Midnight Shopping ApS

Transkript

1 Midnight Shopping ApS Håndværkervej Rønne Årsrapport 1. maj april 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/10/2018 Tim Nybro Hansen Dirigent

2 Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11

3 Side 3 af 15 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Midnight Shopping ApS Håndværkervej Rønne Telefonnummer: adresse: lf@jf-data.com CVR-nr: Regnskabsår: 01/05/ /04/2018 Danske Bank A/S Store Torv Rønne

4 Side 4 af 15 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for perioden 1. maj april 2018 for Midnight Shopping ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsrapporten, der ikke er revideret, aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er er ledelsens opfattelse, at åresregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2018 samt at resultatet af selskabets aktiver for perioden 1. maj 2017 til 30. april Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Rønne, den 31/10/2018 Direktion Lars Falk Direktør Tim Nybro Hansen Direktør

5 Side 5 af 15 Ledelsesberetning Selskabets forretningsområde er onlinesalg af tekstiler fra webshoppen underdrenge.dk og onlinesalg af bornholmske produkter fra webshoppen bornholmbornholmbornholm.dk. Der har i regnskabsåret været afholdt ekstraordinære omkostninger til etablering og tilpasning af ny og eksisterende webshop og til indretning på ny lokation. Der er ingen væsentlige usikkerheder ved indregning og måling. Årets resultat udgør t.kr hvilket ikke er tilfredsstillende. Selskabtes balence udviser en samlet aktivmasse på t.kr. 617, og en egenkapital på t.kr Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Der forventes i regnskabsåret 2019 en mindre stigende aktivitet som følge af nedjusteret omkostninger til markedsføring og freelancere, men en forbedret indtjening for regnskabsåret 2019.

6 Side 6 af 15 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Årsregnskabet for Midnight Shopping ApS for 2018 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for selskaber i regnskabsklasse B. --- Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtigelser, der måles i dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtigelser samt tilbageførsel som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtigelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtigelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. --- Med henvisning til årsregnskabslovens 32 er visse indtæger og omkostninger sammendraget i regnskabsposten bruttofortjeneste. Bruttofortjenesten består af sammentrækning regnskabsposterne nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer, handelsvarer, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger. Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Salgsomkostninger omfatter varekøb med fradrag af rabatter samt årets forskydning i varebeholdningerne. Andre eksterne omkostninger debitorer mv. --- omfatter omkostningerne til salg, reklame, administration, lokaler, tab på Erhvervet goodwill måles ved første indregningen til kostpris og efterfølgende til kostpris med fradrag af akkumulerde afskrivninger. Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives denne til lavere værdi. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventet tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Aktuelle skatteforpligtigelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af

7 årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige inkoster samt for betalte acontoskatter. Side 7 af 15 Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til nominel værdi.

8 Side 8 af 15 Resultatopgørelse 1. maj apr Note Nettoomsætning Eksterne omkostninger Bruttoresultat Personaleomkostninger... 3 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat I alt

9 Side 9 af 15 Balance 30. april 2018 Aktiver Note Goodwill Immaterielle anlægsaktiver i alt Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Fremstillede varer og handelsvarer Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Udskudte skatteaktiver Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Side 10 af 15 Balance 30. april 2018 Passiver Note Registreret kapital mv Andre reserver Overført resultat Egenkapital i alt Gæld til banker Langfristede gældsforpligtelser i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Side 11 af 15 Noter 1. Nettoomsætning Salg underdrenge.dk Salg bornholmbornholmbornholm.dk Eksterne omkostninger Eksterne omkostninger Vareindkøb underdrenge.dk Vareindkøb bbb.dk Køb af varer - EU Regulering af varelager Andre direkte omkostninger Vedligeholdelse og rengøring Forsikringer Fragt udgifter Transport og rejser Reklamer og markedsføring Restaurant Kontorartikler Website Telefon og internet Øvrige adm.omkostninger Små anskaffelser Konsulenter og freelancere Eksterne omkostninger i alt Personaleomkostninger Virksomheden har i regnskabåret 2017 primært været drevet af de to direktører, som ikke har hævet løn eller anden form for honorarer. Øvrig drift af virksomheden er sket ved køb af konsulenter og freelancere, hvorfor der ikke er udgiftsført løn og øvrige personaleomkostninger.

12 Side 12 af Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Bygninger 0 0 Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Andre finansielle indtægter Fondsmidler u. moms Øvrige finansielle omkostninger Renteudgifter Gebyrer Regulering af udskudt skat Skat af årets resultat Aktuel skat Ændring af udskudt skat 0 0 Regulering vedrørende tidligere år

13 Side 13 af Immaterielle anlægsaktiver i alt Erhvervede patenter. kr. Kostpris primo 0 Tilgang Afgang 0 Kostpris ultimo Af- og nedskrivning primo 0 Årets afskrivning 0 Af- og nedskrivning ultimo 0 Regnskabsmæssig værdi ultimo Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og Produktionsanlæg Andre bygninger og maskiner Anlæg mv. kr. Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Opskrivninger primo Årets opskrivning Opskrivninger ultimo Af- og nedskrivning primo Årets afskrivning Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Varebeholdninger i alt Varelager

14 Side 14 af Andre tilgodehavender Til gode hos leverandører Deposita, Håndværkervej Periodicering Tilgodehavender i alt Til gode hos kunder Til gode hos leverandører Deposita, Håndværkervej Periodicering Likvide beholdninger Bankbeholdning , Danske Bank i alt kr Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består nom. kr anparter i CVR-nr Ændringer i aktiekapitalen de seneste fem regnskabsår: Aktiekapital Tilgang , kapitaludvidelse 0 Aktie-/anpartskapital ultimo kr. 15. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år Prioritetsgæld Kreditinstitutter Leasingforpligtelser

15 Side 15 af Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring 2017/18 kr. Regulering udskudt skat Momsafrunding Kortfristede gældsforpligtelser i alt Skyldnere til leverandører Hensatte forpligtigelser Oplysning om usædvanlige forhold Virksomheden flyttede til ny lokation i regnskabsåret Der har i den forbindelse været ekstraordinære omkostninger til lokaleindretning og driftsmateriel. Virksomheden har i regnskabsåret 2017 foretaget en større ombygning og tilpasning af den eksisterende webshop og opbyggede samtidig også en ny webshop til salg af varer på hjemmesiden hvilket har medført ekstraordinære udgifter til reklame, markedsføring og konsulenter.