Administrativt oplæg til omprioriteringer i budget 2020

Transkript

1 Økonomiudvalget ønskede i forbindelse med vedtagelse af budgettet for 2019, at der skulle udarbejdes nye og skærpede retningslinjer for hvordan økonomien skal styres. Det ønskede de, efter at der i budgetforliget for 2019 skete en budgetopretning af alle de sårbare områder og samtidig en eftergivelse af underskud ved udgangen af Herefter forventes det at serviceniveauet kan videreføres og at budgettet samtidig overholdes. Økonomiudvalget ønskede efter budgetopretningerne nye retningslinjer for at sikre budgetoverholdelse fremadrettet. Byrådet vedtog nye retningslinjer for den økonomiske styring d. 18/ Ifølge retningslinjerne skal udvalgene udarbejde et budget for det kommende år inden for udvalgsrammen og om nødvendigt beslutte serviceniveauændringer for at holde sig indenfor rammen. Der er mulighed for at beslutte omprioriteringer imellem udvalgsrammerne inden budgetlægningen går i gang, hvis der er områder hvor udgifterne ved uændret serviceniveau stiger og byrådet ikke ønsker at gennemføre besparelser på området. Udvalgene kan ikke som tidligere oversende et budgetproblem til budgetseminaret. Til støtte for beslutning om eventuelle omprioriteringer skal administrationen udarbejde et oplæg om behov for omprioritering. Oplægget her baserer sig først og fremmest på udgiftsprognoser for hvert politikområde for 2020 ved uændret serviceniveau. Derudover vedlægges der også andre bilag; regnskabsresultatet for 2018 og forskellige nøgletal for serviceniveauet på de enkelte områder. Oplægget indeholder ikke forslag til reduktioner, som kan modsvare de forventede merudgifter. Spareforslag vil blive udarbejdet til udvalgsbehandlingen, hvis der ikke besluttes omprioriteringer på de udvalgsområder der forventer budgetproblemer. Der arbejdes i foråret 2019 med de budgettemaanalyser, der blev besluttet i budgetforliget. Der arbejdes med analyser af børneområdet 0-18 årige og af voksen/handicapområdet. Begge analysers formål er bl.a. at arbejde med tiltag, som kan sikre overholdelse af budgetrammen. Derudover er der analyse af Arbejdsmarkedsområdet, hvis formål er at skabe et råderum til balancen. Analyserne er iværksat efter budgetvedtagelsen og løber frem til sommerferien Resultatet af analyserne kendes altså ikke nu, hvor der eventuelt skal besluttes omprioriteringer og kendes heller ikke når udvalgene skal behandle deres budget. Det er en forudsætning for god økonomistyring, at budgettet og det besluttede service og aktivitetsniveau balancerer med hinanden. Med budget og aktivitet i balance menes, at den aktivitet udvalget eller byrådet beslutter fx rengøring hver 2. uge ganget med det forventede antal modtagere, som er berettiget til rengøringsydelsen, skal passe med det budget, der afsættes til rengøring. For at være sikker på balance imellem budget og aktivitet, skal udvalget udarbejde et budget indenfor rammen uanset at der efterfølgende vil fremkomme et resultat af en analyse, som anviser besparelsesmuligheder. Prognose for 2019 og 2020 Alle områder har udarbejdet den første budgetopfølgning for 2019, som er udarbejdet på baggrund af data pr. 1. februar. Opfølgningen er administrativ og alene lavet på de områder der ligger udenfor 1

2 selvforvaltning. Normalt skal der ikke udarbejdes prognose for kommende år, i forbindelse med budgetopfølgningen, men fordi der skal laves et oplæg til omprioritering, er der også udarbejdet egentlige prognoser for 2020 samtidig med budgetopfølgningen. At prognoserne alene er lavet på områder udenfor selvforvaltning, gør ikke tallene usikre. Det er udgiftsområderne udenfor selvforvaltning, som får merudgifter hvis aktiviteten stiger. Det sker enten ved at der skal tildeles større budget til en af vores egne virksomheder, hvis de skal have flere indskrevne eller hvis vi køber flere pladser udenbys. Virksomhederne må forventes at overholde deres budget. I løbet af foråret er der udarbejdet nye prognoser for 2020 til brug for budgetbehandlingen i udvalgene. Administrationen har fremlagt spareforslag, der hvor budgetrammen ikke kunne dække uændret serviceniveau. Det gælder Børne- og Skoleudvalget og Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget. De øvrige fagudvalg har ikke budgetudfordringer. Nedenstående tabel viser prognosen for 2019 og 2020 pr. politikområde. Under tabellen er der tilføjet kommentarer til nogle af prognosetallene. I marts måned var der samlede budgetudfordringer for 16,6 mio. kr. I juni måned er budgetudfordringerne for 2020 steget til samlet 20,2 mio. kr. De viste budgetudfordringer er FØR kompenserende besparelser. Udvalgene har vedtaget en række kompenserende besparelser. Udfordringer og eventuelle kompenserende besparelser er beskrevet efter nedenstående tabel. Kommentarerne er opdelt i kommentar til prognose for 2019 og til prognose for i mio. kr. Prognose Prognose Prognose Budget ramme fremlagt i fremlagt i fremlagt i 2020 marts marts juni Økonomiudvalget Politikere 0,0 0,0 0,0 20 Administration 0,0 0,0 0,0 329 IT -1,0 0,0 0,0 40 Jord og bygninger 0,0 0,0 0,0 1 Brand og Redning 0,2 0,2 0,0 19 Tværgående områder -1,0 0,0 0,0 143 Ejendomme 2,0 0,0 0,0-1 Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget Ældre 0,0 0,0 3,9 617 Handicappede og Psykiatri 1,9 6,4 6,4 415 Sundhed 0,0 5,0 7,0 165 Børne- og Skoleudvalget Børn og Unge 3,0 6,5 4,4 287 Dagpasning 0,0 0,0 0,0 299 Undervisning -20,8 0,0 0,0 795 Kultur og Demokratiudvalget Kultur og Fritid -2,3-1,5-1,5 125 Teknisk udvalg Natur, vand og miljø 0,0 0,0 0,0 12 Trafik og Grønne områder 0,0 0,0 0,0 131 Plan og Erhvervsudvalget Plan og Erhverv 0,0 0,0 0,0 11 I alt -18,0 16,6 20,

3 Kommentarer til prognose for 2019 Prognoserne for 2019 er udarbejdet inkl. forventede overførsler fra Mindreforbrug i 2019 kan derfor ikke nødvendigvis forventes at være varige. Prognoserne for 2020 er udarbejdet uden forventede overførsler fra 2019, sådan at de viser de varige over- eller underskud. IT Der forventes mindreudgifter pga. monopolbruddet, som giver flere it-leverandører og dermed forventede lavere priser. Der er budgetteret med besparelser på monopolbrud i 2019 på 1 mio. kr. og 2020 på 2 mio. kr., men der forventes at kunne opnås yderligere 1 mio. kr. i besparelse i 2019, mens der ikke forventes yderligere besparelser i 2020, udover de 2 mio. kr., der er budgetteret med. Ved den seneste budgetkontrol pr. 1. maj forventes der ikke længere nogen mindreudgifter på politikområdet IT. Brand og Redning Bidraget til Brand og Redning er sat op til fastholdelse af dagberedskab. Tværgående områder Der forventes lavere udgifter til udbetaling Danmark, idet betaling for it-systemer til udbetaling Danmark bliver billigere pga. monopolbruddet. Ejendomme Der er dels overført et underskud på 1 mio. kr. fra 2018 og derudover blev der ikke tilført fuld dækning for manglende huslejeindtægter ved Økonomiudvalgets omprioritering imellem udvalgets områder ved budgetbehandlingen. Budgettet er dækkende fra Børn og Unge Der forventes merudgifter på 3 mio. kr. Undervisning Der forventes mindreudgifter på 20,8 mio. kr., som primært skyldes, at de afsatte midler til kompetenceudvikling ikke alle sammen vil nå at blive brugt i De overgangsmidler Næstved fik pga. skolereformen er besluttet anvendt til kompetenceudvikling, så lærerne har linjefag i det de underviser i. Midlerne modtog vi i , men er besluttet anvendt over en længere årrække frem til og med 2020, hvorfor der overføres midler imellem årene. Kultur og Demokratiudvalget Der er afsat 1 mio. kr. i afledt drift til nyt vandkulturhus i 2019, som ikke skal bruges. Derudover forventes der mindreudgifter i 2019 på 1,3 mio. kr. pga. tidsforskydninger, primært et projekt, hvor en del af udgifterne først forventes at blive afholdt i Trafik og Grønne områder 3

4 Der forventes et mindreforbrug på godt 2 mio. kr. hvoraf de 1,7 mio. kr. skyldes en forventet mindreudgift til kollektiv trafik. Den mindreudgift foreslås reserveret til imødegåelse af merudgifter til Flextur, når forsøgsordningen Næstved landflex udløber pr. 1 juli Det resterende mindreforbrug på kr. skyldes mindreudgift til betaling af vejafvandingsbidrag for Dette beløb foreslås reserveret til dækning af evt. mindreindtægter fra betalt parkering. Derudover har Teknisk Udvalg lavet en reservation i budget 2019 på 1,4 mio. kr. til dækning evt. merudgifter vedr. regnskab 2018 for kollektiv trafik. Reservationen er fordelt med kr. fra vejbelysning og kr. fra tilbageførslen af 1%-besparelsen til Park og Vej. Reservationen foreslås sat i bero, da det p.t. ser ud som om budgettet for kollektiv trafik selv kan rumme merudgiften vedr Ved en af årets 3 budgetkontroller skal udvalget forholde sig til, om reservationen skal tilbageføres til vejbelysning samt park og vej. Begge mindreforbrugene vedrører alene Ved budgetkontrollen pr. 1. marts besluttede teknisk udvalg af frigive de reserverede beløb, idet den faktiske merudgift til kollektiv trafik kan rummes indenfor det afsatte budget til kollektiv trafik. Og tilbageføre dem til vejbelysning samt Park og Vej. Kommentarer fra fagområderne til prognose i 2020 Generelt Prognoserne er udarbejdet uden at medtage forventede overførsler fra De områder hvor der forventes merudgifter i 2020 er typisk, fordi der forventes vækst i antal modtagere. På Dette er baseret på, at der historisk har været en vækst på området. Der forventes også yderligere vækst i , som ikke er medtaget her. Økonomiudvalget samlet På Økonomiudvalgets område er der ikke anført budgetudfordringer, i skemaet på side 2. Der er nogle budgetudfordringer, men de er ikke medtaget, idet administrationen d. 17/6 fremlægger finansieringsforslag som kan dække budgetudfordringerne. Da finansieringsforslagene ikke medfører at der ændres serviceniveau betragtes det som omprioriteringer på udvalgets område. Der er dog en budgetudfordring som skal nævnes, men som ikke er beløbssat. Det er Ny Ferielov. Den nye ferielov vil have konsekvenser for kommunerne. Lønmodtagernes feriemidler, som er optjent efter de gamle regler i perioden 1. september 2019 til 31. august 2020 skal administreres af LD fonden. Der skal årligt indbetales et bidrag til fonden, for Næstved Kommune skønnes et beløb på ca kr. Derud over skal de indefrosne midler også indbetales til fonden. Dette kan gøres på 3 måder: 1. Hele beløbet betales på en gang (skøn 220 mio. kr.) i år Der betales efterhånden som ansatte forlader arbejdsmarkedet og har krav på deres indefrosne feriepenge - beløbet vil her være med renter/indeksering (foreløbig skøn 6,5 mio. kr. årligt) 3. Der indbetales et større beløb til fonden, for at afvikle hurtigere. 4

5 Administrationen afventer p.t. en vejledning fra KL., samt evt. kompensation via økonomi forhandlingerne. Byrådet skal konkret beslutte hvilken ordning der skal vælges Der er ikke medtaget noget beløb i oversigten over budgetudfordringer, da beløbet er usikkert og derudover kan kommunerne blive kompenseret for merudgiften. Handicappede og Psykiatri Der er lavet prognose for de to områder samlet. Budgettet for 2019 er forhøjet i forhold til 2018 og der overføres ikke underskud på handicapområdet, idet det holder sig indenfor det, som eftergives. På Psykiatri overføres et underskud på kr. Prognosen for 2019 bygger på de helt konkrete cpr. numre som får en ydelse i dag, korrigeret med de besluttede besparelser fra sidste års budgetlægning, som endnu ikke er slået igennem. Prognosen viser et forventet merforbrug i 2019 på 1,9 mio. kr. Prognosen for 2020 tager udgangspunkt i merforbruget i 2019 på 1,9 mio. kr. Tillagt 2,5 mio.kr., som tilgangen af de 18 årige koster mere end demografimodellen dækker og tillagt yderligere 2 mio. kr. i tilgang af borgere over 18 år, svarende til den tilgang, der har været i de foregående år. I alt 6,4 mio. kr. Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget har i alt besluttet besparelser for 9,45 mio. kr. til delvis dækning af de samlede udfordringer i udvalget på 17,3 mio. kr. De besluttede reduktioner er alle besluttet med iværksættelse i 2019 og er følgende: Varmestuen reduceres (handicapområdet), kr. Revurdering af takst egne tilbud (handicapområdet), kr. Tilført bloktilskud til Værdig død og aflastning af pårørende bortfaldet (ældreområdet), kr. Klippekort plejecenter afskaffet (ældreområdet), kr. Ekstrabevilling til privatleverandører nedjusteret (ældreområdet), kr. Sundhed De forventede merudgifter skyldes en fortsat forventning om en årlig vækst på 12% til hjælpemidler til stomi og inkontinens, hvilket betyder merudgifter på 5 mio. kr. Der er ikke umiddelbart tilgængeligt data om hvorvidt det skyldes vækst i antal modtagere eller vækst i prisen på hjælpemidlerne. Hjælpemidlerne er omfattet af udbud. I 2018 var der et merforbrug på 2,3 mio. kr. og i 2019 forventes der et merforbrug på 3 mio. kr. Disse forventes at kunne opvejes af mindreforbrug på andre områder. Da andre områder imidlertid også er i vækst forventes denne løsning ikke mulig i Den vederlagsfri fysioterapi viser efter 3 måneders afregning i 2019, høj udgiftstilvækst, og fortsætter den i 2020, ser vi frem mod et merforbrug på knapt 4 mio. kr. 5

6 I 2018 var udgiftstilvæksten ellers betydeligt lavere, og den nye overenskomst på området skulle også virke udgiftsdæmpende. Overenskomsten er dog en samlet økonomiske ramme for hele landet, hvor kun overskridelser samlet set modregnes det følgende år. Det foreslås, at der afsættes halvdelen, af den beregnede tilvækst nemlig 2 mio. kr. i 2020, og uden at der pt. vurderes stigning i overslagsår. Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget har i alt besluttet besparelser for 9,45 mio. kr. til delvis dækning af de samlede udfordringer i udvalget på 17,3 mio. kr. De besluttede reduktioner er alle besluttet med iværksættelse i 2019 og er følgende: Varmestuen reduceres (handicapområdet), kr. Revurdering af takst egne tilbud (handicapområdet), kr. Tilført bloktilskud til Værdig død og aflastning af pårørende bortfaldet (ældreområdet), kr. Klippekort plejecenter afskaffet (ældreområdet), kr. Ekstrabevilling til privatleverandører nedjusteret (ældreområdet), kr. Ældre En ændret aftale mellem regeringen, KL, Danske Regionerne og FOA vil fra 2020 og frem, betyde en ændring i antallet af social- og sundhedselever til kommunerne. Administrationen vurderer, at dette vil betyde en stigning i udgifterne til elever på 3,0 mio. kr. i Udgifterne forventes fordoblet i 2021, da der optages elever hvert år. Der er i aftalen lagt op til, at kommunerne vil blive kompenseret for ændringen med økonomiaftale Omfanget af kompensationen er dog usikker, hvorfor eventuelt kompensation ikke indgår i beregningen af budgetudfordringen for overtagelse af elever, men i stedet er den stigende udgift medtaget som en budgetudfordring. Derudover bortfalder egenbetaling fra akutpladser. Det årlige beløb udgør kr. som dermed er indregnet i områdets budgetudfordring. Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget har i alt besluttet besparelser for 9,45 mio. kr. til delvis dækning af de samlede udfordringer i udvalget på 17,3 mio. kr. De besluttede reduktioner er alle besluttet med iværksættelse i 2019 og er følgende: Varmestuen reduceres (handicapområdet), kr. Revurdering af takst egne tilbud (handicapområdet), kr. Tilført bloktilskud til Værdig død og aflastning af pårørende bortfaldet (ældreområdet), kr. Klippekort plejecenter afskaffet (ældreområdet), kr. Ekstrabevilling til privatleverandører nedjusteret (ældreområdet), kr. Børn og Unge: De forventede merudgifter i 2020 består af en række forskellige årsager: - En forventet vækst i anbringelser og forebyggelse på 0,7% svarende til, hvad der i de seneste år har været i vækst på landsplan udover almindelige prisstigninger, idet væksten forventes at fortsætte og ligeledes være gældende i Næstved Kommune. - En forventet øgning i socialfaktor. ECO nøgletal opgør behovet for udgifter på børn og ungeområdet efter objektive kriterier. ECO nøgletal opgør det ikke så tit, men de gange de har 6

7 opdateret det, er behovsindekset i Næstved steget. Hvis socialfaktoren stiger i Næstved i forhold til hele landet vil behovet stige udover den landsgennemsnitlige stigning i forrige punkt. - Der er markant øget efterspørgsel på PPV blandt andet fra skolerne. Pt. er der meget lange ventelister til psykolog. - Det er øgning i antal borgere der får hjemmetræning og tabt arbejdsfortjeneste. Vækst på landsplan: Udvikling i kommunal socialfaktor: Psykologer Hjemmetræning og tabt arbejdsfortjeneste I alt 1,5 mio. kr. 1,6 mio. kr. 2,4 mio. kr. 1,0 mio. kr. 6,5 mio. kr. Udover de ovennævnte 6,5 mio. kr., så er der yderligere usikkerhed omkring lovligheden af at opkræve forældrebetaling i Akaciehuset (særlig daginstitution). Hvis det bortfalder koster det 2 mio. kr. årligt. Det er et meget stort pres fra daginstitutionerne om at få børn på Akaciehuset, svarende til at det burde udvides svarende for 2,5 mio. kr. Alternativt kunne der være behov for flere resurseinstitutionspladser i daginstitutionerne. En genvurdering af budgetudfordringerne i 2020 nedsætter de forventede merudgifter til 4,4 mio. kr. Udvalget har besluttet besparelser for kr. til delvis dækning af merudgiften på 4,4 mio. kr. De besluttede reduktioner er: Støtte i institutionslignende anbringelser, kr. Supervision fra psykologgruppen til ansatte i CBU og CDS, kr. Udvalget forholder sig til følgende på et senere tidspunkt: Flytning af dele af Døgndiamanten til Holme-Olstrup Gevinst i forbindelse med 0-18-årsanalysen Undervisning Der forventes mindreudgifter på 3 mio. kr. på reguleringskontoen, som forventes anvendt på budgetudfordringer på den øvrige del af skoleområdet udenfor selvforvaltning. Der forventes stadig balance samlet set på politikområdet, efter der er foretaget omfordelinger indenfor politikområdet. Kultur og Fritid Der er afsat 1,5 mio. kr. fra 2020 til drift af nyt vandkulturhus. Beløbet vil tidligst skulle bruges fra efteråret Kultur og Demokratiudvalget har foretaget omprioriteringer. Der er tilført kr. til vagtordning på Næstved Bibliotek og kr. til designlinje på talentskolen på Holmegaard Værk. Det er nye aktiviteter og ikke merudgifter ved uændret aktivitet. Beløbene er finansieret af kr. fra Fritidsejendomme (konsekvens; mindre drift og vedligeholdelse) kr. fra Kultur, PR og kommunikation (konsekvens; mindre PR og kommunikation) 7

8 kr. fra driftstilskud til selvejende idrætshaller (konsekvens; mindre råderum til efterregulering/akut nødreparation) kr. fra Multihuset Sydpolen (styrket foreningsaktivitet muliggør mindre aktivitetstilskud) 8