1. Beretning... 3 Årets faglige resultater... 3 Årets resultatmål... 4 Årets økonomiske resultat... 4

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "1. Beretning... 3 Årets faglige resultater... 3 Årets resultatmål... 4 Årets økonomiske resultat... 4"

Transkript

1 2010 ÅRSRAPPORT

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Indholdsfortegnelse 1. Beretning... 3 Årets faglige resultater... 3 Årets resultatmål... 4 Årets økonomiske resultat Målrapportering... 7 Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker Resultatmål 4: Erhvervsservice for forretningskendetegn Resultatmål 5: Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Resultatdisponering Balance Bevillingsregnskab ( ) Påtegning Bilag Noter Indtægtsdækket virksomhed Gebyrfinansieret virksomhed Akkumulerede resultater

3 BERETNING 1. Beretning Patent- og Varemærkestyrelsen er en statsvirksomhed i Økonomi- og Erhvervsministeriet. Vision: Patent- og Varemærkestyrelsen hjælper virksomheder med at gøre idéer til aktiver Mission: Patent- og Varemærkestyrelsen er center for strategisk information og beskyttelse af teknik og forretningskendetegn Styrelsen vil som center for IP sikre fremtidsrettede vækstvilkår ved fortsat at drive udviklingen af IP-infrastrukturen i Danmark. IP-infrastrukturen er en samlet betegnelse for de vækstvilkår, der direkte påvirker virksomhedernes muligheder for at udnytte IP i deres innovation og forretningsudvikling. I finansloven for 2011 har styrelsen fire udadrettede hovedformål (forretningsområder): 1. Teknik omfatter styrelsens aktiviteter i relation til patenter og brugsmodeller med opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 2. Forretningskendetegn omfatter aktiviteter i relation til forretningskendetegn herunder varemærker og design. Området indeholder opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 3. IP-Politik omfatter opgaver med løbende forbedring af den nationale og internationale regulering af intellektuel ejendomsret samt bidrag til regeringens vækstpolitik. 4. Internationale projekter omfatter styrelsens indsats for at udbygge kendskabet til og harmonisering af praksis i andre landes IPmyndigheder til gavn for danske virksomheders intellektuelle ejendomsret. Årsrapporten aflægges for hovedkonto Årets faglige resultater Hovedindsatsen i 2010 har været at styrke styrelsens konkurrenceevne med tilpasning til de nye vilkår efter kriseårene 2008 og Efter den betydelige reduktion af medarbejderstaben i 2009, har fokus i 2010 været at videreudvikle og styrke produktion og afsætning samtidig med, at den stramme styring af styrelsens omkostninger er fortsat. Dette er blandt andet opnået ved videreførelse af den allerede igangsatte effektiviseringsproces, og har krævet en stor indsats og forståelse for de nye vilkår hos alle medarbejdere. Resultatet heraf er afspejlet i styrelsen økonomiske resultat og en tilfredsstillende realisering af målene i årets resultatkontrakt. Arbejdet med realisering af Globaliseringsstrategien har i 2010 fokuseret på etablering af samarbejdsaftaler med de regionale væksthuse og udvikling af værktøjer, som virksomhederne skal bruge til deres IP-strategi og cost-benefit analyser. I 2010 har styrelsen intensiveret arbejdet med at skabe en større forståelse for virksomhedernes behov på IP-området. Derved har styrelsens medarbejdere fået øget kendskab til og fokus på brugerne. Effektivisering af det internationale patentsystem er i 2010 fortsat ved at tilskynde danske virksomheder til at bruge Patent Prosecution Highway (PPH) systemet, der giver virksomhederne mulighed for hurtigere udstedelse af patent på en række nøglemarkeder. De opnåede resultater viser, at virksomheder, som benytter PPH, opnår en betydelig hurtigere sagsbehandling og betydelige omkostningsbesparelser. For yderligere at styrke virksomhederne på deres internationale markeder har styrelsen i regi af Nordic Patent Institute arbejdet med etablering af PPH-aftaler for Nordic Patent Institute. I foråret 2011 forventes således underskrevet aftale med USA s patentmyndighed. Herudover har styrelsen sammen med det norske patentstyre og det islandske patentkontor i 2010 arbejdet på at videreudvikle Nordic Patent Institute yderligere. De internationale serviceopgaver blev således i starten af 2010 samlet i Nordic Patent Institute. Formålet var at opnå en større synergi og dermed bedre udnyttelse af ressourcerne i de respektive kontorer. Som sekretariat for det tværministerielle samarbejde om piratkopiering har styrelsen i 2010 igangsat struktureret dialog med virksomhederne, om de problemer de oplever nationalt og internationalt, samt hvorledes disse kan begrænses i fremtiden. Herudover har styrelsen, bl.a. som ledende partner i det EU-støttede projekt IPeuropAware udviklet og gennemført undervisning i håndhævelse af IPR-rettigheder hos andre nationale kontorer i Europa. Styrelsen har høstet stor anerkendelse fra de øvrige deltagende lande 3

4 BERETNING samt Kommissionen for undervisningen og for den vellykkede styring af hele projektets indsats på piratkopieringsområdet. Styrelsen har i efteråret 2010 arbejdet med at identificere de væsentligste politiske og driftsmæssige udfordringer i de kommende år. Disse omfatter: udvikling af styrelsens forretningssystemer og kommunikation med kunder imødegåelse af krænkelse af IPrettigheder optimering af beslutningsprocesser i det europæiske patent- og varemærkesystem gennemgang og optimering af styrelsens driftsprocesser, og udvikling og implementering af nyt produktionsstyringssystem. Årets resultatmål Patent- og Varemærkestyrelsen havde i resultatkontrakten for 2010 opstillet i alt 8 resultatmål fordelt med 33 resultatkrav. 76,0 point (tabel side 8), hvilket er tilfredsstillende. For en uddybende analyse se afsnit 2. Årets økonomiske resultat Regnskabet viser et overskud på 7,1 mio. kr. hvilket styrelsen finder meget tilfredsstillende. Resultatet er skabt som en direkte konsekvens af effektiviseringsprocessen og omkostningsbegrænsninger, som styrelsen har gennemført. Resultatet betyder, at styrelsen er i stand til at reetablere egenkapitalen hurtigere end forventet og senest ved udgangen af Forventninger og opgaver i de kommende år Styrelsen forventer, at omsætningen de kommende år vil være på niveau med omsætningen, og budgetterer med et overskud på 3 mio. kr. i af de 8 resultatmål (25 af 33 resultatkrav) blev fuldt opfyldt. Den vægtede score er opgjort til 4

5 BERETNING Tabel 1 Økonomiske hoved- og nøgletal (mio. kr.) Hovedtal (mio. kr.) Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter - heraf indtægtsført bevilling - heraf eksterne indtægter - heraf øvrige indtægter 174,2 0,0 174,2 0,0 157,1 0,0 157,1 0,0 147,0 0,0 147,1 0,0 Ordinære driftsomkostninger - heraf løn - heraf afskrivninger - heraf øvrige omkostninger -178,1-118,5-7,6-52,0-164,0-111,5-6,0-46,5-145,1-94,7-6,3-44,1 Resultat af ordinær drift Resultat før finansielle poster -3,9-4,6-6,9-2,6 1,9 8,8 Årets resultat -6,4-4,9 7,1 Balance Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld Hensætte forpligtelser Lånerammen Træk på lånerammen (FF4) 27,6 38,8 1,0 19,4 41,2 4,8 60,0 31,9 32,4 17,0 4,3 16,0 24,6 4,5 60,0 16,0 28,8 31,2 11,4 12,6 30,5 5,5 28,9 12,6 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen i pct. Negativ udsvingsrate Overskudsgrad Bevillingsandel 53,1-87,8-3,7 0,0 27,0-0,8-3,0 0,0 43,4-0,3 4,8 0,0 Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris Lønomkostningsandel Lønsumsloft Lønforbrug 244 0,4-0, , ,5-0, , ,5-0, ,5 1 Udnyttelsesgraden af lånerammen er steget, hvilket dog skyldes, at styrelsens låneramme er reduceret fra 60 mio. kr. til 28,9 mio. kr. Eftersom det overførte overskud er negativt med -5,0 mio. kr. bliver udsvingsmarginen -0,3 mio. kr. Årets resultatet blev et overskud på 7,1 mio. kr., hvilket forøger overskudsgraden til 4,8. Lønforbruget er reduceret som følge af færre årsværk. Årsværksprisen og lønomkostningsandelen er stabile til trods for, at den samlede lønsum og antal årsværk var betydeligt højere i Opgaver og ressourcer I dette afsnit gennemgås styrelsens samlede omkostninger og indtægter opdelt på strategiske forretningsområder (hovedformål). I 2010 slog effekten af de gennemførte rationaliseringer og effektiviseringer igennem. Det ses ved, at de samlede omkostninger faldt med knap 12 pct. i forhold til Mest markant var faldet for hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration, hvor faldet var 15 mio. kr. fra 2009 til Det svarer til 10 pct. af de samlede omkostninger. Herudover var der et mindre omkostningsfald for Teknik og Internationale projekter. Der var for året et mindre fald i indtægterne for alle opgaveområde. 1 Afvigelsen mellem løn og lønforbrug skyldes, at der er afholdt 0,2 mio. kr. på konto 4424, som ikke indgår i lønforbrug. 5

6 BERETNING Tabel 2: Sammenfatning af økonomi for Patent- og Varemærkestyrelsens opgaver i mio. kr. Opgave Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets overskud Teknik 0 96,4-35,1 61,3 Forretningskendetegn 0 46,7-9,8 36,9 IP-politik 0 3,0-14,1-11,1 Internationale projekter 0 8,2-14,4-6,2 Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration 0 0,2-74,0-73,8 I alt 0 154,5-147,4 7,1 6

7 MÅLRAPPORTERING 2. Målrapportering I dette afsnit gennemgås styrelsens eksternt fastsatte mål, som indgår i resultatkontrakten. Afsnittet er opdelt i to. Den første del viser en tabel med samtlige resultatmål og resultatkrav. I anden del vurderes og analyseres de resultatmål, som styrelsen har karakteriseret som værende væsentlige og strategisk mest vigtige. Oversigt over den samlede målopfyldelse Patent- og Varemærkestyrelsen har i 2010 fuldt opfyldt 4 ud af 8 resultatmål. 3 resultatmål blev delvist opfyldt, mens 1 resultatmål ikke blev opfyldt. 2 af 3 strategiske mål er fuldt opfyldt, mens et er delvist opfyldt. Den samlede vægtede målopfyldelsesgrad for alle resultatmål er opgjort til 76 point. Derfor finder styrelsen, at resultatet er tilfredsstillende. Samlet finder styrelsen, at ressourceforbruget sammenholdt med de faglige resultater er tilfredsstillende. Resultatkrav 7a er genforhandlet med Økonomiog Erhvervsministeriets departement i årets løb. Baggrunden for genforhandlingen skyldes dels, at forhandlingerne om et EU-patent har ligget stille under det spanske EU-formandskab dels, at den Europæiske Patentmyndighed har fået ny præsident. Som følge heraf har beslutningsprocesserne i EPO været sat i bero. Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr realbehandling af danske grundansøgninger 1a 1b Enhedsomkostningerne efter fordeling af fællesomkostninger er kr. eller mindre (Estimat III). Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 7,5 måned eller mindre. 1c 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. realbehandlet inden 7,5 måned (Klart mål og indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram). 1d Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt. Ikke opfyldt. Afveg marginalt med 153 kr. Enhedsomkostningen for 2010 er opgjort til kr. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger er 7,1 måned. Opfyldt. 96,0 pct. af sagerne blev behandlet inden for fristen på 7,5 måned. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS B: 28,3 Est III: 26,9 R: 27, Erhvervsservice på Teknikområdet B: 8,2 Est III: 1,8 R: 1,8 2a 2b Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt Omsætningen skal være 22 pct. højere end i 2009 Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Ikke opfyldt. Omsætningen i 2010 blev 5 pct. lavere end i Omsætningen blev 7,1 mio. kr. Bemærkninger Score 15 ud af 15 4 ud af 8 7

8 MÅLRAPPORTERING Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr Nationale og MP varemærker B: 18,2 Est III: 20,6 R: 21,0 3a 3b 3c 3d 3e Enhedsomkostningerne efter fordeling af fællesomkostning er kr. eller mindre (Estimat III). Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 6,0 måned eller mindre for nationale varemærkeansøgninger Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 6,0 måned eller mindre for MP varemærker 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned (Klart mål og indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram) Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt. Ikke opfyldt. Enhedsomkostningen er opgjort til kr. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for nationale varemærker er på 5,5 måned. Ikke opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for MP varemærker er 6,2 måned. Opfyldt. 95,8 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Bemærkninger Score 7,5 ud af a 4b 8 a b 15 5a 5b 5c 5d 5e 5f 4. Erhvervsservice - Forretningskendetegn Max. 4 pct. af sagerne må bedømmes som utilfredsstillende Stigning i omsætningen på 11 pct. i forhold til 2009 Strategisk målsætning IP-politik 75 pct. eller højere målopfyldelse af de årlige strategiske resultatmål vedr. IPR målene i resultatkontrakterne pct. eller højere målopfyldelse af de årlige strategiske resultatmål vedr. IPR målene i resultatkontrakterne Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt (indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram) Etablering og drift af engelsk facilitet på stoppiraterne.dk. Udarbejdelse af plan for og afklaring med eksterne parter om finansiering af omfattende mediekampagne mod piratkopiering 2 håndhævelsesambassadører i Patent- og Varemærkestyrelsen uddannes til at træne øvrige styrelsens medarbejdere og eksterne interessenter i de nye håndhævelsesværktøjer. Patent- og Varemærkestyrelsen og Danmark bliver synlig som en troværdig partner i det internationale myndighedssamarbejde om piratkopiering Afklaring af kampagne skal skabe grundlaget for et tættere samarbejde med eksterne parter om piratkopiering Virksomheder får via Patent- og Varemærkestyrelsen adgang til mindst 2 nye håndhævelsesværktøjer. Ikke Opfyldt. Resultatet er ikke godkendt i henhold til DS Ikke opfyldt. Omsætningen i 2010 blev 27 pct. lavere end i Omsætningen blev 2,9 mio. kr. Opfyldt. Den samlede gennemsnitlige score for perioden er 95 pct. Opfyldt. Den samlede gennemsnitlige score for perioden er 95 pct. Opfyldt. Hjemmesiden blev lanceret i juni Delvist opfyldt. Planen er udarbejdet, men den ønskede mediekampagne er pt. ikke mulig at gennemføre pga. uafklaret finansiering. Opfyldt. Der er uddannet 6 håndhævelsesambassadører som har gennemført undervisning for medarbejdere i Patent- og Varemærkestyrelsen og SKAT. Opfyldt. Styrelsen har i IPeuropAware været ledende partner i relation til opgradering af håndhævelsesindsatsen og har deltaget i flere internationale projekter, bl.a. i Kina, Balkan og tidligere SNG-lande. Delvist opfyldt. Som nævnt ovenfor kan kampagnen ikke gennemføres pt. I stedet er der igangsat en struktureret dialog med virksomheder om piratkopiering Opfyldt. Der er udarbejdet to håndhævelsesværktøjer, som begge er tilgængelige på styrelsens hjemmeside (IP Panorama med e-læring om IPrettigheder og dansk version af brochuren "Consider Licensing - help for the innovator"). B: 2,0 Est III: 0,7 R: 0,7 0 ud af ud af 8 B: 2,5 Est III: 2,1 R: 2,4 15 ud af 15

9 Vægt /nr. MÅLRAPPORTERING Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr Innovationsstrategi og handel med IPR B: 7,0 Est III: 5,0 R: 4,0 6a Patent- og Varemærkestyrelsen har indgået Opfyldt. Samarbejdsaftaler indgået i august 2010 samarbejdsaftaler med de regionale væksthuse om IPR-pakken 6b 6c 6d 6e Styrelsen har i samarbejde med relevante parter udviklet værktøjer til strategisk IPR tjek og udvikling af IPR-strategi samt værktøj til cost-benefit analyse Patent- og Varemærkestyrelsen har gennemført 2 videreudviklinger af IP-Marketplace mhp. yderligere at styrke kendskabet til og brugen af IPM 150 virksomheder modtager vejledning om IPR via de regionale væksthuse Opfyldt. Styrelsen har i samarbejde med Growth Company udviklet et værktøj til strategisk IPR tjek og IPR strategi. Costbenefit værktøj for patenter er udviklet ultimo 2010 Opfyldt. Styrelsen har initieret, at Kommissionen vil fremsætte forslag om udvikling af et europæisk marked for patenter og licenser inden udgangen af Samtidig har Rådet vedtaget, at der skal foretages en analyse af mulighederne for at skabe et mere integreret europæisk marked for handel med IPR og licensering. Opfyldt. Opgørelsen indtil nu viser, at mere end 300 virksomheder har fået medfinansieret en IPundersøgelse 8 7. Det internationale patentsystem B: 0,4 Est III: 0,4 R: 0,3 7a 7b 7c 7d Styrelsen bidrager i internationale fora, evt. i samarbejde med andre lande, med et eller flere konkrete initiativer, som fremmer øget effektivitet. (Målet er genforhandlet) Med henblik på at øge brugen af PPH skal Patent- og Varemærkestyrelsen tage et konkret initiativ til enten at øge danske virksomheders viden om den valgfri PPH, eller til at udvikle PPH i retning af et myndighedsdrevet projekt. De stillede forslag skal efter fuld implementering give en effektivisering på 10 pct. i forhold til den nuværende nettosagsbehandlingstid. Patentansøgere, som viderefører en dansk patentansøgning i udlandet via PPH, opnår en kortere nettosagsbehandlingstid end ansøgere, der ikke benytter PPH. Opfyldt. EPO har truffet beslutning om brug af nationale søgninger ved EPO (UP-projektet), hvilket er trådt i kraft 1. januar Danmark sidder med i styregruppen herfor også i forhold til den videre implementering. Opfyldt. Styrelsen har afholdt seminar, hvor både styrelsen og erfarne PPH-brugere (Coloplast og Vestas) fortalte om benyttelse af og fordelene ved PPH. Herudover er der udarbejdet en case story på baggrund af Coloplasts positive erfaringer med PPH. Opfyldt. Da målet i 7a trådte i kraft pr. 1. januar 2011 er det endnu for tidligt at måle på den skete effektivisering, men målet forventes opfyldt. Opfyldt. Tilbagemeldinger fra brugere bekræfter, at de ved anvendelse af PPH opnår betydeligt kortere sagsbehandlingstid hos fremmede myndigheder Internationale projekter B: 9,7 Est III: 6,5 R: 6,5 9a Styrelsen er aktiv i IPR-projekter i mindst 3 Opfyldt. Styrelsen er aktiv i blandt andet Moldova, Saudi Arabien og strategisk vigtige lande Kina. 9b Styrelsens deltagelse i internationale projekter skal som minimum generere en dækningsgrad på 20 pct. ifht. de direkte omkostninger 4 Strategisk målsætning Internationale projekter 75 pct. eller højere målopfyldelse af de årlige strategisk resultatmål vedr. internationale projekter i resultatkontrakterne Ikke opfyldt. Dækningsgraden for 2010 blev -3 pct. Delvist opfyldt. Den samlede gennemsnitlige score for perioden er 63 pct. Bemærkninger MÅLRAPPORTERING unikke hits på IP-Marketplace i 2010 Opfyldt. I 2010 har der i alt været unikke hits på den engelsk og danske version af IPmarketplace. Regnskab er skønnet, idet et større antal timer er konteret på forkert aktivitet Samlet vægtet score (point) 76,0 Score 14 ud af 14 8 ud af 8 2,5 ud af ud af 4 9

10 MÅLRAPPORTERING Uddybende analyser og vurderinger af strategiske eller væsentlige resultatmål Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger Et af styrelsens væsentligste mål i relation til visionen er at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse. I den forbindelse er det vigtigt, at styrelsen giver rettighedsansøgere en indikation af ansøgningens bæredygtighed gennem et hurtigt førstegangssvar. Resultatmålet indeholder resultatkrav for enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. 3 af 4 resultatkravene er opfyldt. Det ikke opfyldte resultatkrav omhandler enhedsomkostninger. Resultatmålet er opgjort som opfyldt med 15 ud af 15 point. De for styrelsens kunder mest interessante resultatkrav er bruttosagsbehandlingstiden og andel af ansøgninger 1. realbehandlet inden 7,5 måned. I relation til 1. realbehandling af danske grundansøgninger er den gennemsnitlige sagsbehandlingstid i 2010 på 7,1 måned, hvor målet er 7,5 måned. Tabel 3: Bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger (i måneder) R2008 R2009 R2010 Mål2010 B2011 7,0 6,9 7,1 7,5 7,5 Forventningerne til 2011 er, at sagsbehandlingstiden holdes under 7,5 måned. 96 pct. af danske grundansøgninger er 1. realbehandlet inden 7,5 måned. Tabel 4: Andel af 1. realbehandlede danske grundansøgninger er 95 pct. eller højere (i pct.) R2008 R2009 R2010 Mål2010 B ,0 95,3 96, Målet er fastholdt i Da kvaliteten har stor betydning for virksomhedernes brug af sagsbehandlingen, arbejdes der løbende med også som led i ISOcertificeringen at fastholde den opnåede kvalitet på patentområdet. Kvalitetskontrollen tager udgangspunkt i Dansk Standard DS Resultatet for 2010 i henhold hertil er godkendt. Enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger blev marginalt højere end budgetteret, idet resultatet kun afveg med 5 promille. Tabel 5: Enhedsomkostninger i kr. R2008 R2009 R2010 Mål2010 B Målets samlede ressourceforbrug var som estimeret. Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker Det er et væsentligt strategisk mål i relation til visionen at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse af høj kvalitet. Hurtig kvalitetssagsbehandling er afgørende for, at en virksomhed kan vurdere en ansøgnings bæredygtighed. Resultatmålet indeholder krav om enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. Resultatmålet er delvist opfyldt, da 3 af 5 resultatkrav blev opfyldt. De ikke opfyldte resultatkrav er vedrørende enhedsomkostninger og sagsbehandlingstid for varemærker. Scoren for resultatmålet er opgjort til 7,5 point ud af 15. Målet er fastholdt i Tabel 6: Kvalitet i sagsbehandlingen R2008 R2009 R2010 Mål2010 B ,0 Kvalitetsmålet for 2010 er som i de foregående år opfyldt er ikke umiddelbar sammenlignelig med de øvrige år på grund af ændret opgørelsesmetode. Godkendt Godkendt Godkendt Godkendt Den korte sagsbehandlingstid for de nationale ansøgninger er i 2010 fastholdt. I 2010 var sagsbehandlingstiden på de nationale ansøgninger på 5,5 måned. Også sagsbehandlingstiden for MP-ansøgningerne er reduceret væsentligt. Den gennemsnitlige sagsbehandlingstid for MPansøgningerne er nu på nede på et niveau, hvor den ikke kan reduceres yderligere. Efter at Danmark har ratificeret Singapore Treaty, har det medført, at sagsbehandlingstiden for MP varemærker (ansøgninger via Madrid- Protokollen) er forøget med 2 måneder som følge af en længere frist. Da styrelsen ikke har indflydelse på fristen, er målet forøget med Estimat III. I ankerbudgettet var målet kr.

11 MÅLRAPPORTERING måneder. Derfor er målet for sagsbehandlingstiden for MP-ansøgninger i 2011 forøget fra 6 til 8 måneder. Tabel 7: Sagsbehandlingstid for Nationale varemærker og MP ansøgninger i måneder R2008 R2009 R2010 Mål2010 B2011 5,1/12,4 5,4/8,3 5,5/6,2 6/6 6/8 Styrelsen har gennem flere år prioriteret at nedbringe sagsbehandlingstiden mærkbart for nationale varemærkeansøgninger. I 2010 er målet nået og den korte sagsbehandlingstid er fastholdt. Således er 95,8 pct. af ansøgningerne blev registrerbarhedsbedømt inden fristen på 3 måneder. Målet fastholdes i 2011 Tabel 8: Andelen af nationale varemærkeansøgninger, der er registrerbarhedsbedømt inden for 3 måneder (i pct.) R2008 R2009 R2010 Mål2010 B ,0 94,0 95,8 95,0 95 Enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger blev højere end budgetteret. Dette er bl.a. også afspejlet i at varemærkeområdet som helhed kom ud med et underskud i De højere enhedsomkostninger skyldes primært, at antallet af nationale varemærkesager dykkede i 4 kvartal For 2011 forventes en enhedsomkostning på niveau med Tabel 9: Enhedsomkostninger i kr. R2008 R2009 R2010 Mål2010 B Ressourceforbruget er som estimeret. Resultatmål 4: Erhvervsservice for forretningskendetegn I sammenhæng med styrelsens mission om at være center for strategisk information og beskyttelse af teknik og forretningskendetegn har styrelsen under forretningsområdet Kendetegn et resultatmål omhandlende omsætning og kvalitet for erhvervsservicesager. Resultatmålet er ikke opfyldt. Styrelsen har gennem de seneste år arbejdet på også at øge kvaliteten for erhvervsserviceopgaver. Kvaliteten opgøres i henhold til DS Resultatet for 2010 er ikke godkendt. Styrelsen arbejder på at forbedre kvaliteten og målet fastholdes i Tabel 10: Kvalitet i sagsbehandlingen R2008 R2009 R2010 Mål2010 B2011 Ikke godkendt Godkendt Ikke godkendt Godkendt Godkendt Styrelsens mål om, at omsætningen for kendetegnsprodukter i 2010 skulle være steget med 11 pct. i forholdt til 2009, kunne ikke nås. I stedet oplevede styrelsen nedgang i salget på ca. 20 pct. Styrelsens produkter retter sig mod de små og mellemstore virksomheder, som forsat er negativt påvirket. Antallet af nystartede virksomheder er siden 2008 mere end halveret, og antallet af konkurser var i 2010 knap mod knap i Der forventes i 2011 en omsætning på niveau med Tabel 11: Omsætning i kr. R2008 R2009 R2010 Mål2010 B Ressourceforbruget er som estimeret. Resultatmål 5: Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt Et politisk og strategisk vigtigt resultatmål er bekæmpelse af piratkopiering og varemærkeforfalskning, som er et stort og stadigt stigende internationalt problem. Patent- og Varemærkestyrelsen har, siden oprettelsen af Ministeriernes Netværk om Piratkopiering i 2008, varetaget sekretariatsfunktionen for netværket. Det tværministerielle netværk samarbejder om bekæmpelsen af piratkopiering og varemærkeforfalskning. Netværket har herunder forestået implementeringen af de anbefalede initiativer i den tværministerielle piratkopieringsrapport fra 2008, og dette arbejde fortsatte ind i Netværket driver også hjemmesiden med information om piratkopiering, og hvordan problemet mindskes. Patent- og Varemærkestyrelsen har i 2010 bl.a. arbejdet for gennemførelse af Kommissionens anbefalinger i rapporten Making IPR work for SME s, ligesom styrelsen har repræsenteret Danmark i The European Observatory on Counterfeiting and Piracy og bidraget aktivt til EU s IPeuropAware projekt. I resultatkontrakten for 2010 havde styrelsen et resultatmål om bekæmpelse af piratkopiering. 6 ud af 6 resultatkrav er opfyldt. Resultatmålet er opfyldt med 15 ud af 15 point. 3 Estimat III. I ankerbudgettet var målet kr. 11

12 MÅLRAPPORTERING I henhold til det første resultatkrav skulle styrelsen etablere og drive en engelsk facilitet på Etableringen og driften af denne facilitet har samtidig bidraget til opfyldelsen af det fjerde resultatmål om at gøre Patent- og Varemærkestyrelsen og Danmark synlig som en troværdig partner i det internationale arbejde imod piratkopiering. Til opfyldelse af dette fjerde resultatkrav har styrelsens endvidere bidraget aktivt til EU-projektet IPeuropAware, hvor styrelsen var ledende partner for opgraderingen af håndhævelsesindsatsen, ligesom styrelsens har deltaget i internationale projekter i bl.a. Kina, Balkan og SNG-lande. I henhold til det andet og femte resultatkrav skulle styrelsen udarbejde en plan for og afklaring med eksterne parter om finansiering af en omfattende mediekampagne imod piratkopiering samt skabe grundlag for et tættere samarbejde med eksterne parter om bekæmpelsen af piratkopiering. Den foretagne afklaring resulterede i, at kampagnen ikke blev gennemført, som den var tænkt, da det ikke var muligt at rejse de nødvendige midler. Styrelsen har derudover i 2010, som sekretariat for Ministeriernes Netværk om Piratkopiering, forestået igangsættelsen af en fortløbende og struktureret dialog med erhvervslivet om piratkopiering. Til opfyldelse af det tredje og sjette resultatmål har styrelsen uddannet håndhævelsesambassadører til at træne egne medarbejdere og eksterne interessenter i nye håndhævelsesværktøjer samt indført adgang til nye håndhævelsesværktøjer for virksomhederne. 12

13 REGNSKAB 3. Regnskab Anvendt regnskabspraksis Udarbejdelsen af regnskabet for 2010 følger reglerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning samt Økonomi- og Erhvervsministeriets vejledning med undtagelse af resultatopgørelsen, hvor fortegn efter aftale med Økonomistyrelsen er vendt om. Patent- og Varemærkestyrelsen har ikke på noget tidspunkt overskredet disponeringsreglerne i henhold til de forskellige likviditets- og finansieringsordninger, herunder lånerammen. Regnskabet er udarbejdet på baggrund af data fra Statens Koncern System (SKS) og Navision Stat. Resultatdisponering og egenkapitalforklaring er baseret på data fra Statens Budgetsystem. Tallene i tabellerne i regnskabsafsnittet er opgjort i hele mio. kr. med en decimal, hvorfor der kan være difference til Navision Stat/SKS. Nettotallene i finanskontiene på balancen indenfor anlægsgrupperne stemte overens med anlægsmodulets nettotal. Visse bruttotal stemte derimod ikke, hvorfor ØSC i 2010 har foretaget visse udligninger af finansposterne. Styrelsen genererer indtægter inden for to områder: gebyrer og erhvervsservice (indtægtsdækket virksomhed) side Patent- og Varemærkestyrelsen har indhentet Økonomistyrelsens tilladelse til, at styrelsen ikke indregner kalkulatorisk momsandel i forbindelse med fastsættelse af gebyrer. Som en konsekvens heraf henter styrelsen den ikkefradragsberettigede købsmoms hidrørende fra aktiviteter under gebyrområdet hos Økonomistyrelsen. Patent- og Varemærkestyrelsen er momsregistreret vedrørende erhvervsservice. Der afregnes moms kvartalsvis over for Skat. I henhold til vejledning fra Økonomistyrelsen har Patent- og Varemærkestyrelsen fravalgt at bunke it-udstyr under 50 tkr. fra og med Som konsekvens heraf er alle eksisterende bunker straksafskrevet i regnskabet for Styrelsen har beregnet feriepengeforpligtelsen jf. Økonomistyrelsens model 1, 2010 (gennemsnitsmodellen). Der hensættes ikke til over- og merarbejde, eftersom sådant arbejde udbetales løbende. Der er ikke hensat til flexsaldo, da beløbet er uvæsentligt. Patent- og Varemærkestyrelsen er som statsinstitution selvforsikrende. Styrelsen har dog i medfør af budgetvejledningens tegnet en ansvarsforsikring for erhvervsservicesager produceret under indtægtsdækket virksomhed. For at sikre driften af Nordic Patent Institute har Patent- og Varemærkestyrelsen kautioneret overfor Danske Bank for en kassekredit på 10 mio. kr. tilhørende Nordic Patent Institute. 13

14 REGNSKAB Resultatopgørelse i mio. kr. Note Regnskab 2009 Regnskab 2010 Budget 2011 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling Reserveret af indeværende års bevillinger Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger Indtægtsført bevilling i alt Salg af varer og tjenesteydelser 26,7 18,9 15,0 Tilskud til egen drift 6,4 3,9 0,4 Gebyrer 124,0 124,2 130,0 Ordinære driftsindtægter i alt 157,1 147,0 145,4 Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre Forbrugsomkostninger Husleje -12,8-11,8-12,0 Forbrugsomkostninger i alt -12,8-11,8-12,0 Personaleomkostninger Lønninger -100,7-86,1-86,0 Pension -15,2-13,2-13,0 Lønrefusion 4,5 4,8 5,0 Andre personaleomkostninger -0,1-0,2-0,7 1 Personaleomkostninger i alt -111,5-94,7-94,7 Af- og nedskrivninger -6,0-6,3-4,1 Andre ordinære driftsomkostninger -33,7-32,3-37,8 Ordinære driftsomkostninger i alt -164,0-145,1-148,6 Resultat af ordinær drift ,9-3,2 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 4,6 7,4 7,0 Andre driftsomkostninger -0,3-0,5 0 Resultat før finansielle poster -2,6 8,8 3,8 Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger -1,3-0,7-0,8 Resultat før ekstraordinære poster -3,9 8,1 3,0 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger -1,0-1,0 0 Årets resultat -4,9 7,1 3,0 Resultatdisponering Mio. kr Disponeret til bortfald 0 Disponeret til reserveret egenkapital (båndlagt) Disponeret til udbytte til statskassen 0 Disponeret til overført overskud 7,1 Årets overskud på 7,1 mio. kr. disponeres i sin helhed til overført overskud. Det bemærkes, at overført overskud i styrelsen består af henholdsvis Reguleret overført overskud: IV og Overført overskud: Gebyrvirksomhed. For nærmere oplysninger om fordelingen henvises til side

15 REGNSKAB Balance i mio. kr. AKTIVER År Note Anlægsaktiver 3 Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter 6,3 5,4 Erhvervede koncessioner mv. 1,0 0,5 Udviklingsprojekter under udførelse 0,3 1,3 Immaterielle anlægsaktiver i alt 7,6 7,2 4 Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger 5,1 4,3 Infrastruktur 0 0 Transportmateriel 0,1 0,2 Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Inventar og IT udstyr 3,2 0,7 Igangværende arbejde for egen regning 0 0 Materielle anlægsaktiver i alt 8,4 5,2 Finansielle anlægsaktiver Statsforskrivning 16,4 16,4 Øvrige finansielle anlægsaktiver 0 0 Finansielle anlægsaktiver i alt 16,4 16,4 Anlægsaktiver i alt 32,4 28,8 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 0 0 Tilgodehavender 12,7 11,1 Værdipapirer 0 0 I alt 12,7 11,1 Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto 18,3 16,0 FF7 Finansieringskonto -14,4 4,0 Andre likvider 0,4 0,1 Likvide beholdninger i alt 4,3 20,1 Omsætningsaktiver i alt 17,0 31,2 Aktiver i alt 49,4 60,0 PASSIVER År Note Egenkapital Reguleret egenkapital (Startkapital) 16,4 16,4 Opskrivninger 0 0 Reserveret egenkapital 0 0 Bortfald af årets resultat 0 0 Udbytte til staten 0 0 Overført overskud -12,1-5,0 Egenkapital i alt 4,3 11,4 5 Hensatte forpligtelser 4,5 5,5 Langfristede gældsposter FF4 Langfristet gæld 15,7 12,6 FF6 Bygge og it-kredit 0,3 0 Donationer 0 0 Prioritets gæld 0 0 Anden langfristet gæld 0 0 Langfristet gæld i alt 16,0 12,6 Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og tjenesteydelser 3,5 3,1 Anden kortfristet gæld 8,9 10,5 Skyldige feriepenge 11,9 12,7 Reserveret bevilling 0 0 Igangværende arbejder for fremmed regning 0,3 4,2 Periodeafgrænsningsposter 0 0 Kortfristet gæld i alt 24,6 30,5 Gæld i alt 40,6 43,1 Passiver i alt 49,4 60,0 Egenkapitalforklaring År Egenkapital primo R-året (mio. kr.) Reguleret egenkapital primo 8,2 16,4 + Ændring i reguleret egenkapital 8,2 0 Reguleret egenkapital ultimo 16,4 16,4 Opskrivninger primo Ændring i opskrivninger 0 0 Opskrivninger 0 0 Reserveret egenkapital primo Ændring i reserveret egenkapital 0 0 Reserveret egenkapital ultimo 0 0 Overført overskud primo -7,2-12,1 + Primoregulering/flytning mellem bogf.krs Regulering af det overførte overskud Overført fra årets resultat -4,9 7,1 - Bortfald af årets resultat Udbytte til staten 0 0 Overført overskud ultimo -12,1-5,0 Egenkapital ultimo 4,3 11,4 15

16 REGNSKAB Udnyttelse af låneramme mio. kr Sum af saldo på FF4 pr ,6 Låneramme på FL10 28,9 Udnyttelsesgrad i pct. 43,4 Bevillingsregnskab ( ) 2010 Mio. kr. Regnskab 2009 Finanslov Regnskab Difference Budget Nettoudgiftsbevilling Forbrug af reservation Indtægter 161,7 175,9 154,4-21,5 152,4 Udgifter -166,6-175,9-147,3-28,6-149,4 Årets resultat til disponering -4,9 0 7,1-7,1 3,0 Den samlede saldo for anlægsaktiver udgør kr efter udgangen af periode 13/2010. Saldoen på kontoen for FF4 udgjorde kr pr Differencen, kr , skyldes en afskrivningskørsel, som er foretaget efter d , men inden periode 12 blev lukket. Dvs. det har ikke været muligt at få foretaget den fornødne likvide flytning, idet likviditeten opgøres pr Forholdet er rettet i januar Budgetkolonnen angiver styrelsens interne budget for 2010

17 PÅTEGNING 4. Påtegning Årsrapporten omfatter på finansloven, som Patent- og Varemærkestyrelsen, CVR nr , er ansvarlig for - herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af styrelsen, der er omfattet af årsrapporten. Høje Taastrup den 28. marts 2011 København den 1. april 2011 Jesper Kongstad Direktør Michael Dithmer Departementschef 17

18 BILAG 5. Bilag B2011 Ansættelser Fratrædelser Antal årsværk Note 2: Ekstraordinære omkostninger Ekstraordinære omkostninger på netto -1 mio. kr.: Tilbageførsel af sidste års (2009) ekstraordinære omkostning på + 1 mio. Hensættelse i 2010 vedrørende løn, pension m.v. til fritstillede medarbejdere på -2 mio. kr. Note 3: Immaterielle anlægsaktiver Mio. kr. Kostpris Færdiggjorte udviklingsprojekter 14.3 Erhvervede koncessioner, licenser mv. 3,3 I alt 17,7 Primokorrektioner Tilgang 0,5-0,2 0,3 Afgang Kostpris pr. 31. december ,8 3,1 18,0 Akkumulerede afskrivninger -9,2-2,3-11,5 Akkumulerede nedskrivninger -0,2-0,3-0,5 Af- og nedskrivninger 31. december ,4-2,6-12,0 Regnskabsmæssig værdi 31. december ,4 0,5 6,0 Årets afskrivninger -1,4-0,3-1,7 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -1,4-0,3-1,7 Noter Note 1: Personale opgjort af Personalestyrelsen og 2010 er SKS-tal udtrukket af Patent- og Varemærkestyrelsen Udviklingsprojekter Mio. kr. under opførelsen Primosaldo pr. 1. januar ,3 Tilgang -5,6 Nedskrivninger 0 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter 6,6 Kostpris pr ,3 18

19 BILAG Note 4: Materielle anlægsaktiver Mio. kr. Grunde, arealer og bygninger Transportmateriel Produktionsanlæg og maskiner Inventar og IT-udstyr Materielle anlægsaktiver i alt Kostpris 9,8 0,3 22,8 32,9 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang (forbedringer + færdiggjorte igangværende arbejder i 0 0,2 1,2 1,4 året) Afgang 0 0-0,5-0,5 Kostpris pr. 31. december ,8 0,5 23,6 33,9 Akkumulerede afskrivninger -5,5-0,3-22,9-28,7 Akkumulerede nedskrivninger Af- og nedskrivninger 31. december ,5-0,3-22,9-28,7 Regnskabsmæssig værdi 31. december ,3 0,2 0,7 5,2 Årets afskrivninger -0,8 0-3,8-4,6 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -0,8 0-3,8-4,6 Mio. kr. Igangværende arbejder for egen regning Primosaldo pr. 1. januar Tilgang 0 Nedskrivninger 0 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter Kostpris pr Note 5: Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser består af følgende: a. Åremålsansættelser 2,3 mio. kr. b. Hensat til fritstillede ansatte 2,0 mio. kr. c. Hensat til resultatløn 1,2 mio. kr. I alt 5,5 mio. kr. Den samlede ændring på 7617 udgør kr. Beløbet fremkommer således: Ændring i åremålshensættelse kr (modkonto 2205) Nettoændring vedrørende ekstraordinære omkostninger kr (modkonto 2905) 19

20 BILAG Indtægtsdækket virksomhed Akkumuleret resultat Tabel 12: Akkumuleret resultat Beløb i kr Akkumuleret resultat Årets resultat Regnskabet for indtægtsdækket virksomhed opfatter 3 hovedområder: 1. Erhvervsserviceydelser, der udbydes på kommercielle vilkår efter reglerne for indtægtsdækket virksomhed 2. Internationale samarbejdsprojekter mellem nationale myndigheder og finansieret af eksempelvis EU (typisk Phare Twinning) 3. Internationale udviklingsprojekter, som kræver medfinansiering. Ad 1: Erhvervsservice, der udbydes på kommercielle vilkår, følger reglerne for indtægtsdækket virksomhed. Ad 2: Internationale samarbejdsprojekter mellem myndigheder er en udløber af styrelsens almindelige virksomhed. Projekterne finansieres oftest af EU, og formålet hermed er at opbygge IP-kompetence i EU accessionlande mfl. EU tilbyder omkostningsdækning for direkte udgifter og medgået tid samt et minimalt bidrag til den udførende institutions kapacitetsomkostninger. Styrelsen styrer efter at balancere på DB1, det vil sige før der tillægges en andel af styrelsens fælles- og administrative omkostninger. Disse balancerer i Ad 3: Internationale udviklingsprojekter, som kræver medfinansiering fra styrelsens side, er typisk projekter, som udføres for EU-kommissionen eller den Europæiske Patent organisation. Formålet med disse projekter er at udvikle produkter eller andre aktiviteter med tilknytning til IP-området. Resultaterne gøres typisk tilgængeligt for EU s medlemslande etc. Disse projekter vil i sagens natur aldrig kunne balancere. I regnskabsåret har styrelsen modtaget medfinansiering fra EU-kommissionen (IPeuropAware). Denne aktivitet slutter i Direktionen har truffet beslutning om ikke i fremtiden at deltage i udviklingsprojekter som kræver medfinansiering, med mindre disse under alle omstændigheder ville blive afviklet i den ordinære drift (gebyrområdet). Generelt Det fremgår af tabel 12, at styrelsen igen fra 2010 har overskud på indtægtsdækket virksomhed. Underskuddet i 2008 og 2009 skyldes et væsentlig fald i omsætningen af erhvervsservice som følge af finanskrisen samt et midlertidigt bortfald af internationale samarbejdsprojekter. Årets resultat svinger naturligt årene imellem. I 2007 og 2010 havde styrelsen overskud, mens 2008 og 2009 blev et underskud. For at sikre overskud i de kommende år har styrelsen iværksat flere omkostningsreducerende tiltag samtidig med, at effektiviteten for området er øget. Styrelsen forventer for de kommende år et overskud i niveauet 2-4 mio. kr Beløbet er inkl. Ekstraordinære omkostning. Den ekstraordinære omkostning er indregnet for at eliminere den akkumulerede difference i perioden mellem det interne Gebyr- og IV regnskab og Navision/SKS. Se regnskabsforklaring side 18 årsrapport 2009.

21 BILAG Gebyrfinansieret virksomhed Gebyrområderegnskab Styrelsens rettighedsområde er regnskabsmæssigt delt op i fire gebyrområder: patenter brugsmodeller varemærker design De enkelte produkters gebyrer i hvert gebyrområde er fastsat således, at indtægterne nødvendigvis ikke modsvarer de hermed forbundne omkostninger. Styrelsens har ikke hævet sine gebyrer siden 1. januar I 2011 ventes de enkelte gebyrer optaget i styrelsens lovgivning. Styrelsen tilstræber fortsat, at de enkelte gebyrområder balancerer over en 6-årig periode. Det samlede gebyrregnskab for 2010 udviser et overskud på 5,6 mio. kr. (tabel 15) Patenter Resultatet for Patenter viser et overskud på 11,0 mio. kr. Det er en forbedring fra 2009 på 9 mio. kr. Det akkumulerede resultat for den 6-årige perioden er -4,2 mio. kr. og dermed tæt på balance. Det akkumulerede resultat for 2011 forventes at blive positivt. I 2011 forventes indtægter på niveau med Brugsmodeller Resultatet for Brugsmodeller i 2010 er et underskud på 2,1 mio. kr. Det akkumulerede resultat for en 6-årig periode er et underskude på 2,6 mio. kr. Varemærker Resultatet for varemærker udviser et underskud på 2,4 mio. kr. Igen i 2011 vil der være fokus på at færdiggøre omstillingen af sagsbehandlingen på vareområdet. Det akkumulerede resultat for en 6-årig periode er et overskud på 13,7 mio. kr. Det akkumulerede resultat forventes reduceret og nærme sig balance i de kommende år. Design Designområdet udviser et underskud på 0,9 mio. kr. Det forventes, at det akkumulerede resultat i de kommende år vil nærme sig balance. Akkumuleret udviser det samlede gebyrregnskab inkl. de ekstraordinære omkostninger 2009 et overskud på 9,8 mio. kr., hvilket set i forhold til den akkumulerede omsætning på ca. 800 mio. kr. er tæt på balance. Resultatet i 2010 er på grund af de gennemførte omkostningsreduktioner øget med 5,6 mio. kr. Akkumulerede resultater Tabel 13: Resultat for Beløb i kr Akkumuleret resultat 7 Patenter Brugsmodeller Varemærker Design Årets resultat Beløbet er inkl. ekstraordinær omkostning. Den ekstraordinære omkostning er indregnet for at eliminere den akkumulerede difference i perioden mellem det interne Gebyr- og IV regnskab og Navision/SKS. Se regnskabsforklaring side 18 årsrapport Det er ikke muligt at summere det akkumulerede resultat vedrørende gebyrregnskab og IV-regnskab for at sammenholde det med egenkapitalen. Det skyldes, at det akkumulerede resultat for de to underliggende regnskaber kun er opgjort her i rapporten for en 4-årig hhv. 6-årig periode. 21

22