Grundkursus. Hvad indeholder en moderne pensionsordning og hvordan virker dækningerne? v/ Annemette Sloth, Århus

Transkript

1 Grundkursus Hvad indeholder en moderne pensionsordning og hvordan virker dækningerne? v/ Annemette Sloth, Århus

2 Agenda Den moderne pensionsordning Hvordan virker dækningerne? Pensionsopsparing Udbetalingsformer Investering Nye regler på rate og kapitalpension

3 Firmaaftalens fordele kontra privatindkøb Billige forsikringsdækninger (gruppepriser) Nem adgang til forsikringsdækningerne: Ingen helbredsoplysninger ved etablering af basisdækninger Få helbredsoplysninger og antagelsesrabat ved suppl. dækninger Bedre forsikringsbetingelser (tab af erhvervsevne) Evt. deltagelse i risikoregnskab Attraktive vilkår for pensionsopsparing

4 Helhedsløsningen Med den moderne pensions- og benefitpakke forsøger vi at skabe en positiv spiral til gavn for virksomheden og medarbejderne Virksomhedens fordele Færre sygedage= færre omkostninger Større produktion Mindre træk på arbejdsskadeforsikringen Større medarbejdertilfredshed Bedre bundlinie Medarbejderens fordele Færre sygedage Større livskvalitet Færre forsikringsudbetalinger Bedre risikoregnskab Højere pension i sidste ende

5 Den moderne pensionsordning Eksempel Basis Tilvalg Typisk finansiering Sundhed Forebyggende behandling F.eks. Fysioterapi og massage Psykologisk krisehjælp Arbejdsgiver Behandlingsforsikring Privathospital m.v. Arbejdsgiver eller medarbejder Ved varig mén (ulykkesforsikring) kr. Nej Arbejdsgiver Ved kritisk Sygdom (sum) kr kr. Tryghed Ved tab af erhvervsevnen (pension) 40 % 0-40 % Ved dødsfald (sum) 100 % % Ved dødsfald (børnepension) 0 % 0-25 % Pensionsbidraget Frihed Pensionsopsparing Fastrente (garanti) Markedsrente (eget valg) Markedsrente (forvaltet)

6 Basisdækninger Etableres for alle medarbejdere Ingen helbredsoplysninger Koster typisk 1,0% til 1,5 % af lønnen Solidarisk pris for alle medarbejdere uanset alder Mulighed for solidariske tilvalgsdækninger uden helbredsoplysninger Prisen beregnes hvert år på baggrund af medarbejdernes fordeling på køn og alder Størrelsen af basisdækningerne skal afspejle medarbejdernes lønniveau og virksomhedens holdninger til et passende dækningsniveau Individuel præmie (2. ordens unisex) Solidarisk

7 Forsikringsdækningerne

8 Eksempler på sundhedstiltag Behandling Kiropraktik Massage Fysioterapi Zoneterapi Arbejdspladsjusteringer (på basis af aktuelle problemer) Massage Kiropraktik Temamøder Holdningsbearbejdning vedr. egen rolle ifm. sundhed & forebyggelse Livsstil hvor meget betyder det? Instruktion i løfteteknikker & hjælpemidler Rygskole også for kørende medarbejdere Behandling og forebyggelse Sundhedsprofil Måling af blodtryk og kolesteroltal Livsstilsrådgivning Zoneterapi Fysioterapi

9 Behandlingsforsikring hvorfor? Garanti for hurtig behandling Professionelt og kundevenligt set up Se ventetider på

10 Behandlingsforsikring Hoveddækning Dækker udgifter til forundersøgelse, behandling & operation på privathospital eller hos speciallæge, Tilstanden skal kunne kureres eller langvarigt forbedres

11 Behandlingsforsikring Endvidere dækkes bl.a.: Kiropraktor og fysioterapeut Akupunktur Diætist Psykolog, herunder akut krisehjælp Genoptræning Rekreationsophold Midlertidig hjemmehjælp og hjemmesygeplejerske. Afvænning af misbrug af alkohol, medicin og andre rusmidler. Mulighed for tilkøb af dækning til ægtefælle/samlever og børn

12 Behandlingsforsikring Hvad dækkes ikke eksempler Behandling af forebyggende karakter. Kroniske lidelser opstået inden forsikringens tegning. HIV-relaterede sygdomme. Organtransplantationer og dialysebehandling ved kronisk nyresvigt. Behandling for barnløshed, graviditet eller fødsel. Kosmetiske behandlinger og tandlidelser. Kosmetisk behandling, der foretages som følge af et sygdomstilfælde eller et ulykkestilfælde omfattet af forsikringen, er dog dækket

13 Behandlingsforsikring Skatteforhold Pr. 1/ er der ikke længere skattefrihed for prisen til denne forsikring. Dog er den arbejdsrelaterede del af forsikringen fortsat skattefritaget. Alle medarbejdere skal dermed beskattes af den fritidsrelaterede andel af prisen uanset hvem der betaler forsikringen. Betales forsikringen via pensionsbidraget indberetter selskabet skattepligten. Betales forsikringen udover pensionsbidraget, skal virksomheden beskatte den enkelte på lønsedlen.

14 Ved varig mén - ulykkesforsikring Typisk omfatter ulykkesforsikringen: En sum ved varigt mén på max kr. ved etablering (skattefri udbetaling) Dobbelt erstatning for méngrader mellem 5 % og 50 % Dækning hele døgnet (heltidsulykkesforsikring) Evt. dækning af udgifter til kiropraktik og fysioterapi Kan også omfatte dækning ved dødsfald (denne dækning bør fravælges) Ved et ulykkestilfælde forstås en pludselig hændelse, der forårsager personskader

15 Dækning ved visse kritiske sygdomme Typiske regler En kritisk sygdom skal diagnosticeres Medarbejderen skal være i live Man kan ikke få dækningen udbetalt for den samme sygdom 2 gange (gælder ikke kræft i nogle selskaber, hvis der er gået en årrække mellem 2 diagnoser) Den kritiske sygdom må ikke være diagnosticeret inden tilmeldingen Basisdækning kr. Tilvalgsdækning op til i alt kr. Eksempler på dækninger: Kræft By-pass operation og ballonudvidelse Åreforkalkning i hjertets kranspulsåre Hjerteklapkirurgi Hjerneblødning Blodprop i hjertet Dissemineret sklerose Kronisk nyresvigt Organtransplantationer hjerte, lunge(r), nyre(r), lever og bugspytkirtel Blindhed Døvhed De præcise diagnoser fremgår af forsikringsbetingelserne

16 Dækning ved tab af erhvervsevnen Betingelser Erhvervsevnen skal ud fra en lægelig betragtning være nedsat til halvdelen eller mindre Indtjeningsevnen skal samtidig være faldet til halvdelen eller mindre Karensperiode på 3 måneder Udbetales til arbejdsgiveren så længe der udbetales løn Udbetales længest til det 67. år (enkelte aftaler til det 68. år)

17 Dækning ved tab af erhvervsevnen Forudsætningerne har ændret sig Indførelse af ressourceforløb og jobafklaringsforløb i 2014 skaber yderligere behov for sikring Det offentlige modregner i udbetalingen fra tab af erhvervsevnedækningen når medarbejderen overgår til ressourceforløb Dermed vil den enkelte medarbejdere opleve en væsentlig nedgang i sin indtjening ved i et ressourceforløb Se forløbet på næste planche! Førtidspensionsreform vil resultere i færre førtidspensioner og flere fleksjob Behov for nyt produkt ved tab af erhvervsevne

18 Dækning ved tab af erhvervsevnen Mangler forsørgelse i jobafklaringsperioden 18

19 Hvad gør selskaberne..? Danica Har indført løsning for alle kunder automatisk pr. 1. januar 2016 Dækker suppleringsydelse på optil kr. under jobafklarings- og ressourceforløb udover den valgte forsikringsdækning dog max hidtidig løn. SEB Pension Har indført løsning pr. 1. januar 2016 tilknytning skal ske i samarbejde med SEB Dækker suppleringsydelse på optil kr. under jobafklarings- og ressourceforløb udover den valgte forsikringsdækning dog max hidtidig løn. PFA Har indført løsning pr. 1. januar i første omgang kun muligt på selvstændige aftaler (tilknytning skal forhandles med PFA) Dækker med en opfyldning optil 80% af hidtidige løn Nordea Kommer med en løsning fra 1. juli og fremadrettet Overgang for bestående kunder skal forhandles med Nordea (tilbud) AP, Skandia og Topdanmark Er i gang med at udvikle en suppleringsydelse. 19

20 Dækning ved tab af erhvervsevnen Praktik Willis Towers Watson vil gerne have oplysninger om alvorligt syge medarbejdere så tidligt som muligt Skriv til Når medarbejderen har været sygemeldt i mere end ca. 2-2½ måned, skal der udfyldes en ansøgning om udbetaling til pensionsselskabet Skriv til dk-anmeldelser@willis.com (hvis det ikke allerede er gjort) Hvis medarbejderen går ned i tid i forbindelse med sygdom, bør forsikringsdækningerne opretholdes uændret (som ved fuld tid)

21 Engangssum ved invaliditet Engangsbeløb udbetales såfremt nedenstående er opfyldt: Mistet 2/3 invaliditet (enkelte ordninger fra 50% tab) Karensperiode på 12 måneder (enkeltordninger straks) Varigt tab så længe sagen behandles er skaden ikke varig. Dækningen er stadig krav i nogle overenskomster.

22 Udbetaling ved dødsfald Udbetaling af en sum i tilfælde af den forsikredes dødsfald. Willis anbefaler en skattefri udbetalingen (=ikke fradrag for prisen) Der kan vælges fuld fradrag for prisen (=40% afgift ved udbetaling). Prisen fragår det maksimale beløb for indbetaling til ratepension. Begunstigelse - automatisk Nærmeste Pårørende

23 Begunstigelse ved dødsfald Engangsbeløbet udbetales automatisk til nærmeste pårørende Før 1/ Nærmeste pårørende: 1. Ægtefælle/registreret partner 2. Børn 3. Arvinger ifølge testamente 4. Øvrige arvinger ifølge loven Tilmeldt efter 1/ Nærmeste pårørende: 1. Ægtefælle/registreret partner 2. Samlever i ægteskabslignende forhold, hvis: A. I har boet sammen i to år ved dødsfaldet B. I bor sammen og har, har haft eller venter barn sammen ved dødsfaldet 3. Børn 4. Arvinger ifølge testamente 5. Øvrige arvinger ifølge loven

24 Børnepension ved dødsfald Udbetaling til børn i tilfælde af medarbejderens dødsfald Udbetales indtil barnets 18/21/24 år Udbetales på barnets frikort dermed skattefri udbetaling, og prisen for dækningen er fuld fradragsberettiget Så længe barnet måtte være umyndig er det den efterlevne forældre eller værge der får pengene til barnets opvækst Når barnet er myndigt betragtes det som en almindelig indkomst

25 Opsparing hvordan..?

26 Opsparing Hvordan? Aldersopsparing Nyt produkt i stedet for kapitalpension Max kr. (2016) årligt indbetaling Uden fradrag skattefri opsparing Ingen fradrag i folkepensionens tillæg Henvender sig til medarbejdere, som ikke betaler topskat Samt medarbejdere, som betaler topskat, men ikke ønsker livrentepension Ikke alle selskaber tilbyder produktet på firmaordninger Vigtigt Indbetaling til aldersopsparing og ratepension skal koordineres ved flere leverandører Ratepension standard opsparing Løbende udbetalt i min. 10 år Indbetaling max kr. (2016) Fuld fradrag (også i topskatten) Udbetalt fratrækkes alm. indkomstskat Garanteret udbetaling ved dødsfald Kan konverteres til en livrente Livrentepension Livsvarig udbetaling (stopper ved dødsfald) Mulighed for at vælge garanti ved dødsfald Fuld fradragsret også i topskatten Udbetalt fratrukket alm. indkomstskat

27 Ratepension indbetaling kr årligt Loft på kr årligt for indbetaling til alle former for ratepension samt ophørende livrenter Loftet gælder tilsammen for alle de indbetalinger, som foretages til disse ordninger Tjek dine indbetalinger hvis der indbetales for meget, skal der reguleres Rateloftet er trådt i kraft den 1. januar 2012 Ratepension via firmaordninger træder forud for private ordninger SKAT har skærpet voldsomt på mulighederne for at omfordele præmie såfremt der indbetales for meget på ratepensionen

28 Livrente et godt produkt Når årlig indbetaling til firmapensionen overstiger kr til ratepension vil efterfølgende indbetaling AUTOMATISK gå til livrenten Der er reservesikring i hele opsparingsperioden. Inden du starter udbetaling, tager du stilling til én af nedenstående: 1. fuld udbetaling til dig selv livsvarigt ingen garanti 2. Livsvarig udbetaling til dig og med tilkøb af garanti 3. Livsvarig udbetaling til dig og med tilkøb af livsvarig ægtefælle pension

29 Investering af pensionsopsparingen

30 Gennemsnitsrente Medarbejderen får garanti for størrelsen af pensionen beregnet ud fra en grundlagsrente på 0,5 %(tidligere 4,5 %, 2,5 % og 1,5 %) Depotrenten fastsættes primo året, og vil fremover blive differentieret afhængig af rentegruppen. Renten kan dog tilrettes i løbet af året efter behov! Kunden får en meget konservativ investeringssammensætning med fokus på at holde garantierne i stedet for et langsigtet fornuftigt afkast Gennemsnitsrente systemet er meget dyrt for selskaberne, og tendensen er derfor, at der ikke oprettes nye virksomheder i gennemsnitsrente I nogle selskaber er der gevinst for at flytte ud af gennemsnitsrenten

31 Gennemsnitsrente 2016

32 Afkast i markedsrente middel risiko (50/50) 3

33 Willis anbefaler markedsrente Fordi: Du slipper for garantien Du kan få en mere passende aktieandel i forhold til din opsparingshorisont Du får selv hele investeringsafkastet Forventet højere afkast som dog vil svinge og kan være negativt i enkelte år Bemærk Det bestående depot kan også flyttes til markedsrente vær opmærksom på timingsrisikoen! Hvis du er tæt på pensioneringstidspunktet (5-10 år) kan gennemsnitsrente stadig være den rigtige løsning. Medarbejdere under overenskomst kan have begrænsede muligheder for opsparing i markedsrente

34 Markedsrente (gør det selv) Du vælger selv investeringsfonde og puljer i forhold til din risikovillighed

35 Markedsrente - livscyklus Medarbejderen vælger risikoprofil men behøver ikke følge med Selskabet investerer og optimerer Automatisk nedtrapning af risiko Afkastet svinger dog har mange selskaber mulighed for tilkobling af garanti Billige investeringsomkostninger 35% 25% 15%

36 Uvildig rådgivning Kontakter til Willis Telefongruppe - pensionsspecialister: Eller Mail til din daglige kontaktperson