2017 Beregningen af kommunens indtægter fra skat samt tilskud og udligning er i hovedtræk baseret på udmeldt statsgaranti for 2014, dvs. det er indtægter kommunen

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3) Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.

Læs mere

Vedtaget budget 2011-14

Vedtaget budget 2011-14 Budget 2011-2014 Vedtaget budget 2011-14 Side 1 DRIFT Serviceområder i alt 1.443.052 1.446.680 1.455.622 1.464.662 1. Overførselsområder i alt 420.300 414.586 408.968 404.112 2. DUT-områder iflg. aktstykket

Læs mere

Budget Politisk tids- og arbejdsplan 2017

Budget Politisk tids- og arbejdsplan 2017 Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

Tidsplan for budgetprocessen 2017 2020 (foreløbige tidspunkter)

Tidsplan for budgetprocessen 2017 2020 (foreløbige tidspunkter) Tidsplan for budgetprocessen 2017 2020 (foreløbige tidspunkter) Dato Indhold Ansvarlig Fredag, den 27. november 2015 Drøftelse af Magistratens evaluering af budget 2016-2019 i Økonomi- og Planlægningsgruppen

Læs mere

Katter, tilskud og udligning

Katter, tilskud og udligning S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.

Læs mere

Bilag 5 til kasse- og regnskabsregulativ. 5 Regler for budgetlægning

Bilag 5 til kasse- og regnskabsregulativ. 5 Regler for budgetlægning 5 egler for budgetlægning Bilagets indhold: 5.1 Kort om budgettet 5.2 Formelle krav til budgettet 5.3 Budgettets indhold 5.4 Procedurekrav 5.5 Tidsplan 5.6 Center for Økonomi og Personale s rolle i budgetprocessen

Læs mere

budgetskruer og enhedspriser (se vedlagte bilag 1). Dette skema udfærdiges i samarbejde mellem økonomikonsulenter og fagchef/inst.ledere.

budgetskruer og enhedspriser (se vedlagte bilag 1). Dette skema udfærdiges i samarbejde mellem økonomikonsulenter og fagchef/inst.ledere. Bilag 3 Bilag 3 Budgetlægning 2008 Det administrative grundlag for budget 2008 er budgetoverslaget for 2008 som vedtaget i forbindelse med budget 2007. Som teknisk fremskrivningsgrundlag benyttes dog det

Læs mere

Udgift til gennemførelse af den nye folkeskolereform

Udgift til gennemførelse af den nye folkeskolereform 14. september 2014 Dok.nr. 118104-14 Udgift til gennemførelse af den nye folkeskolereform Med den nye folkeskolereform er der fastsat et gennemsnitligt ugentligt minimumstimetal, som kommunerne skal tilbyde

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Budget samt overslagsårene

Budget samt overslagsårene Budget 2017 samt overslagsårene 2018-2020 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med budgettet er at

Læs mere

164. Demografimodel Budget 2012

164. Demografimodel Budget 2012 Dagsorden til mødet i Økonomiudvalget den 3. august 2011 kl. 09:00 i Mødelokale,1. sal, Ndr. Kajgade Pkt. Tekst Åbne dagsordenpunkter 164 Demografimodel Budget 2012 165 Endelige rammer for budget 2012

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele

Læs mere

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058 Økonomiforvaltningen Center for økonomi & HR NOTAT Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. Baggrund Københavns Kommune vil i de kommende år stå overfor en række

Læs mere

KANAL- OG DIGITALISERINGSSTRATEGI 2011 2015. Januar 2011

KANAL- OG DIGITALISERINGSSTRATEGI 2011 2015. Januar 2011 KANAL- OG DIGITALISERINGSSTRATEGI 2011 2015 Januar 2011 Indhold 1 INDLEDNING 2 STRATEGIGRUNDLAGET 2.1 DET STRATEGISKE GRUNDLAG FOR KANAL- OG DIGITALISERINGSSTRATEGIEN 3 VISION - 2015 4 KANAL- OG DIGITALISERINGSSTRATEGIEN

Læs mere

Udvalget for Sundhedsfremme

Udvalget for Sundhedsfremme Dagsorden Udvalget for Sundhedsfremme Møde nr.: 3 Mødedato: 25.06.2009 Mødetid: 16.00 Mødested: Mødelokale 4 Indholdsfortegnelse: Åben dagsorden 1 SU BMI undersøgelse Horsens kommune 2006/2007 2 SU Temadrøftelse

Læs mere

Tidsplan for budgetlægning

Tidsplan for budgetlægning Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens

Læs mere

Budgetlægning 2015-2018

Budgetlægning 2015-2018 Budgetlægning 2015-2018 Forventet regnskab 2014 Basisbudget 2015-18 Anlæg Forsyning Lån og likviditet Konklusion Videre forløb Byrådets budgetkonference, 26. August 2014 Forventet regnskab 30. juni 2014

Læs mere

Budgetindflydelse i MED. Marts 2018

Budgetindflydelse i MED. Marts 2018 Budgetindflydelse i MED Marts 2018 Dagens program Budgetprocessen i kommuner og regioner Milepæle og tidsplaner? Budgettet set i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Budgetgrundlaget (fundament

Læs mere

Budget samt overslagsårene

Budget samt overslagsårene Budget 2019 samt overslagsårene 2020-2022 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med budgettet er at

Læs mere

Budgetvejledning Senest revideret

Budgetvejledning Senest revideret Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig /2 Direktørområdernes bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag

Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig /2 Direktørområdernes bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Budgetprocedure for budget 2020-2023 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2019 8/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Der tages udgangspunkt i budgetoverslag 2020-2022, fremskrevet

Læs mere

Høring vedr. budget Generel orientering

Høring vedr. budget Generel orientering Høring vedr. budget 2014 2017 - Generel orientering Præsentation: Jørgen Bach, Økonomichef i Viborg Kommune Program: (ca. 15 minutter) Hvor bruges pengene? Hvordan ser økonomien ud i 2013? Budgetlægningsprocessen

Læs mere

Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010.

Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010. Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 (2012-2014) mandag den 13. september 2010. Vores budgetforslag bærer også i år tydeligt præg af den økonomiske krise,

Læs mere

TILRETTELÆGGELSE AF BUSTRAFIK EFTER KOMMUNALREFORMEN

TILRETTELÆGGELSE AF BUSTRAFIK EFTER KOMMUNALREFORMEN Område: Regional Udvikling Udarbejdet af: Ebbe Jensen Afdeling: Mobilitet og infrastruktur E-mail: ebbe.jensen@regionsyddanmark.dk Journal nr.: 08/8455 Telefon: 76631987 Dato: 20. november 2008 TILRETTELÆGGELSE

Læs mere

Politikområde 2 2013 2014 2015 2016 Implementeringsplan / serviceforringelser

Politikområde 2 2013 2014 2015 2016 Implementeringsplan / serviceforringelser Økonomiudvalg Politikområde 2 2013 2014 2015 2016 Implementeringsplan / serviceforringelser Besparelse administration -5,0-5,0-5,0 Hele organisationen skal bære en andel af besparelsen på 5 mio. kr. på

Læs mere

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken

Læs mere

Budgetvejledning 2016

Budgetvejledning 2016 Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2018.

DREJEBOG FOR BUDGET 2018. Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de

Læs mere

Budget2019 i MED. Temadag for H-MED 13. juni 2018

Budget2019 i MED. Temadag for H-MED 13. juni 2018 Budget2019 i MED Temadag for H-MED 13. juni 2018 Dagens program De økonomiske rammer og ØA19 Chefkonsulent Anders Windinge, Økonomisk Sekretariat, KL Aktuelle fokuspunkter om kommunernes økonomi Lisbeth

Læs mere

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2016-2019 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Budgetlægningsproces 2016 til 2019 3 2.1 Statusnotater 5 2.3 Driftsramme på budgetområder 5 2.4 Fagudvalgenes

Læs mere

NOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018

NOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018 Beskæftigelse, Social og Økonomi Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 260931 Brevid. 1930239 Ref. KASH Dir. tlf. 4631 3066 katrinesh@roskilde.dk NOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018 20. august 2014 Sammenlignet

Læs mere

Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune

Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune 1 Økonomisk Politik, 2014-2017 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske

Læs mere

BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI

BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien

Læs mere

Den automatiserede budgetlægning

Den automatiserede budgetlægning Eli Nørgaard, Bo Panduro og Simon Hartwell Christensen Den automatiserede budgetlægning Kortlægning af kommunernes demografimodeller Publikationen Den automatiserede budgetlægning - kortlægning af kommunernes

Læs mere

Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen

Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen Tillæg til budgetproceduren for Budget 2011 (2012 2014) Økonomiudvalget godkendte på sit møde den

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

NOTAT. Budgetprocedure for Budget Direktionens Stabe Budget og Analyse. Sagsbehandler: Torben Skov Nielsen. Dato: 2.

NOTAT. Budgetprocedure for Budget Direktionens Stabe Budget og Analyse. Sagsbehandler: Torben Skov Nielsen. Dato: 2. NOTAT Direktionens Stabe Sags: Torben Skov Nielsen Dato: 2. januar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019-2022 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2017 9/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag

Læs mere

Valg mellem selvbudgetteret og statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2014

Valg mellem selvbudgetteret og statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2014 Bilag 8 Valg mellem selvbudgetteret og statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2014 Forudsætninger for budget 2014 KL og Finansministeriet aftalte i juni 2013 et fremadrettet garantiskøn for udskrivningsgrundlaget

Læs mere

Finansiering. (side 28-35)

Finansiering. (side 28-35) Finansiering (side 28-35) 28 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og

Læs mere

Forslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli

Forslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet

Læs mere

BUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET

BUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET BUDGET 2020-2023 SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET 2020-2023 HØRING: 8/10 16/10 2019 1. Budget 2020-2023 - 1.behandling af budget (B) Sagsnr.: 330-2019-66365 Dok.nr.: 330-2019-383515 Åbent Kompetence:

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15

Læs mere

Aftale om Genåbning af Budget 2010

Aftale om Genåbning af Budget 2010 Ringe, den 23. marts 2010 Aftale om Genåbning af Budget 2010 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune står, som mange af landets øvrige kommuner, over for store økonomiske udfordringer. Dette skyldes bl.a. den

Læs mere

Generelle budgetoplysninger

Generelle budgetoplysninger Indledning Grundlaget for det vedtagne budgettet er dels politiske prioriteringer jf. budgetaftalen for 2019 samt administrationens udarbejdede budgetoplæg, hvor der er: korrigeret for nye love korrigeret

Læs mere

Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget 1.111 Egentlige tillægsbevillinger 12.000 Finansieret til/fra andre udvalg -10.889

Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget 1.111 Egentlige tillægsbevillinger 12.000 Finansieret til/fra andre udvalg -10.889 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2014 Udvalg: Sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget 1.111 Egentlige tillægsbevillinger 12.000 Finansieret til/fra andre udvalg -10.889 10.1 10 Social

Læs mere

Samarbejde om modernisering af den offentlige sektor Samarbejde om nytænkning og effektivisering Viden er grundlaget Flere fælles løsninger

Samarbejde om modernisering af den offentlige sektor Samarbejde om nytænkning og effektivisering Viden er grundlaget Flere fælles løsninger Principper for kommunal-statsligt samarbejde Principper for kommunal-statsligt samarbejde I aftalen om kommunernes økonomi for 2008 indgik en række principper for god decentral styring, der tager afsæt

Læs mere

SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering

SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5

Læs mere

307. Forslag til Klimatilpasningsplan

307. Forslag til Klimatilpasningsplan 307. Forslag til Klimatilpasningsplan Kommunalbestyrelsen tiltrådte indstillingen. Magistraten og By- og Miljøudvalget indstiller, 1. at forslag til Klimatilpasningsplan, med tilhørende ændringsforslag

Læs mere

Budgetvejledning

Budgetvejledning Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

Budgetproces for Budget 2020

Budgetproces for Budget 2020 Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5

Læs mere

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større

Læs mere

Baggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne

Baggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse

Læs mere

Center for ophold, botilbud, familiepleje

Center for ophold, botilbud, familiepleje Center for ophold, botilbud, familiepleje Formålet med Faaborg-Midtfyn Kommunes aftalestyring er, at Kommunalbestyrelsen og de enkelte fagudvalg udstikker og godkender centrale mål for drift og udvikling

Læs mere

Økonomisk politik for Stevns Kommune

Økonomisk politik for Stevns Kommune Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken

Læs mere

Min digitale Byggesag (MDB)

Min digitale Byggesag (MDB) R E SULTATKONTRAKT Min digitale Byggesag (MDB) Projekt 5.1 i handlingsplanen for den fælleskommunale digitaliseringsstrategi Resume: Projektet om digital byggeansøgning og sagsbehandling, Min digitale

Læs mere

Beskæftigelsesudvalget

Beskæftigelsesudvalget Budgetforslag 2016 Beskæftigelsesudvalget Beskæftigelsesudvalget 2016 p/l 1000. kr Regnskab 2014 Budget 2015 Budgetforslag 2016 Forsørgelse: Budgetgaranti ikke rammebelagt: Kontanthjælp til udlændinge

Læs mere