Budgetopfølgning pr

Transkript

1 Budgetopfølgning pr Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: Sag: G

2 Indholdsfortegnelse Sammenfatning 2 Bemærkninger på områdeniveau: Direktion 11 Administration og service 12 Pleje og Omsorg 14 Social og Arbejdsmarked 17 Dagtilbud Børn 20 Undervisning 25 Børn- og Ungerådgivning (BUR) 28 Plan og Kultur 31 Teknik 34 Sundhed og Handicap 38 Renter, finansiering og balanceforskydninger 43 Bilag 1: Driftsoversigt 46 Bilag 2: Specifikation af tillægsbevillingsansøgninger 2015 og overslagsår, drift 47 Bilag 3: Specifikation af budgetneutrale omplaceringer 2015 og overslagsår, drift 48 Bilag 4: Specifikation af tillægsbevillinger og budgetneutrale omplaceringer 2015 under finansforskydninger Bilag 5: Oversigt over anlæg inkl. tillægsbevillingsansøgninger (ekskl. jordpuljen) 52 Bilag 6: Oversigt over anlæg under jordpuljen

3 SAMMENFATNING Budgetopfølgningen viser et mindreforbrug på både drift og anlæg, men det er mindre end tidligere skønnet. Samlet set skønnes en forbedring af det samlede resultat i forhold til det korrigerede budget på 35,967 mio. kr. hvor det til sidste budgetopfølgning blev skønnet til 91,643 mio. kr. En del af forklaringen på det lavere skøn er, at fagsekretariater og stabe har afleveret 19,15 mio. kr. af deres driftsoverskud fra Opfølgningen viser, at der skal være opmærksomhed omkring serviceudgifterne, idet aftaleholdernes foreløbige meldinger tyder på en overskridelse af servicerammen. Tidligere år har aftaleholderne imidlertid opsparet et overskud, som er større end deres indberettede forventninger. Gentager dette mønster sig i 2015, så er det forventningen, at servicedriftsrammen vil blive overholdt. Forventet årsforbrug pr Der er udarbejdet budgetopfølgning med udgangspunkt i forbruget pr Resultatet af budgetopfølgningen pr viser et forventet mindreforbrug på driften på 38,227 mio. kr., svarende til en afvigelse på 1,3 pct. Indregnes tillægsbevillinger og omplaceringer, fås et mindreforbrug på 42,533 mio. kr. Heraf vedrører størstedelen mindreforbrug på social- og arbejdsmarkedsområdet som modsvares af en forventning om færre indtægter på finansieringssiden. Tabel 1. Oversigt over forventede afvigelser og tillægsbevillingsansøgninger På anlægssiden forventes et mindreforbrug på 23,738 mio. kr. Efter tillægsbevillinger og overførsler, udgør mindreforbruget 17,853 mio. kr. For så vidt angår jordpuljen, forventes et mindreforbrug på 10,383 mio. kr. Der søges om en samlet tillægsbevilling på -4,171 mio. kr. Af den samlede tillægsbevillingsansøgning vedrører 5,652 mio. kr. drift, -4,605 mio. kr. anlæg og -5,218 mio. kr. renter, finansiering og balanceforskydninger. Foruden ansøgning om tillægsbevillinger foreslås forskellige budgetneutrale omplaceringer mellem områder. Tillægsbevillingerne på driften vedrører bl.a. udgifter til modtagelse og integration af flygtninge, som delvist modsvares af tilsvarende indtægter fra staten under finansieringssiden. Faaborg-Midtfyn Kommune modtager 4,284 mio. kr. i tilskud fra staten til formålet. Fagsekretariatet Undervisning søger om en bevilling på kr. til to nye klasser for tosprogede og Social- og arbejdsmarkedsområdet søger om en bevilling på det fulde beløb til midlertidig boligplacering og behandling af de 2

4 mange sager. Sammenlagt er der altså søgt om kr. mere end der er givet tilskud fra staten. Økonomistaben har kontaktet KL og meldingen er, at der ikke er klare bindinger på, hvor midlerne skal bruges. Det er op til den enkelte kommunerne at vurdere, hvor der er mest behov for de ekstra midler i forbindelse med det ekstraordinært høje antal flygtninge. Eftersom det endnu er usikkert præcist hvor store udgifter, der vil være til integration, så indstiller økonomichefen, at der sammenlagt til de to områder gives en bevilling på i alt 4,284 mio. kr., heraf kr. til Undervisning og 3,416 mio. kr. til Social og arbejdsmarked. Der vil til budgetopfølgningen pr blive fulgt op på udgiftsbehovet inden for de to områder med henblik på en eventuel yderligere budgetregulering. Fagsekretariatet Undervisning søger endvidere om en tillægsbevilling på kr. til medarbejderressourcer til Kulturel rygsæk. Både Fagsekretariat Undervisning og Plan og Kultur er meget presset på medarbejderressourcer, hvilket betyder, at det ikke er muligt at fastholde tidsplanen for den videre udvikling af undervisningsforløbene i Den kulturelle rygsæk, hvis der ikke findes ekstra ressourcer til en projektmedarbejder. Økonomichefen indstiller at der ikke gives tillægsbevilling til dette projekt. På anlægssiden (ekskl. Jordpuljen) søges en negativ tillægsbevilling i 2015 på kr. Det vedrører primært restbeløb fra renovering af Nordagerskolen på 6 mio. kr., som lægges i kassen. De 6 mio. kr. indgår som et anlægsønske til budget Endvidere er der en ansøgning om en tillægsbevilling på 1,395 mio. kr. til anlæg vedrørende støjreduktion ved børnehaven Myretuen. En arbejdspladsvurdering i Myretuen har vist, at de ansatte har svært ved at udmønte den pædagogiske praksis indendørs. Akustikken er belastende idet mange rum giver efterklang. Der søges derfor om midler til at opsætte støjdæmpende foranstaltninger. Økonomichefen indstiller at anlægget vedrørende Myretuen belyses yderlig og at det kun er anlægget vedrørende Nordagerskolen som der gives en bevilling til ved denne budgetopfølgning. Renter, finansiering og balanceforskydninger giver anledning til tillægsbevillinger for i alt -5,218 mio. kr. Heraf vedrører -4,284 mio. kr. tilskud til modtagelse og integration af flygtninge 2015 og modsvares af udgifter under Social og Arbejdsmarked og Undervisning se ovenfor. Finansiering af tillægsbevillinger Kommunalbestyrelsen har vedtaget en målsætning om, at der ikke gives ufinansierede tillægsbevillinger. Beslutningen skal ses over et helt regnskabsår. Medregnes tillægsbevillinger fra denne budgetopfølgning, budgetopfølgningen pr , samt sag om jordkøb fra den 11. november 2014, er der tillægsbevillinger for i alt - 6,886 mio. kr. Hertil kommer dog at en del af tillægsbevillingen pr vedrører 6 mio. kr. i restbevilling fra renovering af Nordagerskolen. Denne restbevilling søges som anlæg til budget 2016 og trækkes derfor ud af opgørelsen. Restbeløbet er herefter kr. Der mangler med andre ord ikke finansiering til tillægsbevillinger hvis Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen ønsker at følge Økonomichefens indstilling. Tillægsbevilling (ekskl. jordpulje) Jordkøb (KB 11. nov.2014) Tillægsbevillinger Del total Fratrække anlæg vedr. Nordagerskolen I alt kr kr kr kr kr kr. 3

5 Resultater på delområder I det følgende redegøres for resultatet på delområder. For uddybende bemærkninger henvises til Del II. Direktionen forventer at overholde sit budget i Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling fra Direktionens udviklingspulje til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv på 1 mio. kr. Administration og Service forventer et samlet mindreforbrug på mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 3,7 %. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling fra Økonomi intern og HR & I på kr. til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv. Pleje og Omsorg forventer et samlet merforbrug på 4,961 mio. kr., svarende til 1,3 pct. Fagsekretariatet Pleje og Omsorg forventer et mindreforbrug på 4,279 mio. kr. Heraf demografipulje på 2,450 mio. kr. som ikke er disponeret endnu samt 2,678 mio. kr. vedr. tomgangsleje for plejeboliger og ældreboliger, da Præstekærgaard udlejes til Udlændingestyrelsen og 34 tomme ældreboliger stilles til rådighed til integration. Kostforplejningen forventer et mindreforbrug på kr. Ældreområderne forventer samlet set et merforbrug på mio. kr. Merforbruget vedrører hjemmeplejen og sygeplejen. Der er tale om en stigning på 7,079 mio. kr. siden budgetopfølgning pr Der er iværksat en analyse, der dels skal redegøre for årsager til udviklingen inden for området, dels anvise konkrete forslag til udgiftsreducerende tiltag. Analysen skal foreligge til august Budgetopfølgningen på Social- og arbejdsmarkedsområdet viser en samlet regnskabsforventning på 797,593 mio. kr., hvilket er 26,124 mio. kr. under det aktuelle budget. n skyldes primært et mindreforbrug på 30,408 mio. kr. på overførselsudgifterne, herunder særligt de forsikrede ledige. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive udgiftsneutral set i sammenhæng med finansieringssiden. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering for overførselsudgifter afklares, når der foreligger oplysning om midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet. For serviceudgifterne søges tillægsbevilling på 4,284 mio. kr. svarende til summen af de 2 ekstraordinære særtilskud, som kommunen har modtaget i medfør af aftalen Forståelse mellem regeringen og KL om integrationsområdet. For Dagtilbud Børn forventes et merforbrug på 2,105 mio. kr., svarende til 1,2 % af det samlede driftsbudget. Merforbruget vedrører primært et merforbrug under Dagplejen på 4,189 mio. kr. Merforbruget skyldes, at dagplejen har fået sit budget reguleret, som følge af et børnetal som falder mere end forventet. Der er derfor forsinkelse i tilpasningen af udgifter. Dagplejen vil dog blive delvist kompenseret fra puljen til merudgifter i forbindelse med afskedigelser pga. faldende børnetal med 1,0 mio. kr., samt kr. fra puljen til mere pædagogisk personale. Det endelige merforbrug skønnes herefter at udgøre 2,789 mio. kr. Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn forventer et mindreforbrug på 1,204 mio. kr., svarende til 3,7 %. Daginstitutionerne viser et forventet netto merforbrug på kr. svarende til 0,1 %. På Undervisningsområdet forventes et samlet merforbrug på 3,057 mio. kr. svarende til 0,6 pct. af det samlede driftsbudget. 4

6 Merforbruget stammer primært fra skoler og SFO er hvorimod Fagsekretariatet Undervisning forventer et overskud på 2,225 mio. kr. Mindreforbruget forventes overført til 2016 til bl.a. kompetenceudvikling i forbindelse med folkeskolereformen. Fagsekretariatet Undervisning søger en tillægsbevilling på kr. til medarbejderressourcer til Kulturel rygsæk. Der søges en tillægsbevilling til opstart af 2 nye 2-sprogsklasser 1. august 2015 i Horne med kr. og udgifter til transport af flygtninge til undervisning i Horne med kr. Ansøgningen om tillægsbevillingen vedrørende flygtninge på i alt kr. skal ses i sammenhæng med det ekstra tilskud som kommunerne får i forbindelse med det ekstraordinære høje antal flygtninge. Hovedparten af udgifterne til de ekstra flygtninge afholdes inden for Social- og arbejdsmarkedsområdet. Ud af et samlet budget på 138,951 mio. kr. forventer Plan og Kultur et samlet mindre forbrug på 5,451 mio. kr. Det vedrører primært Fagsekretariatet, som forventer at kunne overføre 5,0 mio. kr. til Midlerne opspares primært på projekter der løber inden for fagområdet. Her kan nævnes ekstraordinær vedligeholdelse af klimaskærm på Faaborg Vandrehjem med 1,2 mio. kr. og Ringe Bio med 1,5 mio. kr. Det er herudover forventningen, at der kan overføres 1,5 mio. kr. vedrørende Fællesudgifter og administration. Der søges en budgetneutral tillægsbevilling på samlet 1,6 mio. kr. i 2015 hvor Fagsekretariatet, jf. kommunalbestyrelsens beslutning om ny administrativ organisering, tilføres midler fra henholdsvis Økonomi, HRI og Direktion. På det tekniske område forventes et samlet merforbrug på 4,836 mio. kr., svarende til 2,9 pct. af det korrigerede budget. Merforbruget skyldes primært, at der er overført underskud fra tidligere år vedrørende vintertjenesten og Ø-færgen. Der forventes et samlet overførselsbeløb til 2016 på -4,324 mio. kr., fordelt med - 6,271 mio. kr. vedrørende vintertjenesten og 1,947 mio. kr. vedrørende øvrige områder. For øvrige områder skal det bemærkes at der nu forventes et yderligere mindreforbrug til energibesparende foranstaltninger på kr. end ved budgetopfølgningen pr For aftaleområdet Sundhed og Handicap forventes et samlet mindreforbrug på 13,993 mio. kr. Mindreforbruget svarer til en afvigelse på -2,5 pct. i forhold til det korrigerede budget. Fagsekretariatet forventer et mindreforbrug på 13,163 mio. kr. inklusiv overførselsudgifter, hvoraf de 7,672 mio. kr. stammer fra overført overskud fra regnskab Dermed forventes der netto et mindreforbrug i 2015 på 5,491 mio. kr. I forhold til budgetopfølgningen pr var der forventet et merforbrug på 2,124 mio. kr. En del af den relativt store ændring skyldes en overførsel på 4,325 mio. til Fagsekretariatets budget fra Tandplejen vedrørende tandreguleringen som fremadrettet er en fælleskommunal opgave med en række andre fynske kommuner. Børn og Ungerådgivningen forventer et overskud på kr. Fra 2014 blev der overført et overskud på 8,3 mio. kr. fra Fagchefen har indgået aftale med direktionen om at aflevere 2,3 mio. kr. af driftsoverskuddet fra Budgettet for 2015 er yderligere reduceret med kr. centralt fra pga. lavere lønudvikling end forudsat i budgettet. Med ovenstående budgetændringer er der for nuværende en forventning om, at BUR kan overføre et overskud til 2016 på ca kr. Dermed bliver det første gang i flere år, hvor BUR kun har en beskeden buffer til imødegåelse af uforudsete anbringelsesudgifter. Vedrørende Socialtilsyn Syd forventes det, at budget og forbrug stemmer overens. 5

7 Anlæg Anlæg ekskl. Jordpuljen Det samlede anlægsbudget ekskl. Jordpuljen udgør netto 152,860 mio. kr. Det samlede forbrug udgør pr ,514 mio. kr., svarende til en forbrugsprocent på 27,7 pct. Til sammenligning udgjorde forbrugsprocenten 19,5 pct. på samme tidspunkt sidste år. For hele året forventes et samlet forbrug på 129,122 mio. kr., svarende til et samlet mindreforbrug på 23,738 mio. kr. og en samlet forbrugsprocent på 84,5 pct. En andel på -4,605 mio. kr. af afvigelsen søges korrigeret ved tillægsbevilling. Tillægsbevillingen vedrører mindreforbrug på 6,0 mio. kr. fra renovering af Nordagerskolen, som lægges i kassen samt en ansøgning om en bevilling på 1,395 mio. kr. vedrørende støjdæmpende foranstaltninger på daginstitutionen Myretuen. Herefter vil den forventede forbrugsprocent stige til 85,4 pct. Det vurderes ikke at være muligt at fremrykke yderligere anlægsinvesteringer fra overslagsårene end der allerede blev fremrykket ved budgetopfølgningen pr Bilag 5 indeholder en oversigt over de enkelte anlæg med angivelse af faktisk og forventet forbrug, tillægsbevillingsansøgninger og bemærkninger til afvigelser/tillægsbevillingsansøgninger. Jordpuljen Jordpuljens anlægsbudget udgør netto 18,920 mio. kr. Der forventes et samlet forbrug på netto 8,537 mio. kr. Til sammenligning var der et forventet forbrug på 8,920 mio. kr. pr Se desuden bilag 6. Renter, finansiering og balanceforskydninger Samlet set på renter, finansiering og balanceforskydninger forventes mindreindtægter/merudgifter for 36,381 mio. kr. Inden for renter forventes en samlet mindreudgift på 1,071 mio. kr. i Det vedrører primært renter af langfristet gæld, da den variable rente er faldet yderligere. For finansiering forventes en mindreindtægt på 25,716 mio. kr. Heraf vedrører 30 mio. kr. færre indtægter fra staten i beskæftigelsestilskud som følge af færre udgifter til forsikrede ledige. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering i forhold til de 30 mio. kr. afklares, når midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet foreligger senere på året. Der søges om en tillægsbevilling på 4,284 i merindtægt. Det vedrører tilskud til modtagelse og integration af flygtninge i Her vil dog være en tilsvarende udgift til boligplacering og ekstra sagsbehandling under social og arbejdsmarked samt undervisning. Balanceforskydninger inkl. låneoptagelse afviger fra budgettet med 11,736 mio. kr. Fagområdet Teknik forventer nu ikke at gennemføre planlagte investeringer til energibesparende foranstaltninger og jordpulje. Da der er 100 pct. låneadgang til energibesparende investeringer og 85 pct. låneadgang til jordkøb, forventes en lavere låneoptagelse. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med lavere udgifter til anlæg Spørgsmål om tillægsbevilling/omplacering afklares ved budgetopfølgningen pr. 30. september Befordringsprojektet Kontiene under befordringsprojektet er gennemgået, hvilket giver anledning til følgende bemærkninger. Det foreslås, at konti under Social- og Arbejdsmarkedsområdet udgår af projektet, da der udelukkende er tale om godtgørelse til personer, hvor der enten er et retskrav eller hvor befordringsgodtgørelsen gives i sammen- 6

8 hæng med en aktiveringsindsats. Herudover foreslås det, at kontiene under Job & Aktiv ligeledes udgår af projektet med den begrundelse, at aftaleområdet både anvender egne biler og ekstern leverandør til befordring af deres brugere og at der løbende sker tilpasninger mellem de to ordninger, som er vanskelig at adskille. Tilbage er der et samlet budget til befordring på 40,768 mio. kr. inklusiv effektiviseringsbesparelsen på 2,5 mio. kr. Der har i starten af året været gennemført udbud af speciel rutekørsel til skole- og handicapområdet. Fællesindkøb Fyn har gennemført udbuddet og har beregnet en samlet gevinst på ca. 1 mio. kr. Det skal her bemærkes, at det ikke konkret kan opgøres, hvor meget der vedrører lavere pris og hvor meget der vedrører ændringer i brugergruppen. På de områder, hvor kommunen anvender FynBus som leverandør, foretages der tilretning at budgetterne i forhold til de på nuværende tidspunkt forventede antal ture og pris inden for de enkelte kørselstyper. Den Kollektive Trafik indgår i beregningerne sammen med den øvrige flextrafik. Der foretages løbende analyser og opfølgninger på de enkelte ordninger. De respektive udvalg vil blive orienteret ved ekstraordinær udvikling på konkrete kørselstyper. Herudover vil forslag til ændringer i kvalitetsstandarder med videre blive sendt til de relevante udvalg til beslutning. Det samlede resultat ultimo maj viser en besparelse på 0,9 mio. kr. svarende til 38 pct. af den budgetterede besparelse i Forventet årsforbrug på aftaleholderniveau Pr forventer 35 aftaleholdere at overholde budgettet, 18 aftaleholdere forventer en overskridelse på max. 4 pct. og 8 aftaleholdere forventer en overskridelse på over 4 pct. Tabellens nederste række viser fordelingen inklusiv tillægsbevillinger som søges til budgetopfølgningen pr Tillægsbevillingerne ændrer ikke på det samlede antal aftaleholdere med budgetoverskridelser over 4 pct. Oversigt over aftaleholdernes forventninger til budgetoverholdelsen ved de seneste 4 kvartalsvise budgetopfølgninger Budgetoverholdelse Overskridelse på under 4 pct. Overskridelse på + 4 pct. I alt Pr Pr Pr Pr Pr inkl. TB Antal aftaleholdere udgør pr i alt 61. Ændringen i forhold til den foregående budgetopfølgning vedrører strukturændringer på dagtilbudsområdet, hvor Snurretoppen i forbindelse med ophør af Femkløveren midlertidigt er oprettet som aftaleholder frem til årets udgang. Bilag 1 indeholder en specificeret oversigt over de enkelte aftaleholderes forventede forbrug og forventede afvigelser i forhold til de aktuelle driftsbudgetter. 7

9 Handleplaner Oversigten herunder viser aftaleholdere, som har eller havde et forventet merforbrug på +4 pct. pr og/eller pr Aftaleholder Forventet forbrugspct. Forbrugspct. Korr. for TBansøgning Bemærkninger BC Vesterparken- Guldhøj 102,2 pct. 102,2 pct. Dagplejen 107,6 pct. 104,9 pct. Myretuen 136,5 pct. 136,5 pct. Broskolen 105,5 pct. 105,5 pct. Landsbyordningen ved Svanninge Skole 104,5 pct. 104,5 pct. Toftegårdsskolen 104,6 pct. 104,6 pct. Brobyskolen 107,5 pct. 107,5 pct. Faaborg Havn 137,8 pct. 134,0 pct. Lunden 104 pct. 104,2 pct. Der er tidligere udarbejdet handleplan for institutionen, som ved denne budgetopfølgning forventer et merforbrug på 2,2 pct. Der forventes en regulering af dagplejens budget med 1,4 mio. kr., hvorefter det samlede merforbrug forventes at udgøre 4,9 pct. Der er iværksat en analyse, men der er behov for yderlig afdækning. Der vil blive iværksat udarbejdelse af en økonomisk handleplan. Denne afvigelse skyldes forventede ekstraudgifter i forbindelse med virksomhedsoverdragelse af Myretuen op ekstra opstartsudgifter ca. 1,040 mio. kr. i 2015, som søges finansieret ved budgetopfølgningen når udgiften har været afholdt. Broskolen viser et merforbrug på 5,5 pct. men forventer regulering af budget og refusioner der ved årets udgang vil være et merforbrug under 4 pct. Der er iværksat udarbejdelse af handleplaner for aftaleområderne Svanninge skole, som kom ud af 2014 med merforbrug på 5,2 pct. Toftegårdsskolen forventer et merforbrug på 3,6 pct. og skal jf. forventet elevtal for skoleåret 2015/16 reguleres med Dette betyder at underskuddet for 2015 vil udgøre 4,6 pct. derfor er der iværksat udarbejdelse af handleplan for afvikling af merforbrug. Der er udarbejdet handleplan. Merforbruget forventes at komme under 4 pct. i 2016 og endelig nedbragt ved udgangen af Der arbejdes med økonomisk handleplan for aftaleområdet Faaborg Havn, hvor der forventes et samlet merforbrug på 37,8 pct. Ved årets afslutning forventes der ikke et merforbrug i forhold til det afsluttende budget. Lunden har således overbelægning og forventer en opskrivning af budgettet via den kvartalsvise regulering af driftsbudgetterne på sundhed og handicapområdet. 8

10 Der arbejdes videre med tidligere udarbejdede handleplaner for institutionen BC Vesterparken-Guldhøj og Femkløveren og Brobyskolen. Der er desuden nye handleplaner under udarbejdelse på Toftegårdsskolen og Landsbyordningen ved Svanninge Skole. Der vil endelig blive igangsat udarbejdelse af ny handleplan på dagplejen. Servicerammen De kommunale driftsudgifter er opdelt på serviceudgifter og overførsler. Eftersom de opgjorte driftsoverførsler fra 2014 til 2015 er indregnet i de korrigerede budgetter, vil servicedriftsrammen som udgangspunkt komme under pres i Forventet luft i servicedriftsrammen pr Mio. kr. Forventet luft i servicedriftsrammen A. Servicedriftsramme 2.101,2 Korr. Budget pr ,5 Forventet mindreforbrug pr ,8 Omplacering fra anlæg til drift 0 B. Forventede servicedriftsudgifter, i alt 2.136,7 C. Forventet overskridelse (A-B) 35,5 Det korrigerede budget pr er på 2.145,5 mio. kr. I dette beløb er foretaget en budgetreduktion på 19,15 mio. kr. i forbindelse med den vedtagne reduktion af fag- og stabschefernes driftsoverskud fra Der forventes, at blive et samlet mindreforbrug på 38,227 mio. kr. på driften heraf vedrører 29,399 mio. kr. overførselsudgifter. Det resterende beløb på 8,8 vedrører aftaleholdernes forventede mindreforbrug på serviceudgifter. Ud fra disse forventninger bliver de samlede serviceudgifter 2.136,7 mio. kr., svarende til en overskridelse af rammen på 35,5 mio. kr. Erfaringerne fra tidligere år viser imidlertid, at aftaleholderne hvert år opsparer et betydeligt overskud, som er større end deres indberettede forventninger. I 2012, 2013 og 2014 har overskuddet udgjort henholdsvis 96, 103 og 91,3 mio. kr. Hvis dette mønster gentager sig i 2015 er det forventningen, at servicedriftsrammen vil blive overholdt, også selvom overførslerne alt andet lige vil blive mindre i år som følge af de reducerede driftsoverførsler. Udviklingen i serviceudgifterne bliver dog et vigtigt fokusområde ved den kommende budgetopfølgning. Hvis der er tegn på at aftaleholderne overfører mindre end normalt, kan det blive nødvendigt at anmode aftaleholderne om at holde igen sidst på året. Dette for at undgå en eventuel regnskabssanktion såfremt kommunerne under ét overskrider den samlede servicedriftsramme. Forventet kassebeholdning Den gennemsnitlige kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen udgør 279 mio. kr. pr mod 218 mio. kr. året før. Der er blevet redegjort nærmere for årsager til udviklingen i likviditeten i forbindelse med regnskabsafslutningen for Beholdningen pr er opgjort til 168 mio. kr. mod 176 mio. kr. sidste år. 9

11 Den forventede kassebeholdning primo 2015 udgjorde 182 mio. kr. Den forventede ultimo beholdning forventes at blive lidt lavere, i det omfang det lykkes at udnytte en større del af anlægsrammen. Herudover vil likviditeten ultimo året bl.a. afhænge af aftaleholdernes brug af opsparede midler, udviklingen under jordpuljen, resultatet af midtvejsreguleringen mv. Økonomiudvalget har vedtaget en målsætning om en ultimo beholdning på minimum 50 mio. kr. og en gennemsnitlig likviditet på minimum 150 mio. kr. Økonomichefens indstilling Direktionen og økonomichefen indstiller til Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens godkendelse, at: Der gives en tillægsbevilling til drift på 4,284 mio. kr. i 2015 Der gives en tillægsbevilling til anlæg ekskl. jordpuljen på -6,0 mio. kr. i Der gives en tillægsbevilling til renter, finansiering og balanceforskydninger på -5,218 mio. kr. i Budgetneutrale omplaceringer under anlæg, drift samt renter, finansiering og balanceforskydninger for 2015 godkendes Befordringsprojektet tilpasses, således at konti under Social- og arbejdsmarkedsområdet samt konti under Job og Aktiv udgår af projektet. 10

12 Direktion DRIFT Samlet resultat Der er primært tale om lønudgifter til direktionen, koncernledelse samt direktionens udviklingspulje. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Direktion I alt Direktionen forventer at overholde budget Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling fra Direktionens udviklingspulje til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv på 1 mio. kr. 11

13 Administration og Service DRIFT Samlet resultat Administration og Service forventer et samlet mindreforbrug på mio. kr. hvilket svarer til et mindreforbrug på 3,7 %. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling til Økonomi intern og HR & I på kr. fra hver stab til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv i alt kr. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Udgifter ekskl. overførselsudgifter Fællessekretariatet ,5 0 HR & I , IT ,1 0 Økonomi , I alt , Fællessekretariatet Der forventes et mindreforbrug på ca. 4,7 mio. kr. fordelt på den politiske organisation med kr., forsikringspuljen med 3,5 mio. kr., fælles administrationsudgifter med kr. og Fællessekretariatet med kr. HR & I HR & Innovation forventer at have et mindreforbrug på det samlede budget på ca kr. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling til HR & I til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv på kr. It Det er fortsat forventningen at it-staben vil slutte året med et merforbrug i forhold til det budgetterede på i forhold til det budgetterede, som primært skyldes licenser og serverinstallationer i forhold til Office365/Outlook og opdatering af telefonisystemer. Således vil forventningen være: budget 22,9 mio. kr. og forbruget 23,7 mio. kr. Økonomi Budgetopfølgningen i Økonomistaben er opdelt i 3 områder: Økonomi Intern, Økonomi Ekstern og Økonomi It. Intern: Forventet mindreforbrug på Intern Økonomi på kr. i Ekstern: Der forventes et mindreforbrug på barselspuljen på 1 mio. kr. og på pulje til overførsel mellem årene på kr. På nuværende tidspunkt mangler der ef- 12

14 fektiviseringer på befordringsprojektet på 1,561 mio. kr. It: Der forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Forventet mindreforbrug i alt på 1,589 mio. kr. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling til Økonomi Intern til finansiering af den nye stabsenhed Bosætning og Erhverv på kr. ANLÆG Samlet resultat Administration og Service forventer et samlet merforbrug på anlæg på 1,4 mio. kr. Det skyldes primært færre indtægter ved salg af arealer og ejendomme Oversigt over aktuelt anlægsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Fællessekretariat salg af ejendomme Fællessekretariat Øvrige ejendomme Fællessekretariat adm. bygninger Fællessekretariat Ø-færgen It Folkeskolen intern kabling It- Kanalstrategi I alt Salg af enfamiliehuse og Bedre udnyttelse af bygninger: Der er budgetlagt med en indtægt på 2,5 mio. kr. Der forventes en indtægt på 1,1 mio. kr., svarende til en mindreindtægt på 1,4 mio. kr. Indtægterne er afhængige af salg af bygninger og arealer og resultatet gøres endeligt op ved regnskabsafslutningen. Eventuelt over-/underskud overføres ikke til efterfølgende år ,013086,010090: Andre faste ejendomme: Beløb afsat til opfyldelse af myndighedskrav på Vester Hæsinge gl. skole. Nedrivningspulje vedr. kommunale ejendomme samt omdannelse af X-huset på i alt 2,2 mio. kr. forventes brugt i Ny færge til Lyø-Avernakø-ruten samt Havneanlæg: Der er afsat kr., som forventes anvendt. Projekterne afsluttes i Indvendig renovering af rådhus og administrationsbygninger: Der forventes anvendt 1,2 mio. kr Nybyggeri, Borgernær service: Budget på kr. forventes brugt Udviklingsstrategi, intern kabling. It-staben forventer at det samlede anlægsbudget anvendes inden årets udgang Kanalstrategi: It-staben forventer at det samlede anlægsbudget anvendes inden årets udgang. 13

15 Pleje og Omsorg DRIFT Samlet resultat Pleje og Omsorg forventer et samlet merforbrug på 4,961 mio. kr., svarende til 1,3 pct. Der søges budgetneutrale tillægsbevillinger på netto kr. Beløbet består af kr. vedrørende terapeuter i plejen. Der er nedlagt en stilling i fagsekretariatet og beløbet tilbageføres til ældreområderne. Samt kr. vedrørende flytning af servicemedarbejdere og indvendig vedligeholdelse fra Plejehjemmet Åløkkeparken til Teknik. Fagsekretariatet Pleje og Omsorg forventer et mindreforbrug på 4,279 mio. kr. Heraf demografipulje på 2,450 mio. kr. som ikke er disponeret endnu samt 2,678 mio. kr. vedr. tomgangsleje for plejeboliger og ældreboliger, da Præstekærgaard udlejes til Udlændingestyrelsen og 34 tomme ældreboliger stilles til rådighed til integration. Kostforplejningen forventer et mindreforbrug på kr. Ældreområderne forventer samlet set et merforbrug på mio. kr. Merforbruget vedrører hjemmeplejen og sygeplejen. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Fagsekretariatet ,7-322 Pleje og Omsorg Kostforplejning ,4 Ældreområde Syd ,9 322 Ældreområde Nord ,7-195 Ældreområde Øst ,4 I alt ,3-195 Fagsekretariat Pleje og Omsorg Fagsekretariatet forventer et mindreforbrug på 4,279 mio. kr., svarende til 5,7 pct. n forklares primært ved: - Demografipulje på 2,450 mio. kr., som ikke er disponeret endnu. - Mindreudgift på 2,678 mio. kr. til tomgangsleje i plejeboliger og ældreboliger, da Præstekærgaard udlejes til Udlændingestyrelsen og 34 ældreboliger stilles til rådighed for integration. Huslejen for de 34 ældreboliger afholdes under Social- og Arbejdsmarked. Der følges op på beløb og varighed ved budgetopfølgningen pr. 30. september. - Merudgift på 3,366 mio. kr. til mellemkommunale betalinger. n er baseret på de nuværende borgere og den indregnede OE besparelse på 2 mio. kr. - Mindreudgift på 3,362 mio. kr. til social- og sundhedsuddannelse. Det har været meget svært at beregne forventet forbrug for Det skyldes blandt andet at holdet der starter til september ikke er fyldt op og at vi ikke kender virkningen af den nye reform. Der søges en budgetneutral tillægsbevilling på kr. vedrørende terapeuter i plejen. Der er nedlagt en stilling i fagsekretariatet og beløbet tilbageføres til ældreområderne, som oprindeligt har finansieret stillingen. 14

16 Kostforplejningen Kostforplejningen forventer et mindreforbrug på kr. n skal ses i sammenhæng med bruttobudgettet på 19,232 mio. kr. og det overførte overskud fra Ældreområderne Samlet set forventes et merforbrug på 9,663 mio. kr., svarende til 3,3 pct. n forklares ved merforbrug i hjemmeplejen og sygeplejen både som følge af en stigning i leverede ydelser og som følge af at der ikke opnås fuld effekt af de vedtagne OE forslag for Udviklingen i leverede ydelser skal ses samlet for den kommunale leverandør og de private leverandører. Derfor iværksættes en analyse af udviklingen i leverede ydelser i perioden august 2014 til maj Det forventes at demografipuljen i fagsekretariatet kommer i spil. Kvalitetsstandarderne er ændret pr. 1. januar 2015 som følge af OE forslag vedr. robotstøvsugere, opvaskemaskiner og visitering til kolde platter. Der er samlet set indregnet en besparelse på 3 mio. kr. i Fagsekretariatet har foretaget 491 ud af revisitationer, svarende til 1/3. Derfor er det ikke muligt at opnå hele besparelsen i Endvidere er der indregnet en OE besparelse på kr. vedr. modtagelse af borgere på sygeplejeklinik. Det er valgfrit for borgerne om de vil benytte sygeplejeklinikken eller de vil have ydelsen leveret i eget hjem. Sygeplejeklinikken i Ringe er ikke fuldt udnyttet og det bliver svært at opnå hele besparelsen i Der søges en budgetneutral tillægsbevilling på kr. Beløbet består af kr. vedrørende terapeuter i plejen. Der er nedlagt en stilling i fagsekretariatet og beløbet tilbageføres til ældreområderne, som oprindeligt har finansieret stillingen. Samt kr. vedr. flytning af servicemedarbejdere og indvendig vedligeholdelse fra Plejehjemmet Åløkkeparken til Teknik. Aftaleholderne har indgået aftale om at flytningen sker med virkning pr. 1. september. ANLÆG Samlet resultat Pleje og Omsorg forventer et mindreforbrug på 1,630 mio. kr., svarende til 25,9 pct. vedrørende implementering af elektroniske nøglebokse. Oversigt over aktuelt anlægsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Fagsekretariatet ,9 Pleje og Omsorg I alt ,9 Tillægsbevilling Fagsekretariatet Pleje og Omsorg Oversigt over anlægsprojekter: - Humlehaven Plejehjem, Opførelse af servicearealer Der er overført 2,656 mio. kr. fra 2014 til inventar og velfærdsteknologi i forbindelse med opførelse af nyt plejehjem. Beløbet anvendes i

17 - Elektroniske nøglebokse Der er godkendt anlægsbudget på 3,630 mio. kr. til installering af elektroniske nøglebokse. Fællesindkøb Fyn har gennemført udbud og det forventes at udgiften bliver 1,5 mio. kr. plus ca kr. til administration og undervisning af medarbejdere. Installeringen tager længere tid end forventet og projektet er derfor to måneder forsinket. Der er planlagt undervisning efter sommerferien. 16

18 Social og Arbejdsmarked DRIFT Samlet resultat Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2015 viser en samlet regnskabsforventning på 797,593 mio. kr., hvilket er 26,124 mio. kr. under det aktuelle budget. Overførselsudgifterne forventes at udvise et mindreforbrug på 30,408 mio. kr. primært som følge af udviklingen i udgifterne til forsikrede ledige. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med finansiering via beskæftigelsestilskud, som er budgetteret under Økonomiudvalget. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering for overførselsudgifter afklares, når der foreligger oplysning om midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud. For serviceudgifterne søges tillægsbevilling på 4,284 mio. kr. svarende til summen af de 2 ekstraordinære særtilskud, som kommunen har modtaget på hovedkonto 7 i medfør af aftalen Forståelse mellem regeringen og KL om integrationsområdet. Set i sammenhæng med ekstraordinære særtilskud og forventet tilpasning af beskæftigelsestilskud på hovedkonto 7 er regnskabsforventningen således neutral i forhold til det samlede råderum i kommunen. Regnskabsforventningen er grundet områdets konjunkturfølsomhed, lokal erhvervsudvikling, generel usikkerhed vedr. effekter af reformer og udviklingen på integrationsområdet forbundet med betydelig usikkerhed. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt Forventet Tillægsbevilling budget årsforbrug i kr. i pct. Serviceudgifter , Overførselsudgifter ,2-19 I alt Serviceudgifter Organisationen er fortsat udfordret af implementeringen af en lang række af reformer på social- og arbejdsmarkedsområdet. Reform af beskæftigelsesindsatsen, som indfases fra 1. januar 2015, ligger i forlængelse af reformer vedr. førtidspension, dagpenge, kontanthjælp og sygedagpenge, blot for at nævne de væsentligste ændringer i vilkår for opgaveløsningen. Der er gennem det seneste halve år fokuseret på, at borgerne på arbejdsmarkedsområdet skal have de bedste tilbud i henhold til de lovgivningsændringer, der er kommet med de givne reformer. Dette skal være en del af at sikre gode og effektive tilbud i en virkelighed, hvor refusionerne på beskæftigelsesindsatsen ændres. Modtagelse af flygtninge i et langt højere antal end tidligere er også en opgave, som indebærer en stor praktisk udfordring og større ressourcetræk på personalet. Hvad angår ekstraordinære udgifter i 2015, til midlertidig boligplacering og ressourcer til behandling af de mange nye sager, har kommunen modtaget 2 særtil- 17

19 skud på hovedkonto 7. De to særtilskud er givet i medfør af aftalen Forståelse mellem regeringen og KL om integrationsområdet. Der søges tillægsbevilling på 4,284 mio. kr. svarende til summen af de 2 ekstraordinære særtilskud. Det forudsættes at nødvendig tilpasning af serviceudgifterne, til ændret opgaveløsning og ny lovgivning, vil være neutral set i sammenhæng med midtvejsregulering af statstilskud til kommunerne i medfør af DUT. Der planlægges ud fra lovforslaget til beskæftigelsesreformen, som peger på øgede serviceudgifter i kommunen på 0,724 mio. kr. i Der forventes først klarhed over midtvejsregulering af statstilskud til kommunen i 2015 vedr. serviceudgifter efter sommerferien, når kommuneaftalen for 2016 foreligger. Herefter afklares spørgsmålet i forbindelse med budgetopfølgningen. Der påregnes fortsat ekstraordinære indsatser og tiltag i forbindelse med varslede virksomhedslukninger i andet halvår af Finansiering til denne ekstraordinære opgave er der taget højde for i budgettet. Overførselsudgifter Overførselsudgifter generelt Bortset fra mindreforbrug til forsikrede ledige forventes de øvrige udgifter til indkomstoverførsler at balancere med budgettet under ét betragtet. Med henvisning til omfanget af reformer og lovgivningsmæssige ændringer, som endnu ikke har vist den fulde økonomiske effekt, ses løbende forskydninger mellem de forskellige typer af indkomstoverførsler. Ud fra en samlet betragtning udligner disse forskydninger dog hinanden, hvorfor der på det samlede bevillingsniveau ikke er grundlag for at rejse spørgsmål om tillægsbevilling på nuværende tidspunkt. Der omplaceres kr. til tandplejen under aftaleområdet Sundhed og Handicap til finansiering af konsulenthonorar. Fra budget 2016 er beløbet kr. årligt. Forsikrede ledige Budgettet for udgifter til medfinansiering af ydelser til forsikrede ledige er lagt på baggrund af beskæftigelsestilskuddet og de forventninger der var i maj Udviklingen har imidlertid været mere positiv end forventet. Såfremt udviklingen fortsætter som hidtil i år vil det betyde et mindreforbrug i 2015 på ca. 33 mio. kr. Der er en del usikkerhed forbundet med skønnet. Det er ikke muligt at få oplysninger for 2015 om antal personer på jobindsats.dk. Der er fortsat usikkerhed om stigning i antal ledige på baggrund af større virksomhedslukning i kommunen, hvor effekten kommer senere end oprindeligt forventet. Der må fortsat forventes en del efterreguleringer i afregningerne. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med finansiering via beskæftigelsestilskud, som er budgetteret under Økonomiudvalget. Integrationsindsats I forhold til den oprindeligt udmeldte flygtningekvote fra Udlændingestyrelsen på 69 personer for 2015 er der sket en forhøjelse til nu 178 personer. Der er i skrivende stund modtaget 79 kvoteflygtninge og familiesammenført yderligere 25 personer. 18

20 En væsentlig andel af kvoteflygtningene er, og vil forventeligt være, enlige mænd, hvorfor familiesammenføring på sigt vil øge det samlede antal nye borgere i kommunen ud over det antal kvoten nominelt lægger op til. Det konstateres, at budgettet ikke tager udgangspunkt i den højere kvote, som dog afhængigt af tidspunktet for modtagelsen af den enkelte flygtning ikke vil få fuld helårseffekt i Budgettet tager udgangspunkt i, at antallet af helårspersoner i integrationsprogrammet vil være på 120, hvoraf et væsentligt antal var i programmet ved årets begyndelse. Den nye kvote peger på, at tallet bliver højere med virkning for både driftsudgifter og indtægter fra grundtilskud, resultattilskud og statsrefusioner. Et større antal personer i integrationsprogrammet end forudsat i budgettet vil, alt andet end lige, føre til, at den samlede nettodriftsudgift til forsørgelse på funktion 5.61 vil blive større. Staten vil dog, med henvisning til sikkerhed for finansiering af nettodriftsudgifterne på det budgetgaranterede område, holde kommunerne skadesløse for evt. netto merudgifter. Det skal nævnes, at der ikke i aftalen om kommunernes økonomi for 2015 er taget højde for det øgede antal flygtninge i kommunerne, ligesom der endnu ikke er taget stilling til, om kommunerne skal kompenseres via en midtvejsregulering af bloktilskuddet i 2015, hvad angår de budgetgaranterede udgifter til forsørgelse. Dette må påregnes afklaret i forbindelse med aftaleindgåelsen (mellem regeringen og KL) for 2016 forventeligt i august måned Almene ældre/plejeboliger, der anvendes til midlertidig til boligplacering af flygtninge, medfører besparelser i udgifterne til betaling af tomgangsleje for de lejemål, som ellers ikke vil blive benyttet. Budgettet til tomgangsleje er placeret under aftaleområdet Pleje og Omsorg. Afklaring af evt. budgetmæssig omplacering mellem aftaleområderne sker ved budgetopfølgningen pr. 30. september

21 Dagtilbud Børn Drift Samlet resultat For Dagtilbud Børn forventes et merforbrug på kr., svarende til 1,2 % af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn forventer et mindreforbrug på kr. svarende til 3,7 %. I dette er indregnet, at puljen til merudgifter til afskedigelser pga. faldende børnetal, forventes omplaceret til daginstitutioner og dagplejen, hvoraf Dagplejen udgør kr. Daginstitutionerne viser et forventet netto merforbrug på kr. svarende til 0,1 %. Dagplejen viser et forventet netto merforbrug på kr. svarende til 7,6% hvilket primært skyldes faldende børnetal. Dagplejens budget er derfor reguleret i forhold til det forventede antal børn med netto kr. På baggrund af en forventet budgetregulering fra puljen til merudgifter i forbindelse med afskedigelser pga. faldende børnetal på kr., samt kr. fra pulje til mere pædagogisk personale, ender det forventede merforbrug dog på kr. svarende til 4,9 %. Der søges herudover om en berigtigelse på kr. til dækning af institutionerne og Dagplejens udgift til mere pædagogisk personale i Dagtilbud, med en tilsvarende modpost på indtægtssiden. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling Fagsekretariat dagtilbud for i kr kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i pct ,9 0 Dagpleje ,6 0 Tillægsbevilling Børnehaver/integrerede Institutioner I alt , ,2 0 Fagsekretariat Dagtilbud-Børn Som udgangspunkt forventer Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn et mindreforbrug på kr. svarende til 6,9 %. Heraf forventes kr. omplaceret til Dagplejen fra puljen til merudgifter til afskedigelser i.fm. faldende børnetal. Det giver et forventet netto mindreforbrug på kr. svarende til 3,7 %. De væsentligste forklaringer på det forventede mindreforbrug: Vippepuljen Der er et mindreforbrug på vippepuljen på netto kr kr. Siden sidste budgetopfølgning pr. 28/2 er Dagplejen reguleret med årige børn som det 20

22 ikke forventes, at der skal passes, og institutionerne forventer at passe årigt barn mere end ved sidste budgetopfølgning. Beløbet består dermed af 99 færre 0-2 årige, og 61 færre 3-5 årige end budgetlagt. Vippepuljen er oprindeligt budgetlagt med årige, og årige. Mindreforbruget skal sammenholdes med merudgifterne til tilskud til privatinstitutioner, pasning af eget barn og privat pasning på samlet set kr., fordi der her bliver passet flere børn i private tilbud. Særlige dagtilbud Der er et mindreforbrug på støtteforanstaltninger (vippepuljen for de specialpædagogiske pladser). De specialpædagogiske pladser er alle belagt på nuværende tidspunkt, hvorimod der kun er benyttet 1 helårsplads ud af de 4 enkeltintegreret pladser. Der er derfor kr. i støttepuljen. Øvrige afvigelser fra budgettet: Pulje til afskedigelser pga. faldende børnetal Beløbet til pulje til afskedigelser pga. faldende børnetal er på kr. Hele puljen forventes brugt efterhånden som Dagplejen, institutionerne og landsbyordningerne søger kompensation. Dagplejen forventer at søge kompensation for ca kr. Pulje til udvidet åbningstid Pulje til udvidet åbningstid på kr. forventes brugt i Pulje til mere pædagogisk personale Fagsekretariatet Dagtilbud Børn har søgt om at få del i puljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud fra Ministeriet for børn, ligestilling, integration og sociale forhold, og fået tilsagn om et tilskud på kr. i 2015 og kr. i Hele tilskuddet for 2015 forventes brugt til mere personale i Dagplejen og institutionerne. Der søges herudover om en berigtigelse på kr. til dækning af institutionerne og Dagplejens udgift til mere pædagogisk personale i Dagtilbud, med en tilsvarende modpost på indtægtssiden. Økonomisk Friplads Der forventes et merforbrug på økonomisk friplads på de kommunale institutioner på kr. Dette skyldes at der er budgetlagt med 17,2 % af forældrebetalingen, men reelt svarer fripladstilskuddet til 21,7 % af forældrebetalingen på de kommunale institutioner. Ligeledes forventes et merforbrug på kr. på økonomisk friplads til de private institutioner, hvilket skyldes at der er budgetlagt med 5,1 % på de private institutioner, men reelt svarer fripladstilskuddet til 5,9 %. Overordnet set skyldes merforbruget, at der er flere børn der ydes økonomisk friplads til end budgetlagt. Private institutioner/ Privat pasning Der konstateres et merforbrug på tilskud til de private institutioner på kr. Dette skyldes at der forventes 58 helårsbørn i privat vuggestue, mod budgetlagt 45 helårsbørn, og 330 børn i privat børnehave, mod budgetlagt 315 børn. 21

23 Der konstateres et merforbrug til pasning af eget barn på kr. fordi det forventes at der skal passes 14 helårsbørn mod budgetlagt 10 helårsbørn. Ligeledes forventes et merforbrug på tilskud til forældre der vælger privat pasning på kr. Dette skyldes en forventning om, at der skal passes 140 helårsbørn i snit for Der er dog kun budgetlagt med 106 børn. Samlet merforbrug på private pasningsformer på kr. Virksomhedsoverdragelse Myretuen I.fm. at kommunen d , opsagde driftsoverenskomsten med den selvejende institution Myretuen og den skiftede til at være kommunal institution, vil der være en række afledte merudgifter opgjort til ca kr. i 2015, som forventes finansieret af Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn. Derudover er der merudgifter i.fm. virksomhedsoverdragelsen vedrørende den tidligere Myretue, som er opgjort til ca kr. Der vil blive taget stilling til finansiering af merudgifterne, når de er afholdt. Administration Der forventes et merforbrug på administrationen på kr. som dels skyldes merudgifter til lønninger på kr., dels til merudgifter til konsulentbistand m.m. Dette modregnes af overført overskud fra 2014 på de kr. som oprindeligt var afsat til finansiering af kompensation ved ny budgettildelingsmodel på kr. hvilket ikke er aktuelt mere, da der er valgt en tildelingsmodel, hvor kompensation ikke er nødvendigt. Ligeledes er der afsat kr., til afledte udgifter i.fm. ny dagtilbudsstruktur. Det er dog på nuværende tidspunkt ikke muligt at opgøre, hvor mange afledte udgifter der vil komme i.fm. ny dagtilbudsstruktur. Hvis /når beløbet er endelig udmøntet vil det betyde, at fagsekretariatets samlede forventede overskud vil blive tilsvarende mindre. Pulje til strukturtilpasning Ikke udmøntet pulje på kr. til strukturtilpasning vedr. OE-forslag 129 for 2015, finansieres af Fagsekretariatet Dagtilbud-Børns forventede overskud. Dagplejen Dagplejen viser et forventet merforbrug kr. svarende til 4,9 %. I forventet merforbrug er indberegnet kr. i kompensation fra puljen til merudgifter i.fm. afskedigelser pga. faldende børnetal fra Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn, samt kr. fra pulje til mere pædagogisk personale. Det forventede merforbrug skyldes, at der forbruges ca kr. mere end budgetlagt på lønbudgettet til dagplejere. Det forventede merforbrug dækker desuden over et mindreforbrug på ca kr. til tilsynsførende, materialer og uddannelse. Der har således været et behov for at reducere i udgifterne på disse poster, for at reducere det samlede merforbrug på aftaleområdet. Dagplejen vil således opleve en strammere styring med forbruget på disse poster resten af året. 22