CBU-overblik. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Børn & Læringsudvalget. Drift

Transkript

1 Afvigelse mellem korrigeret Ændring i forhold til seneste opfølgning Forbrug pr. 31/ Korrigeret incl. overførsler Afvigelse mellem korrigeret Ændring i forhold til seneste opfølgning Forbrug pr. 31/ Korrigeret incl. overførsler 1 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Børn & Læringsudvalget Drift Tabel 1: Børn & Læringsudvalget, drift kr. Børn & Læringsudvalget i alt Center for Børn & Undervisning i alt Tabel 2: Center for Børn & Undervisning, drift kr. Center for Børn & Undervisning ekskl. Låste puljer Låst p/l - pulje Låst demografi (dagtilbud) Ordinær drift i alt Direkte under chef skole dagtilbud Skoledistrikt Vest Skoledistrikt Midt Skoledistrikt Øst Ungdomsskolen Dagpleje Dagtilbud Område Vest Dagtilbud Område Midt Dagtilbud Område Øst Selvejende Institutioner Specialpædagogisk Team PPR Fripladser (dagtilbud) Grænsekrydsere Modtageundervisning Specialskoler - egne Specialskoler - eksterne Tolkeudgifter

2 2 Børn & Læringsudvalget - Forbrugsprocenter pr. ult. måned Forbrug-% År X Forbrugs-% År X - 1 Vejledende forbrugsprocent Sammenfatning hele Børn & Læringsudvalget - drift Resumé Ved denne opfølgning pr. 31. marts 2018 forventes den reelle udfordring på Børn & Læringsudvalgets område at være ca. 4,2 mio. kr. under forudsætning af at: - de låste puljer til demografi samt P/L frigives. - puljen under økonomiudvalget til fripladser frigives. BDO har i første kvartal 2018 foretaget en gennemgribende analyse af økonomien i Center for Børn & Undervisning. BDO peger på tiltag der kan ændres på, i forhold til overholdelse. Disse tiltag er ikke indarbejdet endnu og fremgår derfor ikke af denne opfølgning. Budgetopfølgningen pr. 31/5 vil blive udarbejdet i samarbejde med BDO. De primære afvigelser under Center for Børn & Undervisning gennemgåes herunder: Direkte under chef: Dagtilbud: Overblikket viser et forventet merforbrug på 6,8 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til: - tilskud til forældre der vælger privat pasning, ca. 1,1 mio. kr. - særlige dagtilbud og særlige klubtilbud, ca. 1,0 mio. kr. - tildeling til institutioner overskrider den tildelte ramme, ca. 4,7 mio. kr. Merforbruget dækkes af demografipuljen samt den samlede ramme i Center for Børn & Undervisning Østskolen: Der forventes et merforbrug på Østskolen på ca. 3,4 mio. kr. Merforbruget skyldes primært personaleomsætning på både medarbejder- og ledelsesnivaeu. Ca. 2,1 mio. kr. kan henføres til skoledelen og ca. 0,9 mio. kr. kan henføres til SFO. Af merforbruget forventes ca. 0,4 mio. kr. dækket af tilbageholdenhed på det samlede skoleområde. Fripladser: Der forventes et merforbrug på fripladser på ca. 3,7 mio. kr. Center for Børn & Undervisning søger puljen under økonomiudvalget, til dækning af fripladser, frigivet.

3 3 Grænsekrydsere : Der forventes et merforbrug på ca. 5,0 mio. kr. Center for Børn & Undervisning igangsætter en kortlægning af udviklingen på området. Der vil i 2018 ske kvartalsvis afstemning af grænsekrydsere. Dette for at imødegå usikkerhed i skønnet. Det indstilles at udvikling i grænsekrydsere tages ud af kommende demografimodel da denne ikke følger den almindelige befolkningsudvikling. Modtageundervisning: Af overblikket fremgår et merforbrug på ca. 0,9 mio. kr. Merforbrug skyldes, at der er tildelt til elever, men det faktiske elevtal er 87, pr. 31 marts Merforbruget dækkes af det samlede skoleområde. Specialskoler - eksterne: Af overblikket fremgår et merforbrug på ca. 3,1 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til: - Undervisning i skole- behandlingstilbud ca. 1,1 mio. kr. - Behandling i skole- behandlingstilbud ca. 1,4 mio. kr. - Aktivitetsstigning medfører behov for ekstra tildeling til personale på Øen, ca. 1,4 mio. kr. I merforbruget modregnes et forventet mindreforbrug på undervisning i forbindelse med anbringelser, ca. 1,0 mio. kr. Merforbrug dækkes af den samlede ramme i Center for Børn & Undervisning.

4 4 Opfølgning på demografi - skoleområdet Tabel 2: Økonomi - demografi (kr ) Folkeskoler Grænsekrydsere SFO Privatskoler Efterskoler Sum Niveau ) Skøn 2018 (310318) Difference Demografi i Resultat Bem: Negativt resultat betyder, at demografitildelingen ikke dækker udviklingen 1): Tildelingen/tet for 2017 dannede grundlaget for demografiberegningen til 2018 Tabel 3: Aktivitet - demografi (antal) Skoleåret 2018/19 Hele året 0. - klasser 7. klasser Grænsekrydsere Gnsn. børn i SFO-I Gnsn. børn i SFO-II Gnsn. børn i SFO-III Terslev Landsbyordning 1) Skøn demografi Skøn Difference ): Summen af børn i vuggestue og børnehave Demografiberegningen for SFO tog udgangspunkt i faktuelt indmeldte primo september Der skete et fald i antallet indmeldte henover resten af året og det der blev tildelt i skolerne, er baseret på et opdateret skøn for 2018 pr. primo januar En her-og-nu opfølgning viser en opdrift på ca kr. udover de terede demografimidler. Dette skyldes i særlig grad en stigning i antallet af grænsekrydsere, samt at der ikke forventes fald i aktiviteten som den tildelte demografi var udtryk for.

5 5 Opfølgning på demografi - dagpasningsområdet Tabel 4: Økonomi - demografi (kr ) Privat Grænsekrydsere Daginst. Privat pasning Dagpleje 2) inst. Sum Niveau ) Skøn 2018 (310318) Difference Demografi i Resultat Bem: Negativt resultat betyder, at demografitildelingen ikke dækker udviklingen 1): Tildelingen/tet for 2017 dannede grundlaget for demografiberegningen til ): Summen af børn i vuggestue og børnehave inkl. forældrebetaling Fripladser indgår ikke i demografiberegningen idet det er forudsat at evt. merforbrug reguleres via "Friplads-puljen" Tabel 5: Aktivitet - demografi (antal) Hele året Privat Grænsekryds. Daginst. Privat pasning Dagpleje 2) inst. Skøn demografi Skøn Difference Demografiberegningen for daginstitutionerne tog udgangspunkt forventede børnetal pr. primo september Det der blev tildelt i institutionerne, er baseret på et opdateret skøn for 2018 pr. primo januar Henset til lovgivningen er en del af den låste demografi udlagt i de decentrale ter svarerende til det forventede børnetal (pr ). Modposten er anbragt i tet direkte under Chef Center for Børn & Undervisning, hvorfor der p.t. er en større afvigelse mellem og forbrug her. At den fulde demografi på daginstitutioner jf. tabel 6 ikke anvendes fuldt - til trods for et stigende børnetal - kan henføres til en netop afdækket fejl i beregning af demografien på forældrebetalingen. Fejlen har betydet at området isoleret set - er tilført netto godt 2 mio. kr. for meget. Samlet set har det ingen betydning, idet aktiviteten og udgiften på øvrige områder er større end demografien kan dække. Det indstilles at den positive demografi på i alt kr. frigives. En her-og-nu opfølgning viser en opdrift på ca kr. udover de terede demografimidler. Dette skyldes - som på skoleområdet - i særlig grad en stigning i antallet af grænsekrydsere.

6 Afvigelse ml. korr. ("- "=merforbrug) Forbrug pr. 31/ Korrigeret Oprindeligt CBU Hovetabeller 6 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Børn & Læringsudvalget Hovedtabeller Drift Tabel 1: Børn og Læringssudvalget, drift kr Børn og Læringssudvalget i alt Center for Børn & Undervisning Områder direkte under chef Folkeskolen m.m Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Folkeoplysning og fritid Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende Dagtilbud m.v. til børn og unge Fælles formål Dagpleje Tværgående institutioner Daginstitutioner Fritidshjem Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Tilskud til privatinstitutioner Tilbud til børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Særlige dagtibud og særlige klubber Tilbud til udlændinge Tolkeudgifter P/L puljen

7 Afvigelse ml. korr. ("- "=merforbrug) 0,00 Korrigeret Oprindeligt CBU Hovetabeller Vestskolen Folkeskoler Skolefritidsordninger Midtskolen Folkeskoler Skolefritidsordninger Kommunale specialskole Østskolen Folkeskoler Skolefritidsordninger Ungdomsskolen Folkeskoler Ungdomsskolevirksomhed Dagtilbud Vest Dagpleje Daginstitutioner Dagtilbud Midt Daginstitutioner Dagtilbud Øst Daginstitutioner Selvejende institutioner Tværgående institutioner Daginstitutioner Specialpædagogisk Team Fælles formål PPR Pædagogisk, psykologisk rådgivning m.v