Assens Marina A.m.b.a. Specifikationer til årsrapporten for 2012

Transkript

1 Assens Marina A.m.b.a. Specifikationer til årsrapporten for CVR-nr Se erklæring om assistance afgivet af uafhængig revisor

2 Indholdsfortegnelse Side Erklæring om assistance afgivet af uafhængig revisor 1 Specifikationer til årsrapporten 2

3 Erklæring om assistance afgivet af uafhængig revisor Til ledelsen i Assens Marina A.m.b.a. På grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger modtaget fra selskabets ledelse har vi opstillet specifikationerne til årsregnskabet for Assens Marina A.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar december. Specifikationerne opstilles efter ledelsens krav til indhold. Selskabets ledelse har ansvaret for specifikationerne. Vi har tilrettelagt og udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om assistance med regnskabsopstilling og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Vi har, hvor det er relevant, afstemt specifikationerne til selskabets årsregnskab for, som vi har revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold eller supplerende oplysninger. Vi har ikke revideret eller udført review af specifikationerne og udtrykker derfor ingen konklusion derom. Odense, den 15. februar 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Mikael Johansen statsautoriseret revisor 1

4 T 1 Lejeindtægt Lejeindtægt fra andelshavere og lejere Salg diesel Lejeindtægt fra gæstepladser Lejeindtægt fra stativer og brugsret stativer Indtægt fra bruseautomat, betalingsautomat m.v Bådløft Salg vedrørende bom Salg vaskerum Indtægt fra vedligeholdelse udearealer feriehuse Andre indtægter Andre eksterne omkostninger Reparation og vedligeholdelse af maskiner og inventar Reparation og vedligeholdelse af bygninger Reparation og vedl., pæle Reparation og vedl., broer Reparation og vedl. el og vand Reparation og vedl., plæne, veje og stier Reparation og vedl. stativer og løftevogn Pladsnumre og skiltning Grillplads Reparation og vedligeholdelse El til broer og både Vand Renovation El og olie til toilet og kontor Elafgift og CO2-afgift Skatter og forbrugsafgifter

5 T 2 Andre eksterne omkostninger (fortsat) Kontorartikler Telefon og internet Porto og gebyrer Forsikringer Kontingenter Kontingentopkrævning Edb Revision Regnskabsmæssig assistance og anden rådgivning Bogføring Ekstern konsulentbistand Forureningsundersøgelse Generalforsamling Mødeudgifter Diverse 0 11 Administrationsudgifter Drift af travelift 0 2 Drift af travelift 0 2 Rengøring Vagtordning Omkostninger kortautomat Erstatning skader Forbrugsartikler til toiletbygning Køb af diesel Småanskaffelser Diverse Øvrige udgifter Annoncer og reklame Repræsentation Salgsomkostninger

6 3 Personaleomkostninger T Bestyrelse Lønninger Lønrefusioner 0-11 Lønninger Pensioner arbejdsgiverdel Pensioner ATP mv Andre omkostninger til social sikring Andre omkostninger til social sikring Skattefri kørselsgodtgørelse Personaleforsikring Andre personaleomkostninger Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger Finansielle indtægter Andre kursreguleringer Finansielle omkostninger Renter, kassekredit Renter, erhvervslån Låneomkostninger 0 3 Renter, finansiel leasing

7 6 Andre tilgodehavender, langfristede T Depositum leasingaftale Andre tilgodehavender Tilgodehavende moms Øvrige tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Forudbetalt forsikring Dieselbeholdning Lager af pæle Lager af træ Likvide beholdninger Kasse Kreditinstitutter Erhvervslån Kortfristet del af gæld til kreditinstitutter

8 11 Leasingforpligtelser T Leasingforpligtelse Kortfristet del af leasingforpligtelser Kreditinstitutter Kassekredit (maksimum ) Kortfristet del af langfristet gæld til kreditinstitutter Anden gæld A-skat ATP Feriepengeforpligtelse Skyldig revision Skyldig bogføringsassistance Deposita Restbeløb kranløsning Andre skyldige omkostninger Periodeafgrænsningsposter Indbetalte beløb vedr. køb af brugsret stativer Lejeindtægter til afregning til andelshavere