Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Transkript

1 Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2014

2 regnskab 2014 BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024, , ,5-3,0 DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) Økonomiudvalget -243,6-240,4-239,5 0,9 Udvalget for Skole, Familie og Børn -496,5-498,1-495,5 2,6 Udvalget for Ældre og Handicappede -421,5-422,7-430,7-8,0 Udvalget for Vækst og Erhverv -409,0-409,0-402,0 7,0 Udvalget for Sundhed og Kultur -203,6-203,6-218,5-14,9 Udvalget for Miljø og Teknik -129,6-129,2-129,1 0,1 Overførsler 2013/ Indarbejdes i april rapport -8,8-8,8 Forventede overførsler 2014/2015 0,0 8,8 8,8 DRIFT I ALT , , ,3-12,3 RENTER -14,2-14,2-14,2 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 106,5 107,3 92,0-15,3 ANLÆGSVIRKSOMHED Økonomiudvalget 4,7 4,7 4,7 0,0 Udvalget for Skole, Familie og Børn -50,5-50,5-36,5 14,0 Udvalget for Ældre og Handicappede -4,5-4,5-4,5 0,0 Udvalget for Vækst og Erhverv 0,0 0,0 0,0 0,0 Udvalget for Sundhed og Kultur -10,3-11,1-11,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -28,4-28,4-17,0 11,4 Overførsler 2013/ Indarbejdes i april rapport -27,6-27,6 Forventede overførsler 2014/2015 0,0 0,0 27,6 27,6 ANLÆG I ALT -89,1-89,8-64,4 25,4 RESULTATET AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 17,4 17,4 27,5 10,1 RESULTAT AF FORSYNINGSOMRÅDET 0,0 0,0 0,0 0,0 FINANSIERING Balanceforskydninger 26,2 26,2 26,2 0,0 Afdrag på lån -37,7-37,7-37,7 0,0 Optagne lån 32,4 32,4 16,7-15,7 FINANSIERING I ALT 20,9 20,9 5,2-15,7 RESULTAT 38,3 38,3 32,7-5,6 Side 2

3 Servicedriftsudgifter indenfor servicedriftsrammen forbrug af servicedriftsmidler Mer-/mindreforbrug af serviceriftsmidler Mio. kr. Mio. kr. Mio.kr. Halsnæs Kommune 1.384, ,5 4,9 Økonomiudvalget 258,6 259,5 0,9 Administrationen 222,6 224,4 1,8 Øvrige Udgifter 36,0 35,1-0,9 Udvalget for Skole, Familie og Børn 496,0 493,4-2,6 Folkeskoler 298,7 297,2-1,5 Dagpasning 108,2 107,1-1,1 Familie og børn 89,1 89,1 0,0 Udvalget for Ældre og Handicappede 363,1 371,1 8,0 Handicap og Psykiatri 131,8 131,8 0,0 Ældre 231,3 239,3 8,0 Udvalget for Vækst og Erhverv 11,2 11,2 0,0 Beskæftigelse 7,0 7,0 0,0 Erhverv og turisme 4,2 4,2 0,0 Udvalget for Sundhed og Kultur 126,6 126,1-0,5 Kultur 20,9 20,9 0,0 Fritid 11,4 11,4 0,0 Sundhed 53,2 52,7-0,5 Sociale ydelser 41,1 41,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik 129,1 128,2-0,9 Veje, grønne områder 57,3 57,2-0,1 Kommunale ejendomme 71,8 71,0-0,8 Afvigelser i forhold til sidste måneds økonomirapportering Der forventes et merforbrug på 4,9 mio. kr. på servicedriftsudgifterne i forhold til rammen på 1.384,6 mio. kr., hvilket er 6,9 mio. kr. mindre end ved sidste månedsrapportering. Forventningerne til merudgiften på de mellemkommunale refusioner er nedjusteret med 2,0 mio. kr. Derudover er der omplaceret 0,8 mio. kr. fra drift til anlæg (finansiering af støjdæmpning af Gjethuset). Der er med baggrund i kommunens økonomiske udfordringer i forhold til overholdelse af tet foretaget en gennemgang af vedtagelse for 2014 med henblik på eventuelle poster, som kan tages ud af tet for at imødegå merudgifterne. Budgetposterne vil indgå som reducerende forslag i revisionen pr. 31. maj 2014 med samlet 4,1 mio. kr. på driften, som vil modvirke presset på servicedriftsrammen. Side 3

4 Fagudvalgenes områder Kommenterede forventninger til årsresultatet for 2014 Økonomiudvalget regnskab regnskab Der forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., hvilket svarer til 0,4 % udvalgets samlede. Øvrige udgifter Med baggrund i kommunens økonomiske udfordringer i forhold til overholdelse af tet, er vedtagelse for 2014 gennemgået med henblik på eventuelle poster, som kan tages ud af tet for at imødegå merudgifterne. Følgende poster vil indgå som reducerende forslag i revisionen pr. 31. maj 2014: Aktionsgruppen Halsnæs, LAG-ordningen med minus 0,5 mio. kr. Pulje til at fremme økologi, bæredygtighed og klimavenlige energitiltag med minus 0,4 mio. kr. På Økonomiudvalgets område er der afsat puljer for i alt 9,0 mio. kr. (en bufferpulje på 7,0 mio. kr. til imødegåelse af pres på servicedriftsrammen og 2,0 mio. kr. til demografisk pres på ældreområdet). Disse puljer er ikke disponeret i månedsrapporteringen. Side 4

5 Udvalget for Skole, Familie og Børn regnskab , regnskab Der forventes et mindreforbrug på 2,6 mio. kr., hvilket svarer til 0,5 % udvalgets samlede. Dagpasning Der er stadig nogen usikkerhed forbundet med vurderingen af, hvor hurtigt kapacitetstilpasningen slår igennem økonomisk. Det afhænger blandt andet af opsigelsesvarsler. Det forventes dog stadig, at området samlet set kan overholde den økonomiske ramme. Dette skyldes blandt andet, at virksomhederne løbende har tilpasset personaleantallet til børnetallet, samt generelt er tilbageholdende med øvrigt forbrug. Derudover forventes et mindreforbrug på specialområdet, som kan bidrage til, at den økonomiske udfordring kan holdes indenfor rammen. Skønnet er dog stadig behæftet med nogen usikkerhed, blandt andet fordi udgiften til økonomisk friplads er stigende og udgiften til forældrebetaling faldende grundet det faldende børnetal. Derudover har den private institution KFUM oplyst, at de bygger om, og ønsker at udvide normeringen med netto 5 enheder. Med baggrund i kommunens økonomiske udfordringer i forhold til overholdelse af tet, er vedtagelse for 2014 gennemgået med henblik på eventuelle poster, som kan tages ud af tet for at imødegå merudgifterne. Følgende poster vil indgå som reducerende forslag i revisionen pr. 31. maj 2014: Tidligere forebyggende familiearbejde i dagtilbud med minus 1,1 mio. kr. Implementering af folkeskolereform med minus 1,5 mio. kr. Familie og Børn Der forventes et pres på økonomien i 2014, som følge af det efterslæb i sagsbehandlingen der er konstateret i løbet af Der arbejdes frem mod revisionen på, at identificere og beløbssætte den økonomiske konsekvens af dette efterslæb. Side 5

6 Udvalget for Ældre og Handicappede regnskab regnskab Der forventes et merforbrug på de mellemkommunale refusioner på 8,0 mio. kr., hvilket er en nedjustering på 2,0 mio. kr. i forhold til sidste månedsrapportering. Merforbruget svarer til 1,9 % udvalgets samlede. De mellemkommunale refusioner indeholder køb og salg af plejepladser og hjemmeplejeydelser fra andre kommuner. Der er frit valg for borgerne på plejepladsområdet, hvilket betyder, at hvis en borger ønsker at flytte ud eller ind i kommunen så skal ønsket imødekommes, såfremt visitationskravene for tilkendelse af en plejebolig er opfyldt. Området har været under pres sidste år, men der er en forventning om at dette pres letter i 2014 og det forventede merforbrug er nedjusteret med 2,0 mio. kr. Side 6

7 Udvalget for Vækst og Erhverv regnskab regnskab Der forventes et mindreforbrug på politikområdet Beskæftigelse på 7,0 mio. kr., hvilket svarer til 1,7 % af udvalgets samlede. Mindreforbruget skyldes indarbejdelse af førtidspensionsreform, kontanthjælpsreform og anden ny lovgivning på området. For Kommunen betyder det en netto besparelse på 4,0 mio. kr., da beskæftigelsestilskuddet skal reduceres med 3,0 mio. kr. Side 7

8 Udvalget for Sundhed og Kultur regnskab regnskab Der forventes et merforbrug på 14,9 mio. kr. på politikområdet Sundhed, som vedrører den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsydelser. Merforbruget svarer til 7,3 % af udvalgets samlede. Politikområdet Sundhed En opdateret gennemgang af prognosemodellen på Social og Sundhedsuddannelserne (SOSU) har betydet, at det tidligere forventede merforbrug på 0,4 mio. kr. ikke længere er gældende. Et højere elevoptag af ordinære elever betyder et reduceret udgiftsniveau. Prognose modellen vil i forbindelse med revisionen blive opdateret igen. Den aktivitetsbestemte medfinansiering af regionens sundhedsydelser forventes at udvise et merforbrug på 16,7 mio. kr. Finansiering af regionens sundhedsydelser forventes at udvise et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Samlet set forventes den aktivitetsbestemte medfinansiering og finansiering af regionens sundhedsydelser at udvise et merforbrug på 15,4 mio. kr., hvilket er 1,1 mio. kr. mindre end ved sidste månedsrapportering. De initiativer, der er sat i gang i 2013 for at reducere udgifterne på medfinansieringen kan ikke umiddelbart ses at have en effekt på udgiftsudviklingen. Generelt kan det være vanskeligt at forbyggende stigende udgifter på området, da den udførende aktør er sygehusene (Regionerne). Der arbejdes på at afdække muligheder for at finde kompenserende udgiftsreduktioner, der helt eller delvist kan finansiere det beskrevne merforbrug. Med baggrund i kommunens økonomiske udfordringer i forhold til overholdelse af tet, er vedtagelse for 2014 gennemgået med henblik på eventuelle poster, som kan tages ud af tet for at imødegå merudgifterne. Følgende post vil indgå som reducerende forslag i revisionen pr. 31. maj 2014: Borgerrettet forebyggelse med minus 0,5 mio. kr. Side 8

9 Udvalget for Miljø og Teknik Budget Regnskab Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., hvilket svarer til 0,1 % udvalgets samlede. Veje og grønne områder Med baggrund i kommunens økonomiske udfordringer i forhold til overholdelse af tet, er vedtagelse for 2014 gennemgået med henblik på eventuelle poster, som kan tages ud af tet for at imødegå merudgifterne. Følgende post vil indgå som reducerende forslag i revisionen pr. 31. maj 2014: Driftsbesparelse som følge af udskydelse af badebro ved Hvide Klint (udskydes til 2015) med minus 0,1 mio. kr. Side 9

10 Mio. kr. Likviditet 120 gennemsnitlig likviditet 2014 (Kassekreditregel) Aktuel prognose bud 2014 I Aktuel prognose er der til og med 31. marts 2014 indsat faktisk kassebeholdning. Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet et år tilbage ikke må være negativ. Forklaringer på ændringer i realiseret gennemsnitslikviditet Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo 2014 på 103,7 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 82,5 mio. kr. I forhold til sidste månedsrapportering er dette et fald på 1,9 mio. kr. Der er følgende forklaring til den ændrede forventning: Mindreudgifter forøger gennemsnitslikviditeten med Ændringer i forudsætningen nedsætter gennemsnitslikviditeten med Opdatering af betalingsflow nedsætter gennemsnittet med Forventede ændringer i alt 9,1 mio. kr. -9,4 mio. kr. -1,6 mio. kr. -1,9 mio. kr. Side 10

11 Mio. kr. 300 likviditet ultimo Aktuel prognose Budget 2014 I Aktuel prognose er der til og med 31. marts 2014 indsat faktisk kassebeholdning. Ultimobeholdning Ved vedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på 17,8 mio. kr. Den nu forventede ultimobeholdning udviser 14,5 mio. kr. hvilket er en stigning på 18,1 mio. kr. i forhold til sidste månedsrapportering. Ændringerne i den forventede ultimobeholdning kan opsummeres således: likviditet ultimo 2014 Likviditet primo ,3 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget ,3 Kendte likviditetseffekter 0,0 Forventede likviditetseffekter Forventede overførsler fra 2013 drift -8,8 Forventede overførsler fra 2013 anlæg -27,6 Forventede overførsler til 2015 drift og anlæg 36,4 Nedbringelse af kassekredit vedrørende affaldsdepot -10,9 Forventede netto merudgifter og mindreindtægter jf. tidligere månedsrapporteringer -23,7 Forventede netto merudgifter og mindreindtægter jf. rapporteringen for marts 18,1 ultimobeholdning 14,5 Side 11