Notat til ØK den 4. juni 2012

Transkript

1 Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der blev fremlagt som ØKV 1, samt en række forslag til konkrete / enkeltstående reduktioner/besparelser, der kan træffes beslutning om, således at udgifter udskydes/undlades i 2012 væsentligst rettet mod driften og budgetoverholdelse indenfor servicerammen, men der er endvidere medtaget enkelte anlægsforslag i relation til likviditeten. Genvurderingen af ØKV 1 resultatet jf. beslutninger på de politiske møder i maj måned har især betydet nye vurderinger på henholdsvis Arbejdsmarkedsudvalgets og Sundhedsudvalget områder ud fra ændrede forudsætninger i forhold til ØKV1. Resultatet ændres samlet set med knap 18 mio. kr., hvor af knap 12 mio. vedrører en midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet, mens den næst største enkeltstående ændring vedrører jobrotationsprojekt på ældreområdet, som ikke indgik i forudsætningerne for ØKV1 vurderingen. Sidst er der medtaget den økonomiske udfordring, der især følger af den besluttede genopretningsplan på det specialiserede område vedrørende økonomiudvalgets ramme. Udvalg Korr. budget inkl. overførsel Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV 1 ændring ØKV 1 genvurdering Arbejdsmarkedsudvalget 275,7 2,9-11,9-9,0 Børne og Ungdomsudvalget 467,9 5,2 0 5,2 Kultur og Fritidsudvalget 47, Sundhedsudvalget 390,8 15,6-5,1 10,5 Teknik og Miljøudvalget 56, Økonomiudvalget 203,7-10,4 3,0-7,4 I alt drift 1.441,8 13,3-14,0-0,7 Anlæg 75,9-25,0 0-25,0 Lån og renter -9,9 21,6 0 21,6 Total 1.507,8 9,9-14,0-4,1 Indenfor servicerammen 1.167,8 7,7-2,1 5,6 Udenfor servicerammen 274,0 5,6-11,9-7,6 Ved ØKV 1 var udfordringen i forhold til servicerammen opgjort til ca. 7,7 mio. kr. opgjort som de vurderede netto mer- og mindreudgifter eksklusiv arbejdsmarkedsudvalget og 1,3 mio. kr. vedrørende boligstøtteområdet under Økonomiudvalget. I beløbet er medtaget budgetpuljen på 10 mio. kr. Uden den ville udfordringen således være 17,7 mio. kr. Pt. vurderes den samlede udfordring indenfor servicerammen, at udgøre ca. 6,9 mio. kr., inklusiv budgetpulje på 10 mio. kr., hvor de væsentligste ændringer er nærmere beskrevet nedenfor. Der er sidst en række administrative forslag, til imødegåelse af udfordringen og dermed medvirke til at budgettet for 2012 overholdes. Det bemærkes at der ikke er forudsat økonomiske reduktioner/effektiviseringer på det specialiserede socialområde i forhold til ØKV 1 Side 1 af 7

2 i dette notat. Det er dog forvaltningens vurdering, at de initiativer, der ligges op til i den samlede genopretningsplan alt andet lige vil have en positiv økonomisk betydning. Det bemærkes endvidere at en vigtig forudsætning for dette er, at de områder der i ØKV 1 blev vurderet til at bidrage med mindreforbrug, herunder daginstitutioner, skoler og administration fastholder dette. Arbejdsmarkedsudvalget I forhold til ØKV 1, er der ultimo maj lavet en vurdering af midtvejsreguleringen for regnskabsåret Midtvejsreguleringen for 2012 opgøres først medio juni 2012 og udmeldes endeligt til kommunerne ca. 1. juli På grund af de seneste års usikkerhed om reguleringer på området, er der ikke medtaget skøn herfor i ØKV 1. I ovenstående er der dog lavet det skøn, at der tilføres minimum 11,9 mio. kroner i 2012 ud fra den gamle model og da Rebild Kommune i den nye model tilføres yderligere midler i 2011, forventes det at være et minimunsbeløb. Reguleringer, som følge af ny udligningsreform vedrørende beskæftigelsesordninger vil ikke påvirke resultatet for Skøn for lov- og cirkulæreprogram samt reguleringer af beskæftigelsestilskuddet for 2011 og 2012 udmeldes først endeligt ca. 1. juli Det bemærkes at økonomien på Arbejdsmarkedsområdet generelt er udenfor servicerammen. Nedenfor skitseres kort ændringer og reguleringer på beskæftigelsesområdet i henhold til nuværende lovgivning. Generelt reguleres økonomien på beskæftigelsesområdet en gang årligt i forlængelse af aftalen om kommunernes økonomi. Derudover er der fremsat lovforslag om ændret fordeling af beskæftigelsestilskuddet til finansiering af udgifter til forsikrede ledige. Lov- og cirkulæreprogram og budgetgaranti Der forventes ikke en egentlig regulering af de budgetgaranterede områder i En opgørelse af den samlede regulering for 2011 for kommunerne under et viser, at kommunerne skal have 759 mio. kr.. De forventes indregnet i bloktilskuddet for 2013 og vil derfor alene indgå som en del af budgetlægningen for Rebild Kommunes andel heraf udgør ca. 4 mio. kr. Endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet 2011 Der er fremsat lovforslag om ændret fordeling af beskæftigelsestilskud. Lovforslaget forventes vedtaget inden sommerferien og har betydning for reguleringerne af beskæftigelsestilskuddet for 2011 og fremad. I en opgørelse over beskæftigelsestilskuddet for 2011 med den nye model skønnes Rebild Kommune, at skulle have et samlet tilskud på 69,0 mio. kr. Rebild Kommune har i forbindelse med midtvejsreguleringen for 2011 modtaget 68,6 mio. kr. Der forventes således en mindre negativ regulering på ca. 0,5 mio. Reguleringen vil blive foretaget i 2013, og påvirker således ikke Side 2 af 7

3 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet 2012 Den seneste opgørelse af KLs prognosemodel på området viser, at der for 2012 skal tilføres Rebild Kommune 11,9 mio. kr. Der er tale om en foreløbigt skøn. Disse midler udbetales i 4. kvartal 2012 og vil dermed forbedre likviditeten i indeværende år. Sundhedsudvalget I nedenstående genvurdering af sundhedsudvalget er der taget udgangspunkt i det forventede forbrug med udgangen af maj 2012, samt nye og ændrede forudsætninger. Område beløb i mio. kr. Korr. budget inkl. Overførsel Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 31/5 Ændring ØkV1-31/5 Pleje og Omsorg: 184,5 3,5-1,0-4,5 Pleje og Omsorg - fælles 14,0-0,4-0,4 0,0 Ældreboliger Lejetab inkl. Svinget 0,6 2,2 2,2 0,0 Den udekørende sygepleje 7,1 0,5 0-0,5 Myndighed pulje 6,8 0-4,0-4,0 Boformerne -0,2 1,2 1,2 0,0 Sundhed 120,5 0,9 0,3-0,6 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 83,7 0-0,6-0,6 Øvrige områder jf. ØKV 1 36,8 0,9 0,9 0,0 I alt, Sundhed og Pleje og Omsorg 305,0 4,4-0,7-5,1 + = merforbrug og - = mindreforbrug Den udekørende sygepleje Det forventede forbrug for den udekørende sygepleje ved ØKV1 var på 0,5 mio. kr. med udgangspunkt i lønforbruget i 1.kvartal Det forventes med forbruget med udgangen af maj at et eventuelt merforbrug kan holdes indenfor den samlede ramme på området via midler området pulje, hvor der er forudsat et tilsvarende beløb til den udekørende sygepleje. Myndighed Pulje I ØKV1 var der ikke forudsat indtægter fra områdets rotationsprojektet, men vurderet ud fra forbruget med udgangen af 1 kvartal 2012, hvor der samtidig kunne konstateres et stigende fravær. Ved at indregne rotationsprojektets indtægter ud fra de givne forudsætninger og indregne den i vurderingen, sammen med det forbruget ultimo maj, skønnes der nu et mindreforbrug på 4 mio. kr. i Aktivitetsbestemt medfinansiering Det nuværende skøn udgør en mindreudgift på 0,6 mio. kr. Skønnet tager udgangspunkt i prognose fra Regionen, samt forventet regnskab ud fra det skøn, der ligger på det faktiske forbrug til og med marts. Der er en forskydning i afregningen på 2 måneder. Økonomiudvalget På seneste økonomiudvalgsmøde blev der fremlagt en samlet vurdering af udgifter forbundet med genopretningsplan på det specialiserede socialområde og udgifter som følge af den sene- Side 3 af 7

4 ste tids beslutninger i denne anledning. Udgifterne indgik som beskrevet ikke i ØKV 1 og er derfor medtaget i genvurderingen ovenfor. Konkrete administrative forslag I forhold til de konkrete forslag nedenfor, bemærkes det, at en række af de områder, hvor der kan peges på puljer og lignende, der ville kunne indgå, som konkrete forslag til at sikre budgetoverholdelse, er der allerede i ØKV 1 taget højde for, at disse midler ikke anvendes fuldt ud i Disse reduktioner kan således ikke indgå i forhold til en forbedring af resultatet fra ØKV1. Barselspuljen Ved at reducere dækningsgraden til 80 % og lade det være i forhold til den løn der udbetales for den der går på barsel før fradrag af barselsrefusion, kan der i forhold til niveauet i 2011 realiseres 2,4 mio. kr. I dag udbetales 90 % af forskellen på lønnen til den der går på barsel efter fradrag af barselsrefusion. Nedenfor er angivet et eksempel på, hvilket beløb en lønudgift udløser i den tidligere model og i den nye model. Den samlede kompensation er det beløb institution eller center får kompenseret til ansættelse af vikar eller lignende. Kompensationsberegning ved barsel til afløning af vikar refusion pr. mdr. Lønudgift dagpenge 80/90 % Samlet kompensation tidligere model ny model Fremtidens Folkeskole og Skole IT Til fremtidens folkeskole er der afsat 3,8 mio. kr. I ØKV 1 blev det vurderet at der var 2 mio.. kr., der ikke blev anvendt i Der kan således bringes 1,8 mio. kr. i spil. Samtidig er der afsat 1,9 mio. kr. til Fælles IT Folkeskoler, hvor der pt. er fordelt ca. 1 mio. kr. til skoler, mens der er lavet udbud på computere for de resterende 0,9 mio. kr.. Dette udbud kan annuleres og vente til 2013, hvis der træffes beslutning herom snarest. Administrationen vurderer derfor at der udover de 2 mio. kr. der i forvejen indgår bør kunne indefryses yderligere 1 mio. kr. indenfor de 2 områder. Pleje og Omsorg Der kan indefryses 0,3 mio. kr. på arbejdsmiljø og trivsels-puljen og 0,7 mio. kr. på Rehabpuljen i 2012, samlet set et bidrag på 1 mio. kr. Sundhedsfremme og forebyggelse, frivillige I budget 2012 er der afsat 0,3 mio. kr. til øget fokus på koordinering af indsatsen for frivilligt socialt arbejde. Midler kan indefryses i 2012 Forsikringer Side 4 af 7

5 Et forsigtigt skøn kunne være at der kan realiseres 1 mio. kr. i forhold til seneste års forbrug og det faktum at der i 2012 er afsat 1 mio. kr. ekstra til arbejdsskader i forhold til 2011, hvor der var overskud på budgettet. Det er dog således at arbejdsskadepuljen opbygges budgetmæssigt med 1, 0 mio. kr. pr. i henhold til at Rebild Kommune er blevet selvforsikret på området. Side 5 af 7

6 Trepartsmidler. Der er i 2012 afsat 2,8 mio. kr. og overført ca. 0,6 mio. kr. fra Disse midler er bundet i overenskomstaftaler, men i og med at der ikke er igangsat mange projekter pt. vurderes det at der regnskabsmæssigt vil være et overskud på 1 mio. kr. ved udgangen af Søpulje Under Natur og miljø er der afsat en såkaldt sø pulje på 0,1 mio. kr., som pt. ikke er disponeret. Anlæg Der er medtaget et par enkelte anlæg, som kan bidrage til at forbedre likviditets situationen. Det er anlæg, som ikke allerede er vurderet som en del af det vurderede mindreforbrug på 25 mio. kr. i ØKV 1. Side 6 af 7

7 Opsamling Nedenfor er der lavet en opsamling på den seneste vurdering og nævnte forslag. Som det fremgår, vil der kunne opnås budgetbalance indenfor servicerammen, hvis budgetpuljen anvendes til overholdelse af budgettet og de øvrigt angivne forslag besluttes. Med de forventede reguleringer af beskæftigelsesområdet forventes der samlet set budgetbalance på likviditeten i 2012, dog inklusiv fuld anvendelse af budgetpuljen. De konkrete anlægsprojekter der er nævnt er udover den samlede forventning om netto mindreudgifter på anlæg i 2012 på 25 mio. kr. Forslag til handlinger til overholdelse af budget 2012 Indenfor servicerammen Udfordring ØKV1 ekskl. Budgetpulje 17,7 Budgetpulje -10,0 ny vurdering ultimo maj SU -5,1 Genopretningsplan 2012 ØK 3,0 Udfordring 4. juni ,6 Fælles barselspulje ,4 Fremtidens folkeskole og Fælles IT-pulje folkeskoler -1,0 Pleje og Omsorg Trivsel og Rehab -1,0 Sundhedsfremme og forebyggelse, frivillige -0,3 Forsikringer fælles -1,0 Trepartsmidler periodisering -1,0 Søpulje Natur og Miljø -0,1 Udfordring inklusiv "nye" forslag indenfor service ramme -1,2 Udenfor servicerammen Udfordring ØKV1 5,6 ny vurdering - midtvejsregulering ,9 I alt (udenfor servicerammen) -6,3 Samlet driftsresultat ,5 Anlæg Cykelstien Ravnkilde - Nysum -2,0 Byzone pulje -0,5 Anlæg i alt -2,5 Samlet likviditetsvirkning i forhold til ØKV1-10,0 anm. Negativt fortegn er lig en forbedring Side 7 af 7